Бизнес-план «Открытие пилорамы»

Министерство образования и науки Российской Федерации

 

Федеральное государственное бюджетное образовательное учреждение

высшего профессионального образования

«Воронежская государственная лесотехническая академия»

 

Кафедра менеджмента и экономики предпринимательства

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

КУРСОВАЯ РАБОТА

 

Бизнес-план «Открытие пилорамы»

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Ст-ка ПМ2-112-ОБ группы                  (номер группы) Руководитель, к. э. н., ст. преподаватель     (ученая степень, ученое звание)

________ (подпись)   ________ (подпись)

Кретова Л. В.      (Фамилия И. О.)   Панявина Е. А.      (Фамилия И. О.)

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Воронеж 2014 г.

 

РЕФЕРАТ

 

Пояснительная записка – 41 с., табл. – 28, источников – 4.

Ключевые слова: прибыль, производственный план, обработка древесины, оценка риска, бизнес-среда.

Цель работы – спланировать деятельность предприятия на ближайший период.

Курсовая работа направлена на приобретение навыков технико-экономических расчетов, умение применять их на практике, планировать деятельность предприятия и оценивать его рентабельность.

Расчеты, представленные в данной курсовой работе, имеют практическое и теоретическое значение, так как, они экономически обоснованны и могут быть приняты к внедрению на предприятии.

 

 

СОДЕРЖАНИЕ

 

Введение…………………………………………………………………….4

Резюме………………………………………………………………………5

1 Общая характеристика предприятия, продукции……………....……...6

2 Анализ рынка и основных конкурентов………………………...……...9

3 План маркетинговой деятельности……………………..……………...13

4 Производственный план………………………………..………………14

5 Организационный план………………………………………………...19

6 Финансовый план……………………………………..………………...25

7 План по рискам……………………………………………………….....36

Заключение………………………………………………………………..40

Список использованной литературы………………………………….....41

 

 

 ВВЕДЕНИЕ

 

В наше время, в условиях жесткой рыночной экономики, необходимо правильно и эффективно использовать систему планирования на предприятиях различной направленности и организационно-правовых форм.

Актуальность работы заключается в том, что при жесткой конкуренции предприятиям нужно уметь немедленно реагировать на изменения, происходящие внутри него и во внешней среде. Одним из инструментов эффективного управления предприятием является бизнес-план. Он включает в себя комплекс исследований различных сторон деятельности фирмы и дает возможность получить прогнозные данные на ближайшее будущее.

Целью курсовой работы является анализ бизнес-среды предприятия и его конкурентов, составление и маркетинговой стратегии и финансовая оценка, которая заключается в производственном, организационном и финансовом плане. Также необходимо отметить и оценить риски, которые могут возникнуть для данной организации.

 

 

РЕЗЮМЕ

ИП Николаенкова Т. П.

Проект: открытие пилорамы

Инициаторы проекта: Николаенкова Т. П.

Организационно-правовая форма: индивидуальный предприниматель

Юридический адрес: Липецкая область, г. Усмань, ул. Комарова, 9

Фактический адрес: Липецкая область, Усманский район, станция Дрязги, ул. Советская, 15

Контактный телефон: 8 (4747) 22-60-30

Вид производимой продукции: деревянные поддоны

Период планирования: 2014 г.

Дата начала реализации проекта: декабрь 2013 г.

Цель проекта: получение прибыли путем обработки древесины

Общая рентабельность проекта: 20%

Читая прибыль: 44878,58 тыс. руб.

 

1 ОБЩАЯ ХАРАКТЕРИСТИКА ПРЕДПРИЯТИЯ, ПРОДУКЦИИ

 

Пилорама будет расположена на ст. Дрязги Липецкой области. Мы арендуем производственный цех (деревянное здание пилорамы 120 кв. м и прилегающий земельный участок 1000 кв. м), расположенный по адресу Липецкая область, Усманский район, станция Дрязги, ул. Советская, 15. В цехе имеется ленточная пила, две циркулярные пилы и торцовочный станок.

Закупочной базой является ЛОГУП «Куликовский». Будем закупать в основном сосну. Продукция пилорамы – деревянные поддоны.

Поддон — плоская транспортная конструкция, смастеренная из дерева или пластмассы (и в некоторых случаях из металла), назначен для перемещения разных товаров удобным способом, будучи стянувшим каждым подвижным грузоподъемным механизмом.

В нынешнее время тяжело представить труд фирмы оптовой или розничной торговли, которая обошлась бы без поддонов. Всякие виды торговли связаны с перемещением товара от производителя к торговой точке или прямо к заказчику. Тут появляется проблема: как сохранить груз при транспортировке? Ответ как бы прост: его следует правильно уложить и верно закрепить. После чего - аккуратно доставить.

