СОДЕРЖАНИЕ

ВВЕДЕНИЕ...................................................................................................................................... 3

ГЛАВА 1 ДЕНЕЖНОЕ ОБРАЩЕНИЕ  И ДЕНЕЖНАЯ СИСТЕМА....................................4

1. Понятие денежного  обращения..................................................................................................4

   1.1 Налично-денежное обращение............................................................................................5

   1.2 Безналичное  денежное обращение......................................................................................6

2. Денежная система.......................................................................................................................9

   2.1 Типы  и структура денежных систем...................................................................................9

   2.2 Элементы денежной системы ............................................................................................13

   2.3 Принципы  функционирования денежной системы..........................................................14

3. Денежная масса   Законы денежного  обращения. Скорость  обращения денег....................15

ГЛАВА II ДЕНЕЖНОЕ ОБРАЩЕНИЕ  И ДЕНЕЖНАЯ СИСТЕМА  РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ.................................................................................................................................18

1. Денежная система Российской Федерации..............................................................................18

   1.1 Денежная масса России.......................................................................................................19

2. Особенности налично-денежного  обращения и безналичных  расчетов в России................22

   2.1 Организация налично-денежного обращения в России...................................................22

2.1.1 Прогнозирование  и оценка состояния налично-денежного  оборота........................25

   2.2 Организация безналичных расчетов в РФ..........................................................................26

2.2.1. Принципы  организации безналичных расчетов........................................................26

2.2.2. Организация  межбанковских расчетов......................................................................27

2.2.3. Формы расчетов в хозяйственной сфере современной России................................28

3. Методы регулирования  денежного обращения  в РФ...............................................................34

ЗАКЛЮЧЕНИЕ...............................................................................................................................40

СПИСОК  ИСПОЛЬЗОВАННОЙ ЛИТЕРАТУРЫ...................................................................41

Приложение 1 Таблица «Общие черты и особенности безналичного и наличного оборота

Приложение 2 Таблица 1-6 «Денежная масса в 1998-2003 гг.

Приложение 3 Рисунок «Динамика изменения денежной массы в 1998-2003 гг.

ВВЕДЕНИЕ

      Деньги  - это неотъемлемая и существенная часть финансовой системы каждой страны.

      Значение  проблем денежного обращения  возрастает на переломных этапах исторического  развития, о чем свидетельствует  опыт современной России.

      Современная денежно-кредитная политика России имеет небольшой период становления и соответственно опыт достижения поставленных целей. Сложности ее реализации связаны с неразвитостью денежно-кредитных и финансовых отношений рыночного типа, а также тяжелым состоянием экономики.

        Стабилизация денежного обращения является важной предпосылкой  нормализации экономического положения, обеспечения на рынке и создания условий для экономического роста. Расстройство же денежных отношений, значительная инфляция ведут к подрыву рыночных механизмов, падению производства, угрозе разрушения  социально-экономической системы. Изучение особенностей этих процессов особенно актуально для экономики сегодняшней России.

      В рыночных условиях особую актуальность приобретают вопросы четкой организации  денежных расчетов, поскольку денежная стадия кругооборота капитала играет огромную роль в деятельности экономических  субъектов. Значение четко организованной системы безналичных расчетов многократно возрастает в условиях необходимости преодоления кризиса неплатежей, когда взаимная задолженность,  задержка платежей на каком-либо одном звене влияет на важнейшие показатели их производственной и коммерческой деятельности.

      Курсовая  работа посвящена теме денежного  обращения. В ее рамках автор попыталась рассмотреть теоретические вопросы  денежного обращения: понятие денежного  обращения, типы денежных систем, законы денежного обращения; а также  вопросы организации денежного  обращения в России: организацию наличного  и безналичного денежного оборота, методы его регулирования, денежную систему России, структуру денежной массы.

      При написании данной работы были использованы учебники и учебные пособия по дисциплине «Финансы и кредит», периодическая литература: журналы «Маркетинг», «Банковское дело», «Банковские услуги», «Финансист», а также материалы с интернет-сайтов Центрального Банка России.  
 
