Содержание 

Введение           4          

1. Понятие и сущность денежного оборота                                                6

1.1. Сущность  денежного оборота                                                            6

1.2. Организация  денежного оборота и закон денежного обращения  11

2. Структура  денежного оборота                                                                  16

2.1. Классификация  структуры денежного оборота                                16

   2.2 Особенности  при разных моделях экономики                                   20

 Заключение                                                                23 Список использованных источников и литературы                       25    
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 

                                                              Введение

Деньги  играют  исключительно  важную  роль  в  рыночной  экономике.  Рынок  невозможен  без  денег,  денежного  обращения.  Денежное  обращение  -  это  движение  денег,  опосредствляющее  оборот  товаров  и  услуг.  Оно  обслуживает  реализацию  товаров,  а  также  движение  финансового  рынка.

Сменяя  форму стоимости (товар на деньги, деньги на товар), деньги находятся  в постоянном движении между тремя  субъектами: физическими лицами, хозяйствующими субъектами и органами государственной власти. Движение денег при выполнении ими своих функций в наличной и безналичной формах представляет собой денежный оборот.

Общественное  разделение труда и развитие товарного  производства являются объективной основой денежного оборота. Деньги обслуживают обмен совокупного общественного продукта, в том числе кругооборот капитала, обращение товаров и оказание услуг, движение ссудного и фиктивного капитала и доходов различных социальных групп.

Началу  движения денег предшествует их концентрация у субъектов. Они сосредотачиваются  в кошельках населения, в кассах юридических лиц, на счетах в кредитных  учреждениях, в казне государства. Чтобы зародилось движение денег, необходимо возникновение потребности в деньгах у одной из двух сторон. Спрос на деньги возникает при осуществлении сделок, деньги нужны для обращения, платежей за товары и услуги. Их объем определяется номинальным валовым внутренним продуктом. Чем больше общая денежная стоимость товаров и услуг, тем больше требуется денег для заключения сделок. Спрос на деньги предъявляют и для накопления, которое выступает в разных формах : вкладах в кредитных учреждениях, ценных бумагах, официальных государственных запасах.

 В  мире  существуют различные  системы  денежного  обращения,  которые  сложились  исторически  и  закреплены  законодательно  государством.  К  важнейшим  компонентам  денежной  системы  относятся:

 1) национальная  денежная  единица,  в  которой  выражаются  цены  товаров  и  услуг;

 2) система  кредитных  и  бумажных  денег,  различных  монет,  которые  являются  законными  платежными  средствами  в  наличном  обороте;

 3) система  эмиссии  денег,  т. е.  законодательно  закрепленный  порядок  выпуска  денег  в  обращение;

 4) государственные  органы,  ведающие  вопросами  регулирования  денежного  обращения.

 Деньги  выступают  как  средство обращения  обслуживания  товарооборота.  Во-первых  и  прежде  всего  деньги  являются  сегодня  средством  обращения,  деньги  можно  использовать  при покупке  и  продаже  товаров  и  услуг.  Как  средство  обмена  деньги  позволяют  обществу  избежать  неудобств  бартерного  обмена.  И ,  представляя  удобный  способ  обмена  товарами ,  деньги  позволяют  обществу  воспользоваться  плодами  географической  специализации  и  разделения  труда  между  людьми.

 Моей  целью является описать весь этот процесс.

   В моей курсовой работе на  тему “ Денежный оборот: содержание, структура, особенности при разных моделях экономики” я ставлю перед собой следующие задачи:

• в первой главе выявить: сущность денежного оборота, дать понятие и сделать его сравнительный анализ;
• во второй главе: определить структуру денежного оборота и более подробно рассмотрено безналичный и наличный денежный оборот.

                                1. Понятие и сущность денежного оборота

                                     1.1. Сущность денежного оборота                

       В большинстве западных изданий  определение денежного оборота  отсутствует. В учебнике “Денежное  обращение и кредит” под редакцией проф. В.С. Геращенко Денежный оборот определяется как “совокупность денежных платежей, совершаемых в порядке безналичных перечислений и при помощи наличных денег”.

