Бизнес-план открытие спорт-бара

МИНИСТЕРСТВО СЕЛЬСКОГО ХОЗЯЙСТВА РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ

ФЕДЕРАЛЬНОЕ ГОСУДАРСТВЕННОЕ ОБРАЗОВАТЕЛЬНОЕ УЧРЕЖДЕНИЕ ВЫСШЕГО

ПРОФЕССИОНАЛЬНОГО ОБРАЗОВАНИЯ

РОССИЙСКИЙ ГОСУДАРСТВЕННЫЙ АГРАРНЫЙ УНИВЕРСИТЕТ – МСХА имени К.А.ТИМИРЯЗЕВА

(ФГОУ ВПО РГАУ-МСХА имени К.А. Тимирязева)

 

Учетно-финансовый факультет

Кафедра финансов

 

 

Бизнес-план инвестиционного  проекта

 

	Выполнила: студентка 403гр.  учетно-финансового ф-та   Шевцова Т.Е. Проверила: Гаврилова Н.Г.

 

 

 

 

 

 

 

 

МОСКВА - 2012

 

ООО «Чемпион» 

г.Москва, ул.Зеленый вал, 27

тел. 8-499-977-77-77

Строго конфиденциально

Прыгунову Валерию  Николаевичу

 

 

 

Бизнес-план

«Открытие спорт-бара»

 

 

 

 

Исполнитель: Шевцова  Т.Е, 8-499-977-55-55

Дата начала реализации проекта: 07.07.12

Продолжительность проекта: 1 год

Период времени  до даты, на которую актуальны исходные данные: 6 мес.

Дата составления: 30.04.12

 

Цель  проекта

• привлечение инвестиционных средств для открытия спорт-бара;
• обоснование экономической эффективности открытия спорт-бара;
• разработка поэтапного плана создания и развития спорт-бара.

 

Основные  характеристики проекта

• спорт-бар будет расположен в оживленном районе Москвы, с приемлемым соотношением цены аренды, проходимости места и транспортной доступности;
• близость к метро (шаговая доступность);
• отличная транспортная доступность (здание должно находиться возле дороги);
• возможность парковки во дворе;
• максимальная вместимость спорт-бара – 210 человека (30 столов, места у барной стойки);
• общая площадь спорт-бара - 1320 кв.м.;

В течение всего  периода работы спорт-бара (с 11:00 до 24:00) посетители могут смотреть спортивные мероприятия, которые будут транслироваться на 6 экранах.

Средний чек  на услугу бизнес ланч составит 350 руб., на основное меню 320 руб, на алкоголь-510 руб.

Бар сосредоточит свое внимание на трансляции массовых спортивных соревнований, вызывающих всеобщий интерес.

Необходимые специалисты для создания проекта:

• Финансисты – расчет инвестиционной программы и производственного плана; определение экономически обоснованного объема затрат для открытия магазина; организации работы управленческого персонала.
• Маркетологи – анализ положения дел в отрасли; определение конкурентной среды, загруженности рынка и потребности в проекте; выявление основного типа потребителя и способы привлечения потенциального покупателя.
• Технологи – оценка и отбор товара, подходящего всем требованиям проекта, для дальнейшей продажи; работа с потенциальными поставщиками.
• Юристы – проверка соответствия проекта требованиям законодательства РФ.

 

 

Сведения, относящиеся к коммерческой тайне:

• Финансовые показатели деятельности фирмы, в т.ч. финансовая бухгалтерская отчетность;
• Данные о поставщиках товаров.
• Инвестиционная привлекательность проекта:
• Проект относится к группе Г, т.е. проект обеспечивает производство (реализацию) продукции, пользующейся спросом на внутреннем рынке.

 

 

 

Характеристика  рынка спорт-баров в России

В настоящее  время популярность спортивных баров  непрерывно возрастает. Среди болельщиков с высшим образованием, а также людей с повышенным достатком, накопилось недовольство спартанскими условиями на стадионах, которые они должны терпеть, чтобы наблюдать за спортивными соревнованиями. Эти люди хотели бы находиться не в агрессивной среде болельщиков противоборствующих команд, а в безопасной и комфортной обстановке, потягивая прохладительные напитки и получая компетентные комментарии специалистов.

Сегментация рынка

Сегментация нашего рынка происходит по демографическим  принципам: болельщики, бизнесмены, семьи, студенты.

Первый сегмент  является наиболее многочисленным. Эти  люди любят спорт, но не любят находиться в агрессивной толпе. Они хотели бы не выплескивать эмоции, а наслаждаться мастерством исполнителей. Кроме того, эти люди часто являются коллекционерами спортивной символики.

