Бизнес-план туристской фирмы

Глава 2. Бизнес-план туристской фирмы

2.1 Резюме

Данный бизнес-план посвящен созданию туристической фирмы “Волга-тур” в г. Ярославле.

Наименование: Общество с  ограниченной ответственностью туристская фирма «Волга-тур».

Местонахождение: Россия, г. Ярославль, «Дом Моды», 2 этаж.

Год создания: 2010 год.

Сфера бизнеса: турагентская деятельность.

Занимаемая площадь туристской фирмы - 35 кв. метров.

Уставной капитал предприятия  равен 1 000 000р.

Бизнес-план рассчитан на 1 год функционирования предприятия. По окончании этого срока можно  продолжить деятельность предприятия, если будут достигнуты поставленные цели и задачи.

Главной целью туристской фирмы является:

1. обеспечение своих клиентов качественными услугами;
2. создание новых рабочих мест;
3. привлечение к сотрудничеству независимых инвесторов и кредиторов;
4. сотрудничество с предприятиями сферы туризма г. Ярославля;
5. продвижение и закрепление фирмы на рынке туристских услуг;
6. достижение средней суммы чистой прибыли не менее 1 млн. рублей в год.

Основными направлениями  деятельности ООО «Волга-тур» является: прием и обслуживание туристов, оказание туристских, деловых, гостиничных, курортно-зрелищных, спортивно-оздоровительных, экскурсионных  и других услуг.

Широкий спектр туристических  и гостиничных услуг, приятная атмосфера  в офисе фирмы, квалифицированный  персонал, которые могут дать хороший  совет, куда лучше поехать, и высокий  уровень обслуживания, а также  приемлемые цены на предоставляемые  услуги и доступное местоположение туристской фирмы выгодно отличает ее от конкурентов.

Туристские поездки делятся  на следующие категории: 1-2 дня, 4-7 дней, 8-28 дней, 29-91 день. В зависимости от цикла поездки и отдыха определяется цена. Средняя цена путевки оценивается  в 620$, а цикл отдыха составляет 12 дней.

Клиентами являются граждане Российской Федерации и иностранные  граждане.

Для продвижения услуг  непосредственно до потребителя  будут использоваться каналы распределения, курортные комплексы, аэропорт, страховые  службы, непосредственная работа с  физическими лицами.

Рекламу планируется проводить  в крупных процветающих фирмах (финансовых компаниях, торговых домах, банках, страховых  фирмах и т.п.), средствах массовой информации.

Для осуществления идеи компания приобретает в аренду офисное  помещение, производит закупку компьютеров  и офисной техники, подключает телефонные номера, нанимает квалифицированный  персонал, устанавливает партнерские  отношения с фирмами, занимающимися  перевозкой пассажиров и предоставляющими гостиничные услуги.

На ближайший год планируется  продажа около 300 турпутевок по 620$, ожидаемая  выручка от продаж составит около 520 800 руб., общие затраты на производство товара составят 415 554 руб., с вычетом  всех налогов и затрат чистая прибыль  составит 25 802 руб.

(Точка безубыточности проекта равна – 88419. А запас финансовой прочности на уровне 70.5%

 Уровень рентабельности 150%

Доход от проекта 504 779р.

Индекс рентабельности 1,5

Срок окупаемости проекта  – 4 месяца

Чистый приведенный доход 1755045р)

2.2 Предоставляемые услуги

Компания будет оказывать  услуги, связанные с организацией туризма и отдыха в пределах Российской Федерации и за рубежом, а также:

• прием и обслуживание туристов;
• оказание туристских, деловых, гостиничных, культурно-зрелищных, спортивно-оздоровительных, экскурсионных услуг.

