Ирина Эланс

Автор который поможет с любыми образовательными и учебными заданиями

Бизнес-план станции технического обслуживания

ФЕДЕРАЛЬНОЕ АГЕНТСТВО ПО ОБРАЗОВАНИЮ РФ

Федеральное Государственное Бюджетное Образовательное Учреждение

Высшего Профессионального Образования

Восточно-Сибирский государственный университет

технологий и управления

(ФГБОУ ВПО)

Кафедра «Экономика, организация и управление производством»

КУРСОВАЯ РАБОТА

«Бизнес-план станции технического обслуживания»

Выполнил: ст-т 468 гр. Нимаев А.С.

Проверила: д.э.н. Булатова Н.Н.

Улан-Удэ

2012

Содержание:

Резюме…………………………………………………………………….3
Описание отрасли…………………………………….…………………4
Описание СТО……………………………………………………..……5
Описание услуг СТО……………………………………………………6
Оценка рынка………………………………………………………...…7
Производственный план……………………………………………….9
Организационный план………………………………………………11
План маркетинга………………………………………………………13
Юридический план……………………………………………………14
Финансовый план…………………………………………………….15
Оценка эффективности работы СТО………………………………24

1. Резюме

Данный бизнес-план предназначен для предприятия, занимающегося оказанием всех видов услуг по ремонту автомобилей.

Данное направление деятельности было выбрано, исходя из того, что в настоящее время большая часть населения имеет личный автотранспорт, предлагаемые виды услуг будут пользоваться спросом и, исходя из качества предоставляемых услуг, более совершенных технологий, квалифицированного персонала, будет являться прибыльным. Кроме данных факторов, влияющих на выбор данного вида услуг, есть ещё и косвенные факторы, такие как: состояние дорожного покрытия, время года, загруженность дорог, которые так же играют роль в количестве клиентов, обращающихся в автомастерские за услугами по ремонту автомобилей.

Стратегия предприятия заключается в следующем: за счет широкой специализации производства добиться высокого качества предоставляемых услуг. Что в свою очередь сказывается на конкурентоспособности фирмы, на данном виде рынка услуг, увеличения количества клиентов.

Разработка новой станции технического обслуживания направлена на улучшение деловой активности и мобильности населения. Завоевание части рынка города Улан-Удэ будет основываться на улучшении качества выполняемых услуг, использование новейшего современного оборудования позволит сократить время по обслуживанию автомобилей, а также предоставить полный перечень выполняемых работ.

2. Описание отрасли

Данный сегмент рынка в городе Улан-Удэ занят такими станциями, как: Монро-Сервис, Автовизард, Завгаравто, Сервис Авто, Жидовецкий и К, Калибри, Феникс Авто, Движение, Доктор Авто, Восточный, Изумруд, За Рулем, Зил-Сервис, Данал, Два Кита, Мотом.

Не смотря на такой объем СТО в городе, некоторые услуги выполняются лишь на некоторых станциях. В большинстве своем станции специализируются на нескольких специфических услугах, связанных одним или несколькими близкими технологическими процессами. Наиболее же полный спектр оказываемых услуг, схожих с проектируемой СТО, имеют станции Монро-Сервис, Жидовецкий, Мотом. Все станции различаются своей оснасткой, уровнем квалификации персонала, выгодой места расположения, качеством обслуживания клиента и автомобиля, ориентацией на сегмент рынка.

3. Описание станции технического обслуживания

Организационно-правовая форма предприятия – ИП Нимаев. Наименование предприятия СТО «468». Штат сотрудников состоит из 9 человек. Учредителем предприятия является директор – Нимаев А.С. (физическое лицо)

Уставной капитал предприятия составляет: 33,6 млн. руб.

Из них:

5 млн. руб. – являются в имущественной форме – стоимость здания;

28,6 млн. руб. – в денежной форме.

Предприятие имеет свой расчетный счет в «Сбербанке»:

Л/С 450694310076563810044;

Основной деятельностью предприятия является оказание услуг в сфере технического сервиса автомобилей.