       В учебнике “Организация и  планирование денежного обращения”, денежный оборот рассматривается как совокупность наличного и безналичного денежных оборотов.

       В томе 1 изданного “Финансово-кредитного словаря” денежный оборот определяется “как проявление сущности денег в их движении”.

       В изданном в Киеве учебнике  “Гроши та кредит” дается такое определение денежного оборота: “Взятый сам по себе процесс беспрерывного перемещения денег между субъектами экономических отношений для их взаимного удовлетворения представляет собой денежный оборот”.

                  Все  эти определения имеют недостатки и не раскрывают содержание денежного оборота. Первое определение- количественное, и оно более подходит для отображения величины денежного оборота; второе- характеризует его структуру, а не содержание; третье- неверно потому, что сущность денег проявляется в их функциях, а не в их движении, денежный оборот имеет свою собственную сущность. Наиболее удачное определение данное в учебнике, изданном в Киеве, поскольку в нем денежный оборот характеризуется как процесс, причем процесс непрерывный. Однако нельзя согласится, что перемещение денег происходит исключительно между субъектами экономических отношений. Деньги могут совершать движение и за рамками экономических отношений.  

       Существуют еще некоторые определения  денежного оборота:

      Денежный оборот-движение денег в процессе обращения товаров, оказания услуг и совершенствование различных платежей.

        Денежный оборот-это движение  денег во внутреннем обороте  в наличной и безналичной формах, обслуживающие реализацию товаров,  а также нетоварные платежи и расчеты в хозяйстве. Объективной основой денежного оборота является товарное производство, при котором товарный мир разделяется на товар и деньги, порождая противоречия между ними. С углублением общественного разделения труда и формированием общенациональных и мировых рынков при капитализме денежный оборот получает дальнейшее развитие. Оно обслуживает кругооборот и оборот капиталов, опосредствует обращение и обмен всего совокупного общественного продукта, включая доходы различных классов. С помощью денег в наличной и безналичных формах осуществляется процесс обращения товаров, а также движение ссудного и фиктивного капиталов.

         На мой взгляд более точным  является следующие определение:

 Денежный  оборот представляет собой процесс  непрерывного движения денежных знаков в наличной и безналичной формах. Такое определение соответствует содержанию современного денежного оборота, где движение совершают именно денежные знаки, а не другие виды денег.

          В условиях металлического обращения денежный оборот, как и товарный оборот, выступает стоимостным оборотом, поскольку металлическая монета (золотая или серебряная) имела собственную стоимость, соответствующую указанному на ней номиналу, поэтому движение стоимости денег происходило одновременно с движением стоимости товаров. Стоимостной оборот объединял как денежный, так и товарный обороты.

          Современный денежный оборот  стоимостным не является, поскольку  стоимость денежного знака как  наличного, так и безналичного  настолько ничтожна по сравнению с номиналом, что его можно пренебречь. Отсюда стоимостным можно считать только товарный оборот.

          В экономической литературе смешиваются  понятия

 “денежный оборот”, “платежный оборот”, “денежное  обращение”, “денежно-платежный оборот”.

 Между тем все эти понятия различаются между собой. Так, понятие денежный оборот более узкое чем понятие платежный оборот.

          Платежный оборот- процесс непрерывного  движения средств платежа существующих  в данной стране. Он включает  не только движение денег, но и движение других средств платежа. Денежный оборот является, следовательно, составной частью платежного оборота. Денежное обращение, в свою очередь, служит составной частью денежного оборота. Обращение денежных знаков предполагает их постоянный переход от одних юридических и физических лиц к другим.