Услуги, предлагаемые фирмой, включают в себя:

1. оформление в установленном порядке туристские или проездные документы, визы в иностранных посольствах;
2. обеспечение своих клиентов авиабилетами и соответствующим трансфертом;
3. размещение клиентов в гостиницах, которые располагают всеми необходимыми условиями для отдыха и работы;
4. предоставление по просьбе клиента за минимальные тарифы любые экскурсии и развлечения, обеспечение сопровождающими и гидами;
5. предоставление возможностей для проведения деловых встреч и научных конференций (в гостиницах существует конференц-залы, рассчитанные на различное количество участков, оснащенные современной аудиовизуальной аппаратурой, компьютерами и т.д. а также возможность пользоваться услугами переводчиков и секретарей);
6. фирма организует для своих клиентов туристические поездки по различным направлениям (Объединенные Арабские Эмираты, Италия, Кипр, Турция и др.) в различные отели.

Все гостиницы представляют собой здания современной конструкции. Все номера оснащены телевизором, телефоном, кондиционером, современным сантехническим оборудованием, лоджией или балконом. Набор услуг, который может быть предложен проживающим в гостинице:

1. ресторан;
2. бар (дневной, ночной);
3. водные процедуры (сауна, бассейн);
4. большой и настольный теннис;
5. тренажерный зал;
6. пункт обмена валюты;
7. танцевальные вечера, дискотеки;

Помимо общепринятого  набора услуг соответствующего европейскому стандарту отдыхающим будет предоставлена  возможность совершать экскурсионные  поездки по достопримечательностям данного района, а также посещение  концертов, театров, музеев.

2.3 Оценка рынка сбыта

Этот раздел направлен  на изучение рынков и позволяет предпринимателю  четко представить: кто будет  покупать его товар и где его  «ниша» на рынке.

Отечественный и зарубежный опыт свидетельствует о том, что  слабое знание рынка является одной  их главных причин несостоятельности  многих коммерческих проектов.

Для того, чтобы правильно определить свое место на рынке, предпринимателю необходимо знать следующее:

1. каково целевое назначение каждого потенциального рынка;
2. из кого и из чего состоит рынок;
3. какие правила действуют на нем;
4. какие ограничения (экономические, законодательные, социальные и др.) накладывает рынок на предпринимательство;
5. какие возможности предоставляет рынок предпринимательству.

Изучение многообразных  факторов, оказывающих влияние на состояние рынка, является исходным пунктом для принятия решения  о выходе на этот рынок. От того, насколько  тщательно изучены и определены уровень и структура спроса, тенденции  его изменения, будет зависеть как  успех фирмы на рынке, так и  время, в течение которого она  может удержать на нем свои позиции.

Одна из основных задач  фирмы в данном разделе бизнес-плана  заключается в определении емкости  каждого конкретного рынка по каждому виду товаров (услуг). Эти  показатели будут характеризовать  возможные объемы сбыта товаров  и услуг. Они определяются количеством (преимущественно в натуральном  выражении) и ожидаемых реальных объемов продаж этих товаров в  течение определенного периода  времени.

Все маркетинговые усилия должны быть направлены на формирование сильных и прочных предпочтений у действительных и потенциальных  клиентов. Существует ряд основных факторов, которые оказывают влияние на туристский спрос, и на туристский рынок. Спрос на туризм, как и на другие продукты, обусловлен покупательской способностью потребителей - наличием у населения денежных средств и желание их потратить на путешествия. Реальное количество продаж туруслуг зависит от многих факторов: демографических, социальных, национально-культурных, а главное - экономических, в том числе, от уровня доходов потенциальных покупателей, структуры их расходов (в том числе, сумм сбережений), темпов инфляции и т.д. Этот список не включает всего множества разнообразных факторов, влияющих на отдых, но перечисленные являются основными, на которые менеджеры туризма должны обращать внимание при составлении маркетинговых планов.

Необходимыми предпосылками  возникновения массового спроса на туризм и подержание его на высоком  уровне являются, увеличение свободного времени и рост благосостояния общества. Тенденция к увеличению свободного времени является объективным фактором возникновения и роста спроса на отдых.