С каждым работником данного предприятия заключается трудовой договор, в котором оговариваются следующие положения:

1. права и обязанности работника;

2. права и обязанности работодателя;

3. время работы;

4. вид и форма оплаты труда.

Согласно трудовому договору, у работников десяти часовой рабочий день, шестидневная рабочая неделя. Кроме основной заработной платы, работники предприятия получают надбавки, в сумме 37,5 % - за переработку и 30% - за совмещение работ от фонда заработной платы, что так же оговорено в трудовом договоре. По нашему мнению, данный ход так же будет влиять на качество работы, потому что работники предприятия будут заинтересованы в привлечении клиентов, а так же качестве предоставляемых ими услуг.

4. Описание услуг станции технического обслуживания

Станция технического обслуживания оказывает шесть видов услуг:

Замена масла;
Регулировка развал-схождения;
Шиномонтаж;
Мойка;
Полировка кузова;
Замена тормозных колодок.

Замена масла является операцией, регулярно производимой всеми автовладельцами, таким, образом, спрос на нее постоянен. Данная операция требует специального оборудования.

Регулировка развал – схождения предназначена для улучшения курсовой устойчивости автомобиля. Автомобиль будет легче управляться, станет более маневренным.

Шиномонтаж и балансировка – выполняется как специализирован-ными магазинами по продаже автомобильных шин, так и автосервисами.

Мойка и чистка салона – одна из наиболее распространенных услуг. Спрос на нее характеризуется высокой эластичностью по цене, важным фактором является месторасположение предприятия, оказывающего данную услугу. Такая услуга не требует высокой квалификации исполнителей, поэтому качество ее оказания зачастую не слишком различно у разных фирм. В связи с этим, автовладельцы, как правило, не испытывают приверженности к какой-то определенной фирме, оказывающей данную услугу;

Полировка кузова – выполняется для создания дополнительной антикоррозионной защиты кузова.

Замена тормозных колодок выполняется при их выходе из строя.

5. Оценка рынка

Анализ рынка включает несколько этапов:

Ёмкость рынка - это весь потенциальный спрос, который предъявляется на рынке потребителями.

Спрос - это количество товаров (услуг), которое хотят и могут приобрести покупатели по предлагаемой цене.

Сегментирование рынка - это разбиение всей совокупности потребителей на отдельные группы, одинаково реагирующие на те или иные побудительные

мотивы.

Сегмент рынка - это группа потребителей, объединенных по одному или нескольким критериям.

Критерии, по которым объединяются потребители, называются параметрами сегментирования.

Таблица 5.1. Оценка преимуществ по сравнению с конкурентами.

Запросы потребителей	Что могут предложить Ваши конкуренты	Что может предложить Ваша фирма
Исключительность услуги	—	+
Низкие цены	+	—
Качество	+	+
Надежность	—	+
Местонахождение	—	+

В СТО «468» - это станция технического обслуживания автомобилей, которая будет осуществлять свою работу на самом современном оборудовании. Высококвалифицированные мастера СТО занимаются обслуживанием всех марок автомобилей. Кроме этого на территории СТО можно будет приобрести фирменные и неоригинальные запасные части и расходные материалы, а также воспользоваться услугами мойки.

Производственный план

Таблица 6.1

№	Наименование услуги	Кол-во услуг, N_усл	Трудоемкость услуги, t (ч.)	Фонд рабочего времени 1 рабочего, ФРВ (ч.)
1	Замена масла	10050	0,3	1675
2	Развал-схождение	3350	1	3350
3	Шиномонтаж	6700	0,5	3350
4	Мойка	5025	0,7	3350
5	Полировка кузова	2233	1,5	3350
6	Замена т/к	3350	1	3350