 
 

ГЛАВА 1 ДЕНЕЖНОЕ ОБРАЩЕНИЕ  И ДЕНЕЖНАЯ СИСТЕМА

1. Понятие денежного  обращения

      Сменяя  форму стоимости (товар на деньги, деньги на товар) деньги находятся в постоянном движении между тремя субъектами: физическими лицами, хозяйствующими субъектами; органами государственной власти. А движение денег при выполнении ими всех своих функций в наличной и безналичной форме и представляет собой денежное обращение.

      Дадим определение денежного обращения:

      Денежное  обращение – это  движение денег во внутреннем экономическом обороте страны, в системе внешнеэкономических связей, в наличной и безналичной форме обслуживающее реализацию товаров и услуг, а также нетоварные платежи в хозяйстве¹.

      Денежное  обращение отражает направленные потоки денег между центральным банком и коммерческими банками (кредитными организациями); между коммерческими банками; коммерческими банками и предприятиями, организациями, учреждениями различных организационно-правовых форм; между коммерческими банками и физическими лицами;  и финансовыми институтами различного назначения; между финансовыми институтами и физическими лицами.²

      Общественное  разделение труда и развитие товарного  производства являются объективной  основой денежного обращения. Образование  общенациональных и мировых рынков при капитализме дало новый толчок дальнейшему расширению денежного оборота.

      Из  процесса денежного обращения, таким  образом, возможно вычленение денежного оборот.

      Денежный  оборот есть проявление сущности денег  в их движении. Денежный оборот охватывает процессы распределения и обмена. На его объем и структуру оказывают влияние стадии производства и потребления. Длительный производственный процесс, требующий повышенного объема производственных запасов, увеличивает денежный оборот, связанный с их приобретением. Выпуск трудоемких изделий относительно увеличивает размеры денежного оборота по оплате труда и соответственно денежных доходов населения, направленных на потребление.

      Денежный  оборот страны равен сумме всех платежей, совершаемых тремя субъектами в  наличной и безналичной форме за определенный период. Деньги обслуживают обмен стоимости ВВП и НД, в том числе кругооборот капитала, обращение товаров и оказание услуг, движение ссудного капитала, обращение товаров и оказание услуг, движение ссудного и фиктивного капитала и доходов различных социальных групп.

      Составной частью денежного оборота является платежный оборот, в котором деньги функционируют как средство платежа  и используются для погашения  обязательств. Платежный оборот осуществляется как в безналичной, так и в наличной формах.

      Денежное  обращение подразделяется на две  сферы: наличную и безналичную.

1.1 Налично-денежное  обращение

    Налично-денежное обращение — движение наличных денег  в сфере обращения и выполнение ими двух функций (средства платежа и средства обращения).

    Наличными деньгами производятся расчеты:

• Предприятий, учреждений и организаций с населением;

• Между отдельными гражданами на товарных и  продуктовых рынках;

• Частично  расчеты населения с финансово-кредитной  системой;

• В ограниченных размерах платежи между  предприятиями и организациями потребкооперации.

    Таким образом, сфера использования налично-денежных платежей ограничена, в основном,  доходами населения.

    Причины роста налично-денежного оборота  многообразны. К ним можно отнести:

• экономический кризис;

• кризис  неплатежей;

• кризис  наличности;

• плохая  организация системы межбанковских  расчетов;

• замедление  расчетов;

• сознательное  сокращение прибыли и доходов  предпринимателей с целью ухода от налогов и расширение наличных платежей за пределами банковской системы³.

    Налично-денежный оборот включает движение всей налично-денежной массы за определенный период времени между населением и юридическими лицами, между физическими лицами, между юридическими лицами, между населением и государственными органами, между юридическими лицами и государственными органами.

    Налично-денежное движение осуществляется с помощью  различных видов денег; банкнот, металлических монет, других кредитных инструментов (векселей, банковских векселей, чеков, кредитных карточек). Эмиссию наличных денег осуществляет центральный (как правило, государственный) банк. Он выпускает наличные деньги в обращение и изымает их, если они пришли в негодность, а также заменяет деньги на новые образцы купюр и монет.

      Наличное  обращение есть необычайно дорогостоящая  вещь и ложится огромным бременем на всю экономику. Затраты народного хозяйства, связанные с наличным денежным обращением, составляют до нескольких процентов всего валового продукта.          