Интенсивная конкуренция  в сфере организации путешествий  стимулировала эффективное изучение различных групп клиентов. Основными  клиентами нашей фирмы являются представители практически всех возрастных групп. Но, благодаря тщательному  анализу потребителей в процессе маркетинговых исследований, компания разработала профиль потребителя, наиболее полно удовлетворяющий  потребности и соответствующий  цели курортного комплекса. Основными  клиентами нашей туристической  фирмы могут являться граждане РФ, иностранные граждане:

1. возраст 25-45 лет;
2. уровень дохода - средний и выше среднего;
3. образование - обычно высшее, но роли не играет;
4. семейное положение - обычно семья из двух-четырех человек;
5. работа, профессия, - чаще всего, частные предприниматели, руководители;
6. жизненный стиль - энергичный, активный человек, занятый торговой или управленческой деятельностью, работающий зачастую по выходным и праздникам, следит за своим имиджем, ощущает нехватку времени на отдых и семью, восприимчивый к новинкам, скептически относящийся к рекламе.

Конечно, это не означает, что абсолютно все клиенты  фирмы именно такого возраста или  статуса, но большая их часть подходит под такое определение, и именно эта группа потребителей позволяет  быстро окупать затраты на производство и продвижение тур продукта. С  другой стороны, почти все турфирмы ориентированны на тот же сегмент, о чем ранее уже говорилось. Значит, фирма должна стремиться завоевать покупательское расположение и доверие.

2.4 Конкуренция на рынках  сбыта услуг

В настоящее время туризм и отдых в г. Ярославле стабильно  развивается, количество туристских агентств, предлагающих туры за рубеж велико (не менее 100 турфирм), но сегмент рынка, с которым планирует свою работу фирма, также достаточно обширен, поэтому  фирма предпримет все меры, чтобы  занять свою нишу.

Возможными конкурентами турфирмы «Волга-тур» являются турагенства, занимающиеся подобным видом деятельности.

Рассмотрим основные три  турфирмы:

1. «Вояж-Де-Тур» (доля рынка составляет 40%);
2. «Спутник» (доля рынка составляет 23%);
3. «Якорь» (доля рынка составляет 32%);
4. другие фирмы (доля рынка составляет 7%).

Для оценки своих сравнительных  преимуществ по перечисленным вопросам, можно использовать метод сегментации  рынка по основным конкурентам, позволяющий  систематизировать информацию. Удобно эту информацию предоставить в виде Таблицы 1 (Приложение 1), где показано, что главный конкурент - «Вояж-Де-Тур». Максимальное количество очков - 147, стремясь к ним можно стать лидером.

2.5 Управление каналами  сбыта

Основные различия между  рекламой и стимулированием сбыта  заключается в их методах обращения  и ценности, которую они добавляют  продукту или услуге. В то время  как реклама занимается созданием  имиджа, и ей на это требуется  время, управление каналами сбыта занимается стимулированием, ведущим к немедленному действию, предпочтительно - продаже. С  другой стороны, они выполняют общие  задачи, которые заключаются в  увеличении количества потребителей и  большем использовании тур продукта потребителями.

Поддержка продаж - это предложение  дополнительного мотива для покупки. Ее главное преимущество заключается  в многообразии и гибкости методов. Чаще всего для продвижения используются скидки:

• сезонные;
• скидки на праздники;
• семейные скидки;
• групповые;
• детские;
• специальные (для тех, кто владеет купоном на скидку или для клиентов, которые приводят в фирму нового клиента);
• скидки постоянным клиентам.

Различная печатная продукция  используется турфирмами для стимулирования продаж непосредственно в офисе. В тот момент, когда клиент колеблется в выборе турагента, места отдыха, гостиницы или вида транспорта подтолкнуть его к покупке поможет красочный проспект, обрисовывающий все преимущества данного места отдыха, гостиницы и т.д. Различные календари, стенды, брошюры, журналы и каталоги собственного издания не только привлекают клиента своим внешним видом, но и предлагают более подробную информацию о маршруте.

Следующим этапом управлением  канала сбыта является участие в  работе различных туристических  выставок, ярмарок. Выставки и ярмарки  имеют огромное значение с точки  зрения поиска партнеров и установления деловых связей. Данный вид продвижения  относится к стимулированию сбыта, направленному на посредников. Подобного  рода выставки ежегодно проводятся не только в Москве, но и в других городах, как российские, так и  международные.