          Обращаться могут только наличные  деньги. Движение денежной единицы  в безналичном обороте отражается  в виде записей по счетам  в банке. В подобной ситуации  движение наличных денег замещается  кредитными операциями, выполняемыми при участии банка, по счетам участников соответствующих операций. Поэтому понятие “денежное обращение” можно только к части денежного оборота, а именно- к налично-денежному обороту.

          Под денежно-платежным оборотом  понимается часть денежного оборота, где деньги функционируют как средство платежа независимо от того, безналичный это оборот или наличный.

          Деньги, находящиеся в обороте,  выполняют три функции: платежа,  обращения и накопления. Последнюю  функцию деньги осуществляют потому, что их движение невозможно без остановок. Когда же они временно прекращают свое движение, они и выполняют функцию накопления.

          Функцию мера стоимости деньги, находящиеся в денежном обороте,  не выполняют. Эту функцию деньги  выполнили до вхождения в денежный оборот при установлении с их помощью цен на товары. Поэтому выполнение функции меры стоимости влияет только на потребность в деньгах для денежного оборота, следовательно, и на величину денежного оборота.

        Денежный оборот складывается из отдельных каналов движения денег между:

• центральным банком и коммерческими банками;
• коммерческими банками;
• предприятиями и организациями;
• банками и предприятиями и организациями;
• банками и населением;
• предприятиями, организациями и населением;
• физическими лицами;
• банками и финансовыми институтами различного назначения;
• финансовыми институтами различного назначения и населением.

           По каждому из этих каналов  деньги совершают встречное движение.

           Структуру денежного оборота  можно определить по разным признакам. Из них наиболее распространенным является классификация денежного оборота в зависимости от формы функционирующих в нем денег. По этому признаку денежный оборот подразделяется на безналичный и налично-денежный обороты. Однако, несмотря на всю важность такой классификации, она не отражает экономического содержания отдельных частей денежного оборота. Поэтому наряду с данным признаком классификации денежного оборота следует использовать и другой признак- характер отношений, которые обслуживает та или иная части денежного оборота.

            В зависимости от этого признака  денежный оборот разбивается  на три части:

• денежно-расчетный оборот, который обслуживает расчетные отношения  за товары и услуги и по нетоварным обязательствам юридических и физических лиц;
• денежно-кредитный оборот, обслуживающий кредитные отношения в хозяйстве;
• денежно-финансовый оборот, обслуживающий финансовые отношения в хозяйстве.

           Можно классифицировать денежный  оборот в зависимости от субъектов, между которыми двигаются деньги. По этому признаку структура денежного оборота будет такова:

• межбанковский оборот;
• банковский оборот;
• оборот между юридическими лицами;
• оборот между юридическими и физическими лицами; 
• оборот между физическими лицами.

     1.2. Организация денежного оборота и закон денежного обращения.

Современная экономика  любого государства представляет собой  широко развернутую сеть сложных  отношений миллионов входящих в  не

 хозяйствующих субъектов между собой, а также с внешними агентами из других стран. Основой этих взаимосвязей выступают расчеты и платежи, в процессе которых удовлетворяются взаимные требования и обязательства.

              С помощью потока денег в  наличной и безналичной формах- денежного оборота как совокупности всех платежей, опосредующих движение стоимости в денежной форме между финансовыми и нефинансовыми агентами во внутреннем и внешнем экономических оборотах страны за определенный период, - обеспечиваются реализация валового продукта, использование национального дохода и все последующие перераспределительные процессы в экономике.

             Главные составляющие денежного  оборота: налично-денежный и безналичный  обороты. Основная часть его  платежный оборот, в котором деньги  функционируют как средство платежа, используются два погашения долговых обязательств. Он производится как в наличной, так и в безналичной формах. Весь безналичный оборот- платежный, ибо предполагает разрыв во времени движения товаров в различных его разновидностях и денежных средств, т.е. функционирование денег в качестве средства платежа. Безналичный платежный оборот, являясь преобладающим (до 90% всего денежного оборота), осуществляется в виде записей по счетам плательщиков и получателей денежных средств в кредитных учреждениях, путем зачетов взаимных требований и передачи оборотных документов. Соответственно экономические процессы в народном хозяйстве опосредуются преимущественно безналичным платежным оборотом.