      Во  всем мире идет интенсивный процесс  сокращения наличного денежного обращения. Платежи наличными деньгами преобладали до конца XIX в. В современных условиях удельный вес наличных денег в общей массе денежных средств, особенно в промышленно развитых государствах, невелик, например, в США он составляет около 8%⁴.

1.2 Безналичное денежное обращение

    Безналичное обращение — движение стоимости  без участия наличных денег: перечисление денежных средств по счетам кредитных учреждений, зачет взаимных требований. Развитие кредитной системы и появление средств клиентов на счетах в банках и других кредитных учреждений привели к возникновению такого обращения.

      Безналичный денежный оборот охватывает расчеты между:

• предприятиями, учреждениями, организациями разных форм собственности, имеющими счета в кредитных учреждениях;

• юридическими  лицами и кредитными учреждениями по получению и возврату кредита;

• юридическими  лицами и населением по выплате заработной платы, доходов по ценным бумагам;

• физическими и юридическими лицами с казной государства  по оплате налогов, сборов и других обязательных платежей, а также получению бюджетных средств.

    Размер  безналичного оборота зависит от объема товаров в стране, уровня цен, звенности расчетов, а также размера распределительных и перераспределительных отношений, осуществляемых через финансовую систему. Безналичное обращение имеет важное экономическое значение в ускорении оборачиваемости оборотных средств, сокращении наличных денег, снижении издержек обращения⁵.

      Различия  в организации безналичных расчетов обусловлены историческим и экономическим развитием отдельных стран. Так, в Великобритании раньше, чем в других странах, получили распространение безналичные расчеты векселями и чеками. С 1775г. здесь возникли расчетные, клиринговые палаты – специальные межбанковские организации, осуществляющие безналичные расчеты по чекам и другим платежным документам путем зачета взаимных требований. Коммерческие банки – члены расчетной палаты принимают к оплате чеки, выписанные на любой банк или его отделение. Все чеки поступают в расчетную палату, где их сортируют и проводят зачет несколько раз в день. Оплачивается только конечное сальдо расчетов через счета в центральном банке. В ряде стран функции расчетных палат выполняют центральные банки. Расчетные палаты существуют также при товарных и фондовых биржах для взаимного зачета требований по заключенным здесь сделкам, что значительно упрощает и ускоряет расчеты.

      В США, Канаде, Великобритании, Франции, Италии широкое распространение получила система чековых расчетов. В ряде стран континентальной Европы (Австрии, Бельгии, Венгрии, Германии, Голландии, Франции, Италии, Швейцарии) преобладают жирорасчеты – разновидность безналичных расчетов вначале через специальные жиробанки, а затем через коммерческие банки и сберегательные кассы. Сущность этих расчетов состоит в перечислении средств по особым счетам на основе поручений – жироприказов, т.е. письменных распоряжений о перечислении денежных средств со счета плательщика на счет получателя⁶.

      Расчетные операции относятся к числу важнейших  банковских операций. Они включают инкассовые, переводные и аккредитивные операции.

      С развитием и совершенствованием автоматизации банковских операций с середины 70-х годов в развитых странах стала применяться система электронных платежей, используемых для кредитных и платежных операций и контроля за состоянием банковских счетов посредством передачи электронных сигналов, без участия бумажных носителей информации. Они способствуют ускорению денежного оборота, улучшению кредитно-банковского обслуживания клиентов, уменьшают издержки, связанные с выполнением платежных операций.

      Для своевременного перемещения средств  от отправителя денежного перевода к получателю при оптовых платежных  операциях используются телеграфные переводы.

      В электронной системе денежных переводов  в настоящее время действуют банковские автоматы, позволяющие клиенту банка самостоятельно подключаться к банковской ЭВМ и осуществлять наиболее распространенные операции: получение наличных денег со счета, внесение вклада, перевод средств по счетам и др. Некоторые банковские автоматы служат только для выдачи наличных денег.

      Безусловно, развитое безналичное обращение  возможно лишь при развитой банковской системе, когда скорость, гарантия прохождения платежей, качество сопутствующих услуг, - все предоставляет настолько большие удобства по сравнению с наличным обращением, что происходит отказ от наличного обращения.  
 