Таблица 6.2 Текущие затраты

Показатели	Год
Показатели	1-й
1. Фонд оплаты труда	4603318,97
2. Отчисления на социальные выплаты	1380995,69
3. Амортизационные отчисления основных средств	273000
4. Отчисления в ремонтный фонд	73000
5. Затраты на электроэнергию	130948
6. Затраты на МБИ	15000
7. Затраты на запасные части	15820125
8. Оплата коммунальных услуг	50000
9. Налог на имущество	110000
10. Затраты на ремонт здания	250000
11 .Затраты на подготовку персонала	200000
12. Командировочные	100000
13. Представительские расходы	100000
14. Затраты на рекламу	100000
15. Компенсации за использование личных автомобилей для служебных поездок	36000
16. Затраты на содержание офиса	50000
17. Обязательное и добровольное страхование	90000
18. Прочие (спец. одежда, канцелярские расходы, хоз. расходы)	15800
19. Общая сумма текущих затрат	23097957,22
В т.ч. постоянные	4035518,75
переменные	19062438,47

Таблица 6.3 Амортизация

№	Наименование	Стоимость единицы	Количество	Общая стоимость	Норма амортизации (%)
1	Оборудование	730000	1	730000	10
2	Здание	5000000	1	5000000	4
3	Итого:			5730000

Продолжение таблицы 6.3

Амортизационные отчисления	Остаточная стоимость
73000	657000
200000	4800000
	5457000

Организационный план

Таблица 7.1

Виды работ

Работники

Директор

Кладов-щик

Бухгалтер

Рем. рабочие

Общее руководство

Маркетинговые исследования

Выполнение услуг

Разработка технологий и услуг

Заключение договоров

Финансы

Бухгалтерия

Делопроизводство

Таблица 7.2

Показатели	Год
Показатели	1 - й
Общая численность работаюших	9
Общий фонд оплаты труда всех работников без начислений за год	4603318,97
за месяц	383609,91
В т. ч. директора за год	1195950
за месяц	99662,25
В т. ч. кладовщика за год	844200
за месяц	70350
В т. ч. рем. рабочего за год	2563168,97
за месяц	213597,41

Рис. 1. Организационно-производственная структура управления

(схема)

План маркетинга

Таблица 8.1

№	Наименование услуги	Кол-во услуг, N_усл	Переменные затраты, З_пер(руб.)	Затраты постоянные, З_пост (руб.)	Затраты общие, З_общ= З_пер+ З_пост (руб.)
1	Замена масла	10050	9447276,7	2001617,3	11448894
2	Развал-схождение	3350	2854103,13	605327,8	3459430,93
3	Шиномонтаж	6700	1036786	217918,05	1254704,05
4	Мойка	5025	709043,75	149314,2	858357,95
5	Полировка кузова	2233	1836270,14	387409,8	2223679,94
6	Замена т/к	3350	3178958,75	673931	3852890,35
7	Итого:		19062438,47	4035518,75	23097957,22

Продолжение таблицы 8.1

Стоимость 1 услуги, S_ед (руб)	Норма рентабельности, НR (%)	Цена за 1 услугу, Ц_ед (руб.)
1139,19	35	1537,91
1032,67	35	1394,1
187,27	35	252,81
170,82	35	230,61
995,83	35	1344,37
1150,12	35	1552,66

К рекламе относятся все меры, принятие которых прямо или косвенно помогает достигать цели предприятия. Затраты на рекламу составляют 100000 р. Туда входят реклама в прессе, радио и телереклама, установка рекламных плакатов, щитов.

Юридический план

Дата создания предприятия: 12.12.2012 г.;

Где и кем зарегистрировано: ФНС РФ по Республике Бурятия;
Учредительные документы: Устав и Учредительский договор;
Форма собственности: частная;
1 учредитель (физическое лицо);
Правовые вопросы:

- взаимоотношения предприятия с клиентами, поставщиками и подрядчиками осуществляются на договорной основе;

- правовое регулирование спорных вопросов осуществляется в соответствии с ГК РФ.