Второй сегмент — бизнесмены. Эти люди не стеснены в средствах и ценят комфорт. Они считают для себя неприемлемым рисковать безопасностью, но тем не менее хотели бы иметь возможность болеть за своих любимцев не дома перед телевизором, а в окружении друзей, с которыми можно было бы поделиться своим мнением.

Третий сегмент  — семьи. Для этих посетителей  безусловным приоритетом является безопасность. Родители, любящие спорт, хотят привить свои детям здоровые привычки, одновременно избавив их от рисков, с которыми связано посещение стадионов. Эти люди посещают бары семьями и с друзьями. Они ценят качество трансляции, компетентность комментаторов, а также комфорт и уют бара.

Четвертый сегмент  – студенты. Молодые люди хотели бы весело провести время в спортивном баре. Довольно часто они являются заядлыми болельщиками команд, но считают, что в спортивном баре они получат больше удовольствия, чем на стадионе. Они посещают бары большими компаниями. Как правило, они стеснены в средствах и выбирают дешевые продукты.

Рыночные  тенденции

Рыночные тенденции  способствуют нашему успеху. Мы выделили следующие четыре тенденции рынка.

• В 1990-х годах резко возросла популярность спортивных соревнований. Все большее количество населения становится болельщиками, стремясь почувствовать гордость за достижения любимых команд компенсировать свои житейские проблемы.
• Возрастающее благосостояние среднего класса также способствует увеличению количества людей, увлекающихся спортивными соревнованиями и рассматривающими их как интересное шоу.
• Бум, который переживает сфера высшего образование, привел к появлению чрезвычайно большого количества студентов, обучающихся в государственных и частных высших учебных заведениях. Традиционно студенты считают, что время обучения в вузе — это лучшее время их жизни, в течение которого они должны как можно больше развлекаться и веселиться. Это приводит их в спортивные бары, предоставляющие им возможность наблюдать за спортивными соревнованиями в шумной и теплой компании друзей.

Состояние индустрии

В настоящее  время рынок переживает дефицит  спортивных баров. Несмотря на высокий спрос, индустрия общественного питания пока не сориентировалась в сторону спортивной специализации, ограничиваясь обслуживанием спортивных состязаний на местах их проведения: на стадионах, кортах и т.д. Следовательно, перед нашей компанией открываются широкие перспективы развития.

Российский  рынок общественного питания  вот уже несколько лет подряд растет на 20-30% в год. За год владельцы ресторанов, баров, кофеен и прочих закусочных в сумме заработали 630 млрд. рублей.

Сегмент демократичных ресторанов остается наиболее динамичным в структуре рынка общественного питания Москвы, его темпы роста составляют около 20% в год, так как, с одной стороны, они не подвергаются конкуренции со стороны крупных сетевых игроков, а с другой стороны, в данном сегменте наблюдается стабильный рост, в отличие от элитных ресторанов. Cамые интересные концепции, форматы и меню будут появляться именно в демократичном сегменте.

 Участники рынка

• Букмекерские конторы. Нашими основными конкурентами являются букмекерские конторы, принимающие ставки на результаты спортивных соревнований в ходе их проведения. Для этого конторы оснащаются телевизорами и радиоточками, с помощью которых ведется прямая трансляция. Их недостатком является узкая ориентация на заядлых азартных игроков, которые не образуют сколько-нибудь значительного сектора рынка, а также отсутствие дополнительного обслуживания: прохладительных напитков, холодных закусок и т.п.
• Обычные бары. Обычные бары часто устанавливают телевизоры, на которых транслируются спортивные соревнования, передаваемые по телевидению. Это совершенно не то, что предлагает наша компания. Во-первых, посетителей обычных баров редко интересует сам спорт. Они приходят в бар, для того чтобы выпить и закусить. Во-вторых, обстановка в обычных барах не позволяет получить полное удовлетворение от наблюдения за спортивными состязаниями. В-третьих, обычные бары не способны организовать специальные трансляции спортивных состязаний.

 

Конкуренты, риски и конкурентное преимущество

Конкуренция, в которой участвует наш бар, носит многомерный характер. С одной стороны, будучи заведением общественного питания, мы вступаем в соперничество с обычными барами и ресторанами. С другой стороны, в городе есть спортивные бары, которые также транслируют спортивные состязания и передачи.

Основными конкурентами нашего спорт-бара являются: Ударник, Кружка, Первый тайм, Деловая колбаса, 9ка, 5:0.