 
 
 
 
 
 
 

2. Денежная система

2.1 Типы и структура  денежных систем

      Денежная  система – форма организации  денежного обращения в стране, сложившаяся исторически и закрепленная национальным законодательством. Ее составной  частью является национальная валютная система, которая в то же время относительно самостоятельна.

      Денежные  системы сформировались в Европе в XVI-XVII вв. в период укрепления государственной власти и формирования национальных рынков, хотя отдельные их элементы появились в более ранний исторический период.

      В зависимости от того, в какой форме  функционируют деньги: как товар  – всеобщий эквивалент или как  мера стоимости, различают два типа денежных систем:

• Система металлического обращения, при которой денежный товар непосредственно обращается и выполняет все функции денег, а кредитные деньги размены на золото;
• Система обращения денежных знаков, когда золото и серебро вытеснены из обращения неразменными на них кредитными и бумажными деньгами.

      В зависимости от металла, который  в данной стране был принят в качестве всеобщего эквивалента, и базы денежного обращения различают биметаллизм и монометаллизм.

      Биметаллизм – денежная система, при которой роль всеобщего эквивалента законодательно закреплена за двумя благородными металлами (обычно золотом и серебром), предусматривая свободную чеканку монет из обоих металлов и их неограниченное обращение.

      Существуют  три разновидности биметаллизма: 

• Система параллельной валюты, когда соотношение между  золотыми и серебряными монетами стихийно устанавливается на рынке;
• Система двойной валюты, когда соотношение между золотыми и серебряными монетами устанавливалось государством в зависимости от различных факторов (спрос на металлы, экономическая и политическая ситуация в стране и т.д.)
• Система «хромающей» валюты, при которой золотые и серебряные монеты служили законными платежными средствами, но не на равных основаниях, так как чеканка серебряных монет производилась в закрытом порядке в отличие от свободной чеканки золотых монет. То есть золото имеет более свободное обращение, чем серебряные деньги.

      Биметаллизм был широко распространен в XVI-XVII вв., а в ряде стран Западной Европы и в XIX веке.

      Однако  биметаллическая денежная система  была противоречива и неустойчива. Она не соответствовала потребностям развития товарного хозяйства, так как использование в качестве меры стоимости одновременно двух металлов (золота и серебра) противоречит природе этой денежной функции. Всеобщей мерой стоимости может служить только один товар. Кроме того, устанавливаемое государством твердое стоимостное соотношение между золотом и серебром не соответствовало их рыночной стоимости.

      Развитие  товарного хозяйства требовало  устойчивых денег, единого всеобщего  эквивалента, поэтому биметаллизм  уступил место монометаллизму.

      Монометаллизм – денежная система, при которой одни денежный металл (золото или серебро) служит всеобщим эквивалентом и основой денежного обращения, а функционирующие монеты и знаки стоимости разменны на золото или серебро.

      Наибольшее  распространение в мире получил золотой монометаллизм.

      В зависимости от характера обращения и обмена денежных знаков на золото в теории денег различают три разновидности золотого монометаллизма: золотомонетный, золотослитковый, золотодевизный стандарты.

      До  первой мировой войны золотой  монометаллизм существовал в  мире в форме золотомонетного стандарта, который характеризуется следующими чертами:

• Исчисление цен товаров осуществлялось в золоте;
• Во внутреннем обращении страны находились полноценные золотые монеты, которые выполняли все функции денег;
• Свободная чеканка золотых монет для частных лиц с фиксированным содержанием золота;
• Находящиеся в обращении денежные знаки свободной и неограниченно размениваются на золотые монеты;
• Свободный вывоз и ввоз золота и функционирование свободных рынков золота.

      Все это обеспечивало относительную устойчивость и эластичность денежной системы. Вместе с тем функционирование золотомонетного стандарта  требовало наличия определенных золотых запасов у центральных банков, которые служили резервом монетного обращения, обеспечивая свободный размен монет на золото.

      Первая  мировая война, потребовавшая больших  финансовых затрат на военные нужды, вызвала рост дефицита бюджетов большинства  государств и привела к отмене золотомонетного стандарта.