2.5.1 Коммуникативная политика

Туристская фирма, как  и любое другое предприятие не может обойтись без рекламы, как  самой фирмы, так и ее товаров  и услуг. Рассмотрим, как в своих  целях использует рекламу туристская фирма «Волга-тур».

Данная фирма, как и  все использует размещение рекламных  обращений на телевидение, в газетах, а так же в Internet.

Сегодня Internet - это самый легкий способ получения информации из любой точки земного шара. Сейчас ни одна туристская фирма не может обойтись без Internet. Погода, цены, описание отелей, условия заключения договоров, документы необходимые для получения визы - все это можно найти на сайтах различных туристских кампаний. «Волга-тур» не является исключением. На своем сайте, который находится по адресу www.volgatur.ru, фирма размещает именно ту информацию, которая может понадобиться туристу. То есть информацию о самой фирме, о турах, которые она предлагает, об услугах, которые фирма оказывает и так далее. Данное рекламное обращение носит информативный характер. Здесь идет формирование имиджа фирмы и корректировка представлений о деятельности фирмы.

Нужно отметить, что «Волга-тур» выпускает буклеты, связанные с  их собственными проектами, для большего привлечения туристов к данным услугам. Все буклеты отпечатаны в типографии на хорошей, качественной бумаге, что  показывает уважение к клиентам. Помимо этого все буклеты красочно оформлены. В данных рекламных буклетах зрительный эффект обеспечивается за счет фотографий данных проектов. Фотографии воссоздают атмосферу этих туров. Именно они  дают потенциальному клиенту главное  представление о том, что его  ожидает. Например, достопримечательности  различных стран: монастыри, музеи, театры и многие другие замечательные  места. Все это обязательно будет  привлекать клиентов, которые обязательно  захотят посетить те или иные места. Например, вы сможете совершить конную прогулку, порыбачить на озере и  т.д.

Практически все рекламные  буклеты содержат информацию на двух языках: русском, для русскоязычного населения, и английском, для иностранных  туристов.

Помимо рекламных буклетов, всемирной системы Internet туристская фирма «Волга-тур» размещает свою рекламу на телевидении и в печатных изданиях. Телевидение имеет широкие возможности оказывать целенаправленное воздействия и вызывать желаемую ответную реакцию зрительской аудитории. Телевидение обеспечивает широкий охват, особенно в праздничные, выходные дни, когда максимальное количество клиентов будут у своих телевизоров. А также рекламное обращение, которое будут помещены в газете, привлекающее внимание читателей. В силу своей оперативности, повторяемости, широкого охвата рынка пресса является одним из самых эффективных средств распространения рекламы.

Важным фактором в рекламе  является фирменный стиль организации. Фирменный стиль - это набор цветовых, графических, словесных, типографических  дизайнерских постоянных элементов, обеспечивающих визуальное и смысловое единство товаров (услуг), всей исходящей от фирмы  информации, ее внутреннего и внешнего оформления.

Туристская фирма «Волна-тур» разработала свой собственный фирменный  стиль, который позволяет потребителю  быстро и безошибочно найти продукт  фирмы, позволяет фирме с меньшими затратами выводить на рынок свои новые продукты.

Итак, из вышесказанного видно, что туристская фирма «Волга-тур» будет активно продвигать свои услуги с помощью различных видов  рекламы.

2.6 Организационный план

Решая вопрос выбора организационно-правовой формы, предприятие остановилось на обществе с ограниченной ответственностью, потому что в условиях рыночных отношений - это самая гибкая форма. ООО - это  предприятие, учредителями которого являются граждане и юридические лица. Источником образования имущества - вклады участников. Ответственность по обязательствам все участники несут лишь в пределах своих вкладов и по обязательствам общества не отвечают.

Компания считает одним  из важнейших факторов стабильной работы сплоченность и опытность команды  управления и возможность решать намеченные задачи и осуществлять планы  перспективного развития компании. Поэтому, компания набирает профессионалов, прошедших  специальную подготовку и способных  обеспечить высокий уровень сервиса. Члены команды обеспечивают высокий  организационно-управленческий уровень  хозяйственной деятельности за счет профессиональной компетенции, умения находить взаимоприемлемые решения  и представлять команду как единое целое. Директора избирают сроком на 2 года и могут переизбирать неограниченное количество раз. В полномочия директора  входит решение всех вопросов деятельности фирмы. Директор принимает решения  и организовывает работу по своему усмотрению.