Но все же при перевозке грузов избежать утрат фирмам удается редко - как правило, часть товара, все равно становится негодной. Не допустить потерь помогает типизация складских процедур и использование унифицированных поддонов. Гарантия целостности товара — опрятно сложенный на поддон и надежно заклеенный тяжелый груз.  
Во-первых, поддоны — "транспортная многооборотная тара", т.е. Автономная транспортная единица, которая служит для транспортировки, комплектации, складирования и хранения продукции, во-вторых, одна из разновидностей непосредственно складского снабжения.

Поддоны изготавливают обычно из дерева, в том числе поддоны встречаются из пластика и чрезвычайно нечасто из металла. Тяжкие грузы, помещенные на поддон, крепятся к нему ремнями или заворачивают термоусадочными или стрейч пленками. Поддоны, используемые для передвижения тяжелого груза или товара, именуют паллетами.

Одно из самых больших преимуществ поддонов - численность приемов, коими они могут быть перекинуты. Они могут двигаться грузоподъемниками многообразных величин, и они могут также транспортироваться гидроподьемными тачками и переброшены вручную, для чего нужны усилия не больше, чем мускульной силы 1 человека, всюду где есть к нему достаточный доступ.

По стандартам ISO самый универсальный поддон имеет размеры 100*120*12 сантиметров (малость меньше чем 40*48*5 дюймов). Пустой поддон весит с 15 до 21 кг.

Большинство поддонов могут свободно нести тяжкий груз равный 1000 кг. Появление контейнеров для ж/д, морского и автомобильного транспорта почти для всех товаров способствовало употреблению поддонов, оттого что контейнеры это постоянно ровная поверхность, и использование поддона экономически выгодно.

Чаще всего в Европе употребляется стандартный поддон EUR, который имеет габариты 80*120*12 см. Такой поддон используется, первым образом, для розничной торговли, его габарит определен внутренними размерами грузовиков, выполняющих поставки со складов розничным торговым учреждения. Самые дешевые поддоны изготавливаются из мягкой древесины и часто являются невозвратимой тарой, подлежащей утилизации совместно с другими упаковочными материалами. Такие поддоны имеют наипростейшую конструкцию, которая дозволяет поднимать их только из двух противоположных положений.

Потребители выбирают поддоны в соответствии с видом груза и его размерами. Важны и толщина несущих досок и толщина настила, высота и размеры опорных шашек и т. д. Естественно выбрать оптимальный для него тип поддонов, т. к. на изготовление поддонов большей грузоподъемности и прочности требуется больше древесины, и соответственно цена их выше. Иногда, чтобы придать поддонам дополнительную жесткость по их периметру  делают нижнюю обвязку.

В производстве деревянных поддонов используются специальные гвозди. Они называются резьбовыми  –  среднее между гвоздем и саморезом. Они отличаются толщиной, имеют особую шляпку, а  главное – насечки, позволяющие гвоздям прочней держались в доске. Поскольку поддоны испытывают в процессе эксплуатации значительные нагрузки обычные строительные гвозди могут  вылезти из доски, поддон потеряет прочность, надежность, появится вероятность повреждения груза.

Для производства деревянных поддонов используется четыре способа. Самый простой и самый дешевый способ, когда из отходов, оставшихся после  изготовления делового леса собирают поддоны ручным способом с помощью молотка. В результате поддоны получаются недорогие, но низкого качества, страдает и их геометрия, и допуски.

Второй способ – это использование пневмоинструмента. Собирают поддоны также вручную, но используются при этом пневматические молотки, что позволяет ускорить изготовление. Технологический процесс частично автоматизирован, собирается одновременно несколько поддонов. Минус такой сборки тот же: не точное соблюдение размеров, недостаточная прочность.

Третий способ самый распространенный Европейских странах. Используются полуавтоматические станки. Доски уложены в металлические клише, наполняемые вручную, гвозди забиваются автоматически. Этот способ позволяет обеспечить все допуски по размерам, ошибки при изготовлении минимальные.

Высшая ступень в технологии производства поддонов – это полностью автоматическая линия. В ручную лишь загружают заготовки – доски, брус. Технологическая линия сама нарезает, поворачивает, сколачивает и складирует поддоны, заматывая их лентой и выкатывает поддоны на погрузку.

Исходными полуфабрикатами для поддонов являются обрезная доска и брус нужного сечения. Доски должны быть просушены. Непросушенная древесина быстро синеет. В производстве деревянных поддонов используют и хвойные, и лиственные породы дерева. Склад сырья и готовой продукции должен располагаться под навесом, чтобы исключить попадание дождя и солнечных лучей.