      После Первой мировой войны ни одно развитое государство не смогло вернуться к золотомонетному стандарту. В условиях  послевоенной экономики в 20-е гг. прошлого века в ряде стран был установлен золотослитковый стандарт. При золотослитковом стандарте, в отличие от золотомонетного:

• В обращении отсутствуют золотые монеты и их свободная чеканка;
• Обмен банкнот и других неполноценных денег производится только на золотые слитки весом 12,5 кг;
• Необходимо предъявление в банк достаточно крупной суммы денег.

      Более того, в большинстве стран обмен  неполноценных денег на золото не был восстановлен даже в такой форме, а применялся обмен кредитных денег на иностранную валюту, так называемый золотовалютный или золотодевизный стандарт. При золотодевизном стандарте:

• Отсутствуют свободное обращение золотых монет и их свободная чеканка;
• Обмен неполноценных денег на золото производится с помощью обмена по варианту стран с золотослитковым стандартом;
• Связь денежных единиц стран с золотодевизным стандартом с золотом носит косвенный характер.

      Хотя  золотослитковый и золотодевизный стандарты представляли собой форму  «урезанного» золотомонетного стандарта, однако благодаря им после первой мировой войны экономически развитым странам удалось быстро восстановить устойчивость своих денежных систем.

      В результате мирового экономического кризиса 1929-1933 гг. были ликвидированы все формы золотого монометаллизма и утвердилась система неразменных на золото и не обеспеченных золотом кредитных и бумажных денег. К началу второй мировой войны ни в одной стране, кроме США, банкноты не обменивались на золото.

      С середины 30-х гг. ХХ в. в мире начинаю функционировать денежные системы, основанные на обороте неразменных кредитных денежных знаков, для которых характерно:

• Вытеснение золота как из внутреннего, так и из внешнего оборота и оседание его в золотых резервах;
• При этом золото продолжает выполнять функцию образования сокровища;
• Выпуск наличных и безналичных денежных знаков осуществляется на основе кредитных операций банков;
• Развитие безналичного и сохранение наличного денежного оборота;
• Создание и развитие механизмов денежно-кредитного регулирования со стороны государства.

      После Второй мировой войны в мире сложилась  так называемая Бреттон-Вудсская денежная система, которая юридически была оформлена на валютно-финансовой конференции  ООН в США в 1944 г. основные черты этой системы состояли в следующем:

      Функция мировых денег сохранялась за золотом в той мере, в какой  оно продолжало быть средством окончательных  расчетов между странами и всеобщим воплощением богатства;

• Наряду с золотом в качестве международных платежных средств в международном обороте использовалась национальная денежная единица США – доллар;
• Резервные валюты могли обмениваться на золото в Казначействе США по официально установленному в 1934 г. соотношению центральными банками и правительственными учреждениями других стран;
• Цена золота на свободных рынках складывалась на базе официальной цены и до 1968 г. практически не отклонялась от нее;
• Приравнивание валют друг к другу и их взаимный обмен осуществлялись на основе официально согласованных странами-членами МВФ валютных паритетов, выраженных в золоте и в долларах США;
• Рыночные курсы валют не должны были отклоняться от фиксированных долларовых паритетов этих валют более чем на 1%, т.е. все валюты имели жесткую привязку к доллару;
• Межгосударственное регулирование валютных отношений стран осуществлял МВФ;
• В целях смягчения кризиса отдельных валют государства прибегали в необходимых случаях к взаимопомощи.

      Таким образом, Бреттон-Вудсская валютная система  представляла собой систему межгосударственного золотодевизного (а по существу золотодолларового) стандарта.

      В 70-е гг. ХХ века с ослаблением позиций  США на внешнем рынке в результате сокращения золотых запасов страны мировая денежная система, основанная на использование доллара как эталона ценности всех денежных единиц, потерпела крах. На смену Бреттон-Вудсской валютной системе  пришла Ямайская денежная система в 1976 г. новая денежная  система характеризуется следующими чертами:

• Мировыми деньгами стали специальные права заимствования (СДР). В МВФ, которые теперь являются международной счетной единицей;
• Доллар США сохранил важное место в международных расчетах и валютных резервах других стран;
• Юридически золото утратило свою денежную функцию;
• Золото осталось резервом государства и используется для приобретения ключевых денежных единиц других стран.