Финансовый план

Таблица 10.1 Валовой доход

№	Наименование услуги	N_усл, (70%)	Цена за 1 услугу, Ц_ед (руб.)	Доход, Д(В) (руб.)	Затраты общие, З_i= С_ед* N_усл(70%) (руб.)
1	Замена масла	7035	1537,91	10864361,55	8047688,25
2	Развал-схождение	2345	1394,1	3340429,05	2474397,1
3	Шиномонтаж	4690	252,81	1347765,3	998360,3
4	Мойка	3518	230,61	824795,1	610971,06
5	Полировка кузова	1563	1344,37	2503050,72	1854108,75
6	Замена т/к	2345	1552,66	3707163,6	2746041,9
7	Итого:			22587565,32	16731567,36

Продолжение таблицы 10.1

N_усл, (100%)	Доход, Д(В) (руб.)
10050	15520516,5
3350	4772041,5
6700	1925379
5025	1178111,25
2233	3576015,52
3350	5295948
	32268011,77

Таблица 10.2 Доходы и затраты

1. Доходы брутто	22587565,32
2. 3атраты брутто	16731567,36
3. Балансовая прибыль	5855997,96
4. Вмененный доход	806500,8
5. Налог на вмененный доход	120975,12
6. Чистая прибыль	5735022,84

Таблица 10.3 Распределение прибыли.

Наименование статей	1-й год
1. Чистая прибыль	5735022,84
2. Возмещение кредита	4032000
3.1. Фонды специального назначения (п.1-п.2) в т.ч.
а). Фонд накопления	596057,99
б). Фонд потребления	340604,57
в). Нераспределенная прибыль	85151,14
3.2. Прибыль в распоряжении предприятия п.1-п.2	1703022,84
4. Дивиденды учредителям	681209,14

Таблица 10.4 Баланс денежных расходов и поступлений.

	1-й год	2-й год
1	2	3
I Наличные деньги на начало квартала (п.У предыдущего периода)		17649937,84
II Поступления денег в текущем периоде всего:
В т. ч. взносы в УК (СК)	26880000
выручка от реализации за прошлый период	2258756,53
выручка от реализации за текущий период	20328808,79
полученные авансы
выручка от прочих операций
доходы от внереализационных операций
ссуды или другие поступления дополнительной наличности	6720000
III Всего имеющаяся наличность до платежей	56187565,32
IV Денежные платежи в текущем периоде всего:	38537627,48
в т. ч. оплата труда за прошлый период
оплата труда за текущий период	4603318,97
оплата материальных и энергетических ресурсов за прошлый период
оплата материальных и энергетических ресурсов за текущий период	16016073
авансовые платежи за материальные и энергетические ресурсы
оплата покупных услуг за прошлый период
оплата покупных услуг за текущий период
Продолжение таблицы 10.4
авансовые платежи за покупные услуги
платежи по обязательному страхованию (в соответствии с договором)	90000
платежи по добровольному страхованию (в соответствии с договором)
арендная плата или лизинговые платежи (в соответствии с договором)
дорожные сборы и прочие расходы на иностранной территории
представительские расходы	100000
затраты на рекламу	100000
затраты на подготовку кадров	200000
командировочные расходы	100000
основные платежи по кредиту (в соответствии с договором)
в т.ч. по краткосрочному
по долгосрочному	3360000	3360000
Выплата % за кредит
в т.ч. краткосрочный
долгосрочный	1344000	672000
Приобретение лицензии	20000
Покупка основных средств и нематериальных активов	5730000
Выплата налогов и платежей (единый социальный налог, платежи в дорожные фонды, НДС к перечислению (возмещению), налог на имущество, местные налоги, налог на прибыль)	6177226,37
Изъятия в пользу владельца (выплата дивидендов)	681209,14
Прочие платежи	15800
V. Положение с денежными средствами на конец текущего периода ( п. III - п.IV)	17649937,84

Таблица 10.5 Получение и возврат кредита.

ПОКАЗАТЕЛИ	1-й год	2-й год	3-й год
Получение кредита а) долгосрочный б) краткосрочный	6720000
Возврат кредита а) долгосрочный б) краткосрочный	3360000	3360000
Задолженность по кредиту (п.1-п.2) а) долгосрочный б) краткосрочный	3360000	0
Плата за кредит а) долгосрочный б) краткосрочный	1344000	672000

Таблица 10.6 Баланс предприятия.