Главным и значительным риском является высокая конкуренция, поскольку в мегаполисе большое количество баров и спорт-баров, транслирующих спортивные передачи. Кроме того, не стоит забывать о платежеспособности населения. Во времена кризисов и экономической нестабильности население стремится накапливать сбережения и уменьшать расходы на посещение баров.

Конкурентное  преимущество спорт-бара «Олимп» заключается в специализации. Основными нашими конкурентами являются многочисленные бары, которые не специализируются на спорте. Однако, наш спорт-бар предоставит нашим клиентам возможность не просто расслабляться в уютной обстановке, но смотреть спортивные состязания.

 

Инвестиционная  программа и производственный план

Производственный  план, включающий в себя обоснование  и расчет капитальных вложений, стоимость аренды, основных средств и монтажа представлен в таблице 1.

Таблица 1

Расчет капитальных вложений

Статья затрат	1-й год
	Всего, руб	1 кв, руб	2 кв, руб	3 кв, руб	4 кв, руб
Основные средства, в т.ч.	2 150 000	-	-	-	-
основное оборудование	2 000 000	-	-	-	-
монтаж	150 000	-	-	-	-
Аренда	1 400 000	350 000	350 000	350 000	350 000
Реклама, в т.ч.	1 005 000	75 000	50 000	40 000	40 000
оформление  спорт-бара	800 000	-	-	-	-
интернет	105 000	45 000	20 000	20 000	20 000
раздача рекламных  проспектов	100 000	30 000	30 000	20 000	20 000
ИТОГО инвестиций	4 555 000	-	-	-	-

 

Переменные  затраты включают в себя:

1. Сдельная зарплата персонала;
2. Прямые материальные затраты;
3. Услуги
4. Реклама

Постоянные  затраты состоят из:

1. Арендной платы;

Перед нами стоит  задача получить максимальную прибыль, но с тем расчётом, чтобы цена товара была приемлемой для наших потребителей, и они не ушли бы от нас к нашим конкурентам. Поэтому, учитывая поставленную задачу, мы будем определять цену методом «средней издержки плюс прибыль», но не будем также забывать об уровне текущих цен.

Придерживаясь общей методики расчёта цены, при её определении будем следовать следующему плану:

1. Постановка задачи ценообразования;
2. Определение спроса;
3. Прогноз издержек;
4. Анализ цен и услуг конкурентов;
5. Выбор метода ценообразования;
6. Установление окончательной цены

Таблица 2

План производства и реализации продукции

Показатель	Общая сумма	1-й год				Последующие годы
		1 кв	2 кв	3 кв	4 кв
1	2	4	5	6	7	8
Объем закупки, руб.
алкогольные напитки	3 440 000	850 000	840 000	880 000	870 000	3 450 000
безалкогольные  напитки	1 666 000	442 000	408 000	391 000	425 000	1 700 000
лед	132 000	33 000	33 000	33 000	33 000	132 000
продукты питания	1 800 000	450 000	450 000	450 000	450 000	1 800 000
ВСЕГО	7 038 000	1 775 000	1 731 000	1 754 000	1 778 000	7 082 000
Выручка от реализации, руб.
алкогольные напитки	6 800 000	1 650 000	1 600 000	1 750 000	1 800 000	6 800 000
безалкогольные  напитки	2 726 000	725 000	701 000	625 000	675 000	2 800 000
лед	0	0	0	0	0	0
продукты питания	2 720 000	680 000	680 000	680 000	680 000	3 200 000
ВСЕГО	12 246 000	3 055 000	2 981 000	3 055 000	3 155 000	12 800 000
Прибыль от реализации
алкогольные напитки	3 360 000	800 000	760 000	870 000	930 000	3 350 000
безалкогольные  напитки	1 060 000	283 000	293 000	234 000	250 000	1 100 000
лед	-132 000	-33 000	-33 000	-33 000	-33 000	-132 000
продукты питания	920 000	230 000	230 000	230 000	230 000	1 400 000
ВСЕГО	5 208 000	1 280 000	1 250 000	1 301 000	1 377 000	5 718 000
Налог на прибыль	1 041 600	256 000	250 000	260 200	275 400	1 143 600
Чистая  прибыль	4 166 400	1 024 000	1 000 000	1 040 800	1 101 600	4 574 400

 

Персонал 

Персонал предприятия  – это совокупность физических лиц, состоящих с фирмой как юридическим  лицом в отношениях, регулируемых договором найма.

Требуемый персонал должен иметь высшее профессиональное и средне специальное образование. 