Работники фирмы приглашаются по рекомендациям кадровых агентств, по рекламе в СМИ. Взаимоотношения  администрации с работниками, охрана труда, социальное развитие регулируются законодательством Российской Федерации.

В обязанности менеджера  входит - следить за ситуацией на рынке, общаться с принимающими компаниями, обсуждать условия, в которых  будут размещаться клиенты, а  также бронировать места и  заказывать билеты. Менеджер должен суметь быстро подобрать альтернативное предложение, если клиент не знает, чего он хочет.

Обязательные требования к работниками туристической фирмы:

• возраст от 25 - 35 лет;
• высшее образование, с опытом работы не менее двух лет;
• обязательное знание одного иностранного и более языков (английский, немецкий, французский и другие);
• общительность, доброжелательность, целеустремленность и опрятность.

Месячный фонд оплаты труда  работников туристической фирмы  «Волга-тур» будет составлять 54 000 рублей (Приложение 2).

2.7 Юридический план

В качестве правового статуса  мы выбрали общество с ограниченной ответственностью с участием иностранного капитала. Это форма проста в осуществлении  и удобна для нас по своей структуре. Учредительным документом общества с ограниченной ответственностью является учредительный договор, подписанный  его учредителями и утвержденный ими устав. Уставный капитал общества с ограниченной ответственностью составляет 460 000 рублей. В процессе реализации проекта уставный капитал может  быть расширен за счет получаемой прибыли.

Внешним органом управления туристической фирмы является общее  собрание его участников. Компетенция  органов управления обществом, а  также порядок принятия ими решений  и выступление от имени общества определяются в соответствии с Гражданским  Кодексом Российской Федерации, законом  об обществах с ограниченной ответственностью и уставом общества.

Общее собрание участников ООО решает вопросы изменения  устава общества, изменения размера  его уставного капитала, утверждает годовые результаты деятельности и распределение его прибыли и убытков, а также решает вопросы о ликвидации и реорганизации фирмы.

В промежуток между общими собраниями высшим органом управления учреждения является генеральный директор. В полномочия директора входит решение всех вопросов деятельности фирмы. Директор фирмы принимает решение и организует работу по своему усмотрению.

Юридические аспекты организации  и функционирование туристической  фирмы определятся действующим  законодательством Российской Федерации.

2.8 Финансовый план

Средняя цена одного путешествия 620$ и реализация 300 туров по этой цене составит: 300*620 = 186 000$ в год. Средний % комиссии равен 10%; 186 000/100%*10% = 18 600 руб. в год. Возьмем на 01.01.2010г. 1 доллар США = 30,0 руб.: 18 600$*30,0 = 558 000 руб. Таким образом, реализация без налогов = 558 000 руб. и реализация без НДС = 558 000/118%*100% = 472 881 руб.

Результаты прогнозирования  реализации данного инвестиционного  проекта представлены в финансовом плане, который состоит из следующих  документов:

1. экономическое обоснование потребности в финансовых результатах (см. Приложение 3);
2. отчет о движении денежных средств;
3. отчет о прибылях и убытках.

В соответствии с российским законодательством, а также с  учетом предлагаемого изменения  в расчетах использовались следующие  ставки налогов:

• налог на прибыль организаций - 24%;
• налог на добавленную стоимость - 18%;
• транспортный налог - 7% и 10%;
• налог на имущество - 2,2%;
• единый социальный налог - 26%;
• в Федеральный бюджет - 20%;
• в Фонд социального страхования Российской Федерации - 2,3%;
• в Фонд обязательного медицинского страхования - 0,8%;
• в Территориальный фонд обязательного медстрахования - 20%.