 

2 АНАЛИЗ РЫНКА И ОСНОВНЫХ КОНКУРЕНТОВ

 

На недавно состоявшейся  пресс-конференции главы администрации Липецкой области  Олега Королева было объявлено о начале нового этапа в развитии лесной отрасли. Впервые за долгие годы поставлена стратегическая задача — все малопродуктивные пахотные земли должны стать лесами.

В настоящее время в Липецкой области обрабатываются все сельскохозяйственные земли, а их доходность, по сравнению с советским периодом, выросла почти в четыре раза. Показатели, долгое время считавшиеся недостижимыми, удалось превысить.

Таким образом, забота о лесе данного региона становится одной из важнейших задач областной власти. И суть ее не только в увеличении количества лесов. Повысится спрос на работы по сохранению уже существующего лесного фонда, улучшению его санитарного состояния, расчистке от сушняка, повышению экологического потенциала. Учитывается при этом и влияние антропогенного фактора. Планируется сделать многое для того, чтобы отрасль динамично развивалась.

Кстати, из истории развития и становления лесного дела в России известно, лесная отрасль всегда нуждалась в деньгах и внимании. Начиная с 1917 года и до окончания ХХ столетия, статус отрасли менялся более 20 раз. Так в 1954 году липецкие лесоводы подчинялись управлению сельского хозяйства.

Последние годы можно назвать временем коренного перелома в отношении к лесу и лесоводам области. Липецкий опыт поддержки своего лесного хозяйства можно отнести к явлениям уникальным. Многие невзгоды уже позади, заметно увеличилась заработная плата работников леса, с получением новой техники улучшились условия труда, его охрана.

Общая площадь лесного фонда в области — свыше 180 тысяч гектаров. На землях сельскохозяйственного назначения расположено более 37 тысяч гектаров защитных лесных насаждений. Лесистость области составляет около 8 процентов от общей площади, а по районам она колеблется от 0,2 до 20 процентов. Леса на территории Липецкой области не являются эксплуатационными, а выполняют лишь защитные функции.

С января 2007 года управление лесного хозяйства является исполнительным органом государственной власти Липецкой области.

Задачей управления лесного хозяйства является обеспечение устойчивого и рационального ведения лесного хозяйства в лесном фонде области.

Целью ведения лесного хозяйства являются следующие направления:

• формирование и сохранение высокопродуктивных качественных лесных насаждений;
• сохранение ресурсного, рекреационного, экологического и биологического потенциала лесов;
• сохранение средообразующих, водоохранных, защитных, санитарно-гигиенических, оздоровительных и иных полезных функций лесов Липецкой области.

На территории области работают 9 Лесохозяйственных областных государственных унитарных предприятий. Их деятельность направлена на выполнение следующих задач:

• обеспечение рационального, многоцелевого, непрерывного и неистощительного лесопользования, рационального использования земель лесного фонда Российской Федерации, лесов не входящих в лесной фонд и защитных лесных насаждений;
• обеспечение выполнения всего комплекса лесокультурных работ (заготовка семян, выращивание посадочного материала, посадка лесных культур и уход за ними), лесохозяйственных мероприятий (рубки ухода за лесом, выборочные санитарные рубки, сплошные санитарные, рубки обновления, рубки ухода в молодняках), противопожарных мероприятий (устройство минерализованных полос, уход за минерализованными полосами), а также переработку древесины, получаемой в процессе рубок ухода за лесом - ведения лесного хозяйства на комплексной основе;
• обеспечение воспроизводства, улучшение породного состава и качества лесов, повышение их продуктивности;
• производство семян лесных древесных и кустарниковых растений;
• сохранение и усиление средообразующих, защитных, водоохранных, оздоровительных, санитарно-гигиенических и иных полезных природных свойств лесов;
• сохранение биологического разнообразия и объектов историко-культурного и природного наследия на землях лесного фонда;
• охрана и защита лесов.

Среднесписочная численность работников лесного хозяйства составляет 998 человек.

Леса - это одна из главных составляющих в оздоровлении окружающей среды. В условиях высоко развитой промышленной индустрии наша задача проявить заботу о каждой веточке, о каждом дереве. В 2008 году лесная нива области приросла новыми посадками. Выполнен большой объем работ по санитарному оздоровлению лесов. Такая операция, как очистка леса от захламленности, произведена на 180 гектарах. Выращены многие миллионы сеянцев для собственных нужд и для продажи.