Определить  необходимую численность рабочих  и их профессиональный и квалификационный состав позволяют: производственная программа, планируемый рост повышения производительности труда и структура работ. Так как площадь бара большая, то и численность персонала значительна (таблица 3).

Таблица 3

Численность и  заработная плата персонала

Персонал	Численность, чел	Заработная  плата, руб. в мес.	Заработная  плата, руб. в квартал	Заработная  плата, руб. в год
Финансовый  директор (бухгалтер)	1	60 000	180 000	720 000
Кассир	2	25 000	75 000	300 000
Бармен	3	22 000	66 000	264 000
Товаровед	1	18 000	54 000	216 000
Официант	16	18 000	54 000	216 000
Помощник бармена	2	15 000	45 000	180 000
Охранник	6	25 000	75 000	300 000
Менеджер	2	37 000	111 000	444 000

 

 

 

 

 

Таблица 4

Численность персонала, расходы на оплату труда и отчисления на социальные  нужды

Направление инвестиций	1-й год					Последующие годы
	Всего	1 кв	2 кв	3 кв	4 кв
1	3	4	5	6	7	8
Численность персонала, всего	33	33	33	33	33	33
Расходы на оплату труда, всего	3 432 000	858 000	858 000	858 000	858 000	3 432 000
В том числе:
Заработная  плата	2 640 000	660 000	660 000	660 000	660 000	2 640 000
Отчисления  на социальные нужды	792 000	198 000	198 000	198 000	198 000	792 000

 

 

План маркетинга

Стратегия маркетинга Олимп нацелена на достижение корпоративной идентичности и выделение рыночной ниши, специализированной по сегментам клиентов. Кроме того, компания планирует одновременно реализовать несколько других стратегий.

• Наружная реклама. Компания планирует размещать рекламу на стендах, расположенных вдоль дорог в городе.
• Логотип. Компания планирует зарегистрировать собственную торговую марку и логотип.
• Устная реклама. Отличное обслуживание по разумной цене привлечет клиентов, которые, рассказывая о нас своим знакомым, расширят круг потенциальных клиентов.

Компания Олимп представляет собой сеть специализированных заведений общественного питания, в которых посетителей кормят и развлекают. Компания оказывает два вида услуг: питание и трансляция спортивных состязаний.

Особенности оборудования  

Спорт-бары относятся к типу специализированных заведений, в которых используется нестандартный подход к дизайну. Это касается внутреннего оформления, применяемых материалов, специальных эффектов для создания индивидуального стиля, использования освещения.

Самая большая  ценность– торговая площадь. Каждый квадратный метр должен быть использован  с максимальной отдачей.

 

 

 

Рекламная политика

Спорт-бар активно рекламируется в сети Интернет через собственный сайт и наружную рекламу, а также активная раздача рекламных листовок около метро.

Стимулирование  сбыта  

- стимулирование  потребителей (купоны, продаваемые  по льготной цене, премии)

- стимулирование  сферы торговли (проведение совместной  рекламы)

- стимулирование  собственного торгового персонала фирмы (премии, конкурсы).

Цель стимулирования потребителей сведется к следующему:

- увеличит число  посетителей в баре

- увеличит число  товаров, купленных одним и тем же посетителем.

Таблица 5

Цели стимулирования потребителей

Стратегические	Специфические	Разовые
Увеличить число потребителей; Увеличить количество товара, купленного потребителем; Увеличить оборот до показателей, намеченных в плане; Выполнить показатели плана продаж.	Ускорить продажу наиболее выгодного товара; Повысить оборачиваемость какого-либо товара; Избавиться от излишних запасов: Оказать противодействие возникшим конкурентам;	Извлечь выгоду из ежегодных событий (Рождество, Новый год и т.д.); Воспользоваться отдельной благоприятной возможностью (годовщина создания фирмы, открытие нового филиала и т.п.); Поддержать рекламную компанию.

 

Организационная структура.

Организация создана  в форме Общества с Ограниченной ответственностью с уставным капиталом в размере 100 000 рублей.

Организационная структура  магазина представлена в таблице 6.