АКТИВ	на конец 1-го года	ПАССИВ	на конец 1-го года
I. Основные средства		I. Уставный или
(подвижной состав и		складочный капитал	26880000
производственно -		II. Прибыль в
техническая база)		распоряжении
(остаточная стоимость)	5457000	предприятия
II. Нематериальные активы		(фонды спец.
(остаточная стоимость)	13600	назначения)	1703022,84
Итого внеоборотных активов	5470600	Итого собственный капитал	28583022,84
III. Товарно-материальные		III. Долгосрочные
запасы (10-15% от		обязательства
материальных затрат)	1583512,5	а) долгосрочные кредиты
IV. Денежные средства и		и ссуды	6720000
средства в расчетах		б) облигации
а) дебиторская		IV. Краткосрочные
задолженность	11519636,3	обязательства
б) денежные средства в кассе		а) краткосрочный кредит
и на счетах	17649937,84	б) прочие краткосрочные
		обязательства (не
		менее 20% от фонда
		оплаты труда)	920663,8
Итого оборотных активов	30753086,64	Итого по разделу III и IV	6720000
ИТОГО валюта баланса	36223686,64	ИТОГО валюта баланса	36223686,64

Оценка финансового состояния предприятия

I Оценка имущества

1. Коэффициент предпринимательства

К_пр=ОС/ВБ=5457000/36223686,64=0,15< 0,4

ОС – остаточная стоимость основных средств;

ВБ – валюта баланса.

Структура нерациональна.

2. Доля мобильных средств

ДМС=ТА/ВБ=30753086,64/36223686,64=0,86 > 0,6, где

ТА – текущие активы.

ВБ – валюта баланса.

Пониженный риск неплатежеспособности, но нестабильная прибыль.

3. Омертвление текущих активов в запасах

ОТА=ТМЗ/ТА=1583512,5/30753086=0,05 < 0,4,где

ТМЗ – товарно-материальные запасы;

ТА – текущие активы.

Структура нерациональна.

II Оценка платежеспособности и кредитоспособности.

1. Коэффициент покрытия

Кп=ТА/КО=30753086,64/920663,8=33, где

ТА – текущие активы;

КО – краткосрочные обязательства.

2. Коэффициент срочной ликвидности

Ксл=(ДС+РД)/КО=(17649937,84+11924636,3)/920663,8=32 > 1, где

ДС – денежные средства:

РД – расчеты с дебиторами;

КО – краткосрочные обязательства.

3. Коэффициент абсолютной ликвидности

Кал=ДС/КО=17649937,84/920663,8=19>0,2, где

ДС – денежные средства;

КО – краткосрочные обязательства.

III Оценка финансовой устойчивости и независимости

1. Коэффициент финансового риска

КФР=ЗС/СС=7640663,8/28583022,84=0,26<1, где

ЗС – заемные средства;

СС – собственные средства.

2. Коэффициент независимости (автономии)

К_н=СС/ВБ=28583022,84/36223686,64=0,78 > 0,5, где

СС – собственные средства;

ВБ – валюта баланса.

Предприятие независимо от внешних источников финансирования.

IV Вероятность банкротства

Zсчет.=(ОК/ВБ)∙1,2+(НП/ВБ)∙1,4+(Посн.д./ВБ)∙3,3+(УК/ЗС)∙0,6+(В/ВБ)∙ ∙1=(30753086,64/36223686,64)*1,2+(85151,14/36223686,64)*1,4+(5855997,96/ /36223686,64)*3,3+(26880000/6720000)*0,6+(22587565,32/36223686,64)*1=

=1,03+0,03+0,53+2,4+0,62=4,61>3 где

ОК – оборотный капитал;

ВБ – валюта баланса;

НП – нераспределенная прибыль;

Бизнес-план станции технического обслуживания 📙 Курсовая → 🆔 39774