           Банковская система выступает  исходным пунктом кругооборота наличных денег и безналичных платежей, а создание платежных средств, являющееся ее важнейшей функцией, тесно связано с производимыми этой системой кредитными операциями. Денежные средства на расчетных и других аналогичных счетах а банках отражаются посредством записи остатков, оборотов по лицевым счетам вследствие безналичных расчетов. Главный источник этих средств- ссуды банков по известной формуле Loans make deposits- ссуды создают вклады.

            Налично-денежный оборот организуется  государством в лице центрального банка. Для этого центральный банк систематически издает документ, который называется “Порядок ведения кассовых операций в народном хозяйстве”. Последний раз этот документ в России издавался в сентябре 1993г.

             Налично-денежный оборот организуется на основе следующих принципов:

• все предприятия и организации должны хранить наличные деньги(за исключением части, установленной лимитом) в коммерческих банках;
• банки устанавливают лимиты остатка наличных денег для предприятий все форм собственности;
• обращение наличных денег служит объектом прогнозного планирования;
• управление денежным обращением осуществляется в централизованном порядке;
• организация налично-денежного оборота имеет целью обеспечить устойчивость, эластичность и экономичность денежного обращения;
• наличные деньги предприятия могут получать только в обслуживающих их учреждениях банков.

             Товарно-денежные отношения требуют  определенного количества денег  для обращения.

             Закон денежного обращения, открытый Карлом Марксом, устанавливает количество денег, нужное для выполнения ими функций средства обращения и средства платежа.

             Количество денег, потребное для  выполнения функций денег средства  обращения, зависит от трех  факторов:

• количества проданных на рынке товаров и услуг(связь прямая);
• уровня цен товаров и тарифов(связь прямая);
• скорости обращения денег(связь обратная);

           Все факторы определяются условиями  производства. Чем больше развито  общественное разделение труда,  тем больше объем продаваемых товаров и услуг на рынке; чем выше уровень производительности труда, тем ниже стоимость товаров и услуг и цены. Формула в этом случае такова: 

 Количество  денег для выполнения функции  средство обращения =   

                             Сумма товарных цен

  =       ------------------------------------------------------------------

 Среднее число оборотов одноименных денежных единиц 
 

               Скорость обращения денег определяется  числом оборотов денежной единицы за известный период, так как одни и те же деньги в течении определенного периода постоянно переходят из рук в руки, обслуживая продажу товаров и оказания услуг.

                При функционировании золотых  денег их количества поддерживалось  на необходимом уровне стихийно, поскольку регулятором выступала функция сокровища. Эта функция устанавливала сравнительно правильное соотношение между денежной массой и товарами, необходимыми для обращения. Лишние деньги в обращение исключались, они уходили в сокровище. При росте товарной массы деньги возвращались из сокровищ.

                С появлением функции денег  как средства платежа общее  количество денег должно уменьшиться.  Кредит оказывает обратное влияние  на количество денег. Такое  уменьшение вызывается погашением путем взаимного зачета определенной части долговых требований и обязательств. Количество денег для обращения и платежа определяется следующими условиями:

• общим объемом товаров и услуг(зависимость прямая);
• уровнем товарных цен и тарифов на услуги(зависимость прямая, поскольку чем выше цены, тем больше требуется денег);
• степенью безналичных расчетов(связь обратная);
• скоростью обращения денег, в том числе кредитных денег(связь обратная);

             При металлическом обращении  количество денег стихийно регулировалось функцией сокровища, т.е. денежная масса увеличивалась и сокращалась, свободно приспосабливаясь к потребностям товарного производства, количество денег всегда сохранялось на требуемом уровне. Это обеспечивало устойчивость денежного обращения.