Таблица 6

Организационная структура и распределение обязанностей

Должность	Обязанности	Требования
Финансовый  директор (бухгалтер)	1) управление  финансовыми потоками;	высшее образование, опыт работы не менее 5 лет
	2) ведение бухгалтерского учета и подготовка отчетности
Менеджер	1) управление  текущей деятельность магазина	возраст от 20-35 лет, опыт работы в сфере продаж, высшее образование
	2) контроль за  работой персонала
	3) подбор персонала
	4) работа с  поставщиками
	5) прием товара
Кассир	1) кассовое обслуживание  покупателей	возраст от 20-35 лет, опыт работы с кассой
	2) ведение кассовой  документации
Бармен	1) Обеспечение  готовности бара к началу и  концу работы ресторана	юноша, возраст  от 18-30 лет, образование среднее, опыт работы от 2 лет
	2) приготовление  напитков, коктейлей
	3) поддержание  барной зоны в чистоте
Официант	1) Обслуживание  гостей бара	Муж/жен. 18-30 лет, Наличие медицинской книжки. Грамотная речь, аккуратный внешний вид, опыт работы желателен
	2)  Консультация  в выборе блюд и напитков
	3) получение  расчета за услуги
	4) уборка столов  после ухода гостей
Помощник бармена	1) помощь бармену  в приготовление напитков	возраст 20-35, среднее  образование, аккуратность
	2) поддержание  чистоты в зоне бара
Охранник	1) поддержание  общественного порядка	муж., возраст 25-45, среднее образование, силовая подготовка

 

 

 

Финансовый  план

Для открытия проекта  необходимы капитальные вложения в  размере 865 200 рублей (расчет приведен в таблице 7).

Таблица 7

Расчет капитальных  вложений

Показатель	За 1-й год, руб.
	Всего	1 квартал	2 квартал	3 квартал	4 квартал
Капитальные вложения, в т.ч.	4 055 000	350 000	350 000	350 000	350 000
Основные средства	2 000 000
Монтаж	150 000
Аренда	1 400 000	350 000	350 000	350 000	350 000
Реклама	205 000
Прочие	300 000

 

Все денежные средства необходимые для реализации проекта заемные. Кредит взят на 10 лет под 20% годовых.

Таблица 8

План погашения  задолженности по кредиту

Года	Остаток долга, руб	Процентный  платеж, руб	Годовой расход по погашению основного долга, руб	Срочная уплата, руб
1	4 055 000	811 000	405 500	405 500
2	3 244 000	648 800	243 300	405 500
3	2 595 200	519 040	113 540	405 500
4	2 076 160	415 232	9 732	405 500
5	1 660 928	332 186	73 314	405 500
6	1 328 742	265 748	139 752	405 500
7	1 062 994	212 599	192 901	405 500
8	850 395	170 079	235 421	405 500
9	680 316	136 063	269 437	405 500
10	544 253	108 851	296 649	405 500
Итого:		3 619 598	1 979 546	4 055 000

 

Для определения  финансового состояния компании в будущем необходимо рассчитать точку безубыточности. Точка безубыточности определяет, каким должен быть объем продаж для того, чтобы предприятие работало безубыточно, могло покрыть все свои расходы, не получая прибыли.

 Для расчета  точки безубыточности надо разделить  издержки на две составляющие (таблица 9):

• Переменные затраты  — возрастают пропорционально увеличению производства (объему реализации товаров).
• Постоянные затраты  — не зависят от количества произведенной продукции (реализованных товаров) и от того, растет или падает объем операций.

 Точка безубыточности  имеет большое значение в вопросе  жизнестойкости компании и ее платежеспособности. Так, степень превышение объемов продаж над точкой безубыточности определяет запас финансовой прочности (запас устойчивости) предприятия.

Таблица 9

Расчет точки  безубыточности

Показатель	1-й кватрал	2-й квартал	3-й кватрал	4-й квартал
Выручка	3 055 000	2 981 000	3 055 000	3 155 000
Переменные  затраты в т.ч.	1 945 000	1 877 000	1 889 000	1 914 000
Покупка товара у поставщиков	1 775 000	1 731 000	1 754 000	1 778 000
Заработная плата (премии за выполнение плана)	20 000	21 000	20 000	21 000
Реклама	75 000	50 000	40 000	40 000
Прочие затраты	75 000	75 000	75 000	75 000
Маржинальный  доход	1 110 000	1 104 000	1 166 000	1 241 000
Уровень маржинального  дохода (маржа)	0,36	0,37	0,38	0,39
Доля переменных затрат в Выручке	0,64	0,63	0,62	0,61
Постоянные затраты, в т.ч.	1 020 000	1 015 000	1 015 000	1 015 000
Заработная плата (фиксированная  часть)	660 000	660 000	660 000	660 000
ЖКХ	350 000	350 000	350 000	350 000
Прочие затраты	10 000	5 000	5 000	5 000
Прибыль/убыток	90 000	89 000	151 000	226 000
Безубыточный объем продаж	2 807 297	2 740 684	2 659 370	2 580 439
Выручка	3 055 000	2 981 000	3 055 000	3 155 000