За счет средств областного бюджета удалось улучшить и материально-техническую базу лесного хозяйства: приобретены плуги и культиваторы, автомобили «УАЗ-фермер», тракторы, лесовоз для Куликовского лесхоза, бензопилы и кусторезы, ленточно-пильные установки, оцилиндровочный станок для Чаплыгинского лесхоза, где так же, как и в Добром, уже делают срубы из оцилиндрованных бревен. Куплено и здание под контору Долгоруковского лесничества.

Всего из областного бюджета по итогам 2008 года лесхозы получили свыше 114 миллионов рублей — на 43 процента больше, чем в 2007 году. Доля федерального бюджета — без малого 50 миллионов рублей, которые затрачены на мероприятия по охране, защите и воспроизводству лесов, на тушение лесных пожаров. Кроме того, сами лесоводы заработали 150 миллионов рублей, направленных на операционные расходы.

В 2008 году в Ленинском лесхозе был проведён весь комплекс работ по охране, защите и воспроизводству лесов. На землях лесного фонда посажено более ста гектаров новых культур, а за два последних года сделан заметный рывок и по облесению малопродуктивных земель сельхозназначения. «Зеленая нива» на них увеличилась на площади, превышающей 730 гектаров. В лесхозе, в Яманском лесничестве, располагается один из лучших питомников.

Ежегодно в нем выращивается более двух миллионов сеянцев сосны, березы, дуба и других лесных культур. Хватает не только для себя — часть посадочного материала продается для озеленения городов и сельских райцентров, а также частникам. Поставляются сеянцы лесоводам в соседние области Черноземья и даже в Волгоградскую область.

Новые перемены в развитии отрасли лесоводы связывают и с разработанным Лесным планом области. Он определяет цели и задачи освоения лесов, зоны работ. Специалистами сделан прогноз на период его действия до 2018 года. Разработанный план отвечает приоритетным направлениям улучшения качества жизни населения: развитию туристско-рекреационных зон и охотничьего хозяйства. В соответствии с ним, при выделении дополнительных средств на техническую модернизацию лесхозов, планируется почти вдвое увеличить объем ежегодных рубок ухода, распространить постоянный пожарный мониторинг и санитарный надзор на большую площадь лесов.

Сейчас  на территории области работают 84 лесопилки, 19 из которых - принадлежат лесхозам, а остальные являются частными.

В настоящее время подобного вида продукцию выпускают многие пилорамы. Ближайшие к нам находятся в следующих пунктах:

- с. Октябрьское – 6 шт.

- с. Куликово – 3 шт.

- с. Излегоще – 2 шт.

- г. Усмань – 1 шт.

- г. Грязи – 2 шт.

- с. Высокополье – 1 шт.

- с. Сошки – 1 шт.

Основным потребителем продукции нашей пилорамы будет ОАО «Липецкий завод изделий домостроения». На данном рынке сбыта имеются два конкурента: пилорама, находящаяся в с. Октябрьское, и пилорама, расположенная в с. Куликово.

ОАО «Липецкий завод изделий домостроения» является одним из ведущих предприятий по производству ресурсо- и энергосберегающих строительных материалов, обеспечивает выпуск практически всей номенклатуры высококачественных и экологически чистых строительных материалов, позволяющих построить «под ключ» жилые дома с высоким уровнем комфортности.

 

3 ПЛАН МАРКЕТИНГОВОЙ ДЕЯТЕЛЬНОСТИ

 

Маркетинг – это целая система управления деятельностью фирмы по разработке, производству и сбыту товаров или услуг на основе изучения рынка и реальных запросов и потребностей покупателей. Любой предприниматель осуществляет маркетинг, когда выбирает направление деятельности, объём выпуска и параметры качества. Границы маркетингового исследования определяются жизненным циклом изделия или услуги. Он представляет собой промежуток времени от зарождения изделия, начиная с его разработки, до насыщения рынка и затухания продажи и производства. На начальной стадии превалируют расходы, потом достигается процветание, а дальнейший рост убытков ведёт к свёртыванию производства.

Для сбыта продукции пилорамы заключен договор на поставку поддонов в течение 1 года с ОАО «Липецкий завод изделий домостроения».

Сбыт продукции пилорамы осуществляется также населению Усманского района. При формировании метода установления цены учитывались следующие объективно существующие факторы:

- способность предприятия  выпускать продукцию высокого  уровня качества и конкурентоспособости;

- постоянный рост стоимости  материалов и необходимость индексации  заработной платы.

 

4 ПРОИЗВОДСТВЕННЫЙ ПЛАН

 

Предприятие осуществляет следующие этапы цикла производства: распилку древесины; изготовление поддонов; погрузка поддонов на автомобиль с последующей их транспортировкой.