В соответствии с действующей  схемой реализации инвестиционного  проекта в представленном бизнес-плане следующие издержки:

1. Постоянные издержки:

• заработная плата персоналу - 54 тыс. руб. ежемесячно;
• начисления на заработную плату; за 2010 год взносы;
• составят 26% от заработной платы, т.е. 26%*54 000 = 14 040 руб. ежемесячно;
• взносы в Федеральный бюджет составляют 20% от заработной платы, т.е. 20%*54 000 = 10 800 руб.;
• взносы в Фонд социального страхования Российской Федерации составляет 2,3% от заработной платы, т. е. 2,3%*54 000 = 1242 руб.;
• взносы в Фонд обязательного медицинского страхования составляет 0,8% от заработной платы, т. е. 0,8%*54 000 = 432 руб.;
• взносы в Территориальный фонд медицинского страхования составляет 2% от заработной платы, т. е. 2%*54 000 = 1 080 руб.;
• страховые взносы составляют 27 594 руб.;
• арендная плата: 15 000*12 = 180 000 руб.

Итого: Сумма постоянных издержек 261 594 руб.

2. Переменные издержки:

• амортизация основных фондов 10% от стоимости оборудования 6000 руб.;
• коммунальные услуги - 10 000 руб.;
• плата за услуги связи: городская связь 180 руб.*12 = 2160 руб.; междугородная связь, выход в Интернет - 7200 руб.;
• затраты на рекламу составят 18 600 руб.;
• прочие расходы составят 30 000 руб.
• также в первый год работы было приобретена оргтехника и мебель на сумму 60 000 руб.;
• расходы на регистрацию и оформление лицензии на оказание услуг составили 20 000 руб.

Итого: Сумма переменных издержек - 153 960руб.

Итого: Сумма всех затрат составит 415 554 руб.

Наша годовая прибыль: 441 356 - 415 554 = 25 802 руб.

• налог на имущество: 60000/100%*2,2%=1320 руб.;
• налогооблагаемая база для налога на прибыль: 25 802 - 1320 = 24 482 руб.;
• налог на прибыль: 24 482 /100%*24% = 5876 руб.;
• чистая прибыль: 25 802 - 5876 = 19 926 руб.
• Рентабельность: 19 926/441 356*100% = 4,5%

2.9 Предложение по решению  проблемы туристского бизнеса

Туристический бизнес относится  к наиболее рискованным видам  предпринимательской деятельности. Прежде всего, это связано с тем, что турпакет формируется из услуг, которые оказывают различные  поставщики: отели, перевозчики, экскурсионные  бюро и прочие. И если один из них  оказал свою услугу недобросовестно, претензию  все равно предъявят турфирме. Также, ходе реализации данного проекта  могут возникнуть ситуации, приводящие к изменениям в производственно-финансовой деятельности компании. Среди наибольших рисков наиболее существенное влияние  могут оказать:

1. ужесточение системы налогооблажнеия;
2. резкое снижение спроса, вызванное различными условиями: как по причине климатических изменений и стихийный бедствий, так и из-за угрозы терроризма в РФ и отдельных районах земного шара.

Персонал и обслуживание туристической фирмы играет важную роль. Качество обслуживания должен быть самым высоким. Если это люди, которые  полностью отдаются работе, умеют  общаться с людьми, хорошо разбираются  в странах, ее обычаях, знают иностранные  языки, то фирму непременно ждет успех. Потому что очень многое зависит  от того, как менеджер фирмы преподнесет  свой продукт клиенту. Прежде всего, персонал туристической фирмы должен быть доброжелателен, отзывчив, весел, одним словом он должен уметь легко  находить общий язык с людьми, которые  к нему обращаются. Необходимо предоставить клиенту полную информацию о поездке, информацию о туре, стране, куда отправляется турист, ее обычаях, о правилах поведения  на время поездки, необходимых прививках, а также о правильном выполнении на себя обязательств. Турфирмам необходимо очень внимательно относиться к  оформлению договорных отношений, письменно  отражать все изменения в договоре или заявке туриста, а главное - своевременно предоставлять потребителю достоверную  информацию о составе и качестве предложенных услуг. Если же это не будет предусмотрено, то туристическую  фирму ждет полный провал. Во-вторых, необходимо сотрудничать с постоянными, проверенными поставщиками, чтобы из-за их некачественной работы не терять своих  клиентов.