У предприятия имеется в наличии:

1. арендуемое производственное помещение площадью 120 м² с оборудованием;

2. арендуемый земельный  участок, прилегающий к производственному  помещению, площадью 1000 м²;

Сырьё и материалы.

Все сырье будет заготавливаться в лесхозе «Куликовский». Основным сырьем, используемым в производстве, будет являться сосновая древесина.

Пилорама расположена в 50 км от главного рынка сбыта (ОАО «Липецкий завод изделий домостроения») и в 23 км от поставщика сырья (Куликовский лесхоз).

Здесь мы рассмотрим вопросы финансового обеспечения деятельности фирмы и наиболее эффективного использования денежных средств на основе оценки текущей финансовой информации и прогноза объемов реализации товаров на рынках в последующие периоды.

В предыдущих разделах бизнес-плана была заявлена концепция проекта, последовательность выполнения его различных стадий. Обобщение информации и представление ее в стоимостном выражении отразим в следующих таблицах.

Таблица 1 - Календарный план работы лесопильного предприятия на

2014год

Месяцы	Число календарных дней	Выходные и праздничные дни	Число дней на капитальный ремонт	Число рабочих дней
Январь	31	14	-	17
Февраль	28	8	-	20
Март	31	11	-	20
Апрель	30	8	-	22
Май	31	12	-	19
Июнь	30	11	-	19
Июль	31	8	10	13
Август	31	10	-	21
Сентябрь	30	8	-	22
Октябрь	31	8	-	23
Ноябрь	30	12	-	18
Декабрь	31	8	-	23
Всего	365	118	10	247

 

В данной таблице мы определили число рабочих дней в 2014 году с учетом праздничных и выходных дней, также учли число дней предназначенных для капитального ремонта.

 

Таблица 2- Расчет фонда эффективного времени работы оборудования

Показатели	Ед.измерения	План на 2014 г.
Число календарных дней	дней	365
Число нерабочих дней	дней	118
В том числе: праздничные                        выходные	дней дней	14 104
Число рабочих смен в сутки	см.	2
Номинальная продолжительность смены	час	8

Окончание таблицы 2

Режимный фонд времени	дней рамо-смен рамо-час		247 494 3952
Простои при капитальном ремонте	дней рамо-смен рамо-час		10 20 160
Внутрисменные простои за год	час		395
Фонд эффективного времени одной лесопильной  рамы		рамо-смен рамо-час		474 3397
Средняя продолжительность смены		час		7,2
Число лесопильных рам		шт.		2
Всего фонд эффективного времени		рамо-смен рамо-час		948 6825,6

 

С учетом того, что норматив простоев на одну рамо-смену составляет 50 мин. В год внутрисменные простои составят:

(50 : 60) * (494 – 20) = 395 ч.

Фонд эффективного времени одной лесопильной рамы:

494 – 20 = 474 ч.

Фонд эффективного времени определяем в рамо-часах путем вычитания из режимного времени внутрисменных простоев, простоев на капитальный ремонт:

3952 – 395 – 160 = 3397 рамо-часов

Среднюю продолжительность смены определяем отношением фонда эффективного времени в рамо-часах на этот же фонд в рамо-сменах:

3397 : 474 = 7,2 ч.

Далее приведем планируемые технико-экономические показатели по лесопильному производству в таблице 3.

Таблица 3 - Технико-экономические показатели по лесопильному

производству

Показатели	Ед. изм.	План на 2014 г.
Число установленных лесопильных рам в том числе действующих	шт. шт.	2 2
Фонд эффективного времени	рамо-час	6825,6
Выработка пиломатериалов	м3/рамо-час	7,4
Процент брусовки	%	100
Выход пиломатериалов из сырья	%	57
Валовый выпуск пиломатериалов	тыс.м3	50,5

Окончание таблицы 3

Объем распиленного сырья	тыс.м3	88,6
Объем пропущенного сырья	тыс.м3	177,2
Производительность рамы в час: – по пропуску сырья – по распилу сырья	м3/рамо-час м3/рамо-час	25,9 12,9
Коэффициент экстенсивного использования оборудования		0,86
Норматив простоя на одну рамо-смену	мин.	50
Коэффициент сортности валового выпуска		0,926
Выработка пиломатериалов на один чел.день	м3/чел-день	6,01

 

Валовый выпуск пиломатериалов определяем, исходя из производительности рамы в час и фонда эффективного времени всего оборудования:

7,4 * 6825,6 = 50,5 тыс. м3

Зная полезный выход пиломатериалов из пиловочника, устанавливается объем распиливаемого сырья:

50,5: 0,57 = 88,6 тыс. м3