              При отсутствии золотого стандарта  стал действовать закон бумажно-денежного  обращения, в соответствии с  которым количество законов стоимости  приравнивалось к оценочному  количеству золотых денег, потребных  для обращения. При таком положении стабильность денег пошатнулась, стало возможным их обесценивание.

               Сейчас в условиях демонетизации  золота, т.е. утраты их денежных  функций, закон денежного обращения  претерпел модификацию. Теперь  уже нельзя оценить количество денег с точки зрения даже их приблизительного расчета через золото. Оно ушло из обращения и не выполняет функции не только средства обращения и средства платежа, но и меры стоимости.

                Мерой стоимости товаров и  услуг стал денежный капитал, измеряющий стоимость не на рынке при обмене путем приравнивания товаров к деньгам, а в процессе производства- товара к товару. Следовательно, количество неразменных кредитных денег должно определятся стоимостью всех ценностей в стране через денежный капитал. Стихийный регулятор общей величины денег при господстве кредитных денег отсутствует. Отсюда вытекает роль государства в регулировании денежного обращения. Эмиссия кредитных денег без учета реальной стоимости произведенных товаров и оказанных услуг в стране в процессе производства, распределения и обмена неизбежно вызовет их излишек и в конечном счете приведет к обесцениванию денежной единицы. Главное условие стабильности денежной единицы страны- соответствие потребности хозяйства в деньгах фактическому поступлению их в наличный и безналичный оборот.

                Итак, денежный оборот подразделяется  на две формы: наличную и  безналичную. Налично-денежный оборот- это движение наличных денег  в сфере обращения. Безналичный  денежный оборот- это изменение  остатков денежных средств на банковских счетах, который происходит в результате исполнения банком распоряжений владельца счета в виде чеков, пластиковых карточек, платежных поручений, электронных средств платежа, других расчетных документов.   

 2.Структура денежного оборота

 2.1. Классификация  структуры денежного оборота 

     Деньги  часто называют языком рынка, так  как именно с их помощью осуществляется кругооборот товаров и ресурсов. Обращаясь как товар, деньги формируют  свой специфический рынок, который  необходим для нормального функционирования экономики страны и мировой экономики в целом.

     Денежный  оборот – это движение денег в  наличной и безналичной формах, обслуживающее  реализацию товаров, а также нетоварные платежи и расчеты в  хозяйстве. Экономическая природа денег предполагает непрерывность их обращения. В силу этого временно свободные денежные средства должны аккумулироваться в денежно-кредитных учреждениях и превращаться в инвестиции. Кредитно-денежная система опосредует весь механизм общественного воспроизводства и является мощным фактором концентрации производства и капитала, способствующих быстрой мобилизации свободных денежных ресурсов и использованию их в экономике страны.

     Денежный  оборот обслуживает кругооборот  и оборот капиталов, опосредует обращение и обмен всего совокупного общественного продукта, включая доходы различных классов. С помощью денег в любой их форме осуществляется процесс обращения товаров, движение капиталов.

     Денежный  оборот может осуществляться только в двух сферах: наличной и безналичной.

     Налично-денежное обращение – это движение наличных денег. Оно обслуживается банкнотами, разменной монетой и бумажными  деньгами (казначейскими билетами). В развитых капиталистических странах  банковские билеты, выпускаемые центральным  банком, составляют подавляющую часть налично-денежного обращения. Незначительная часть выпускаемых денег (около 10 %) приходится на казначейства, которые эмитируют в основном монеты и мелко купюрные бумажно-денежные знаки – казначейские билеты.

     Безналичное обращение – это движение денег безналичного оборота. Под ним понимаются, прежде всего, банковские депозиты на счетах клиентов, использование которых осуществляется с помощью чеков, жироприказов, кредитных и пластиковых карточек, электронных переводов. В денежном обороте применяются также векселя, сертификаты, а в ряде стран  - другие обязательства и требования.

     Между налично-денежным и безналичным  обращением существует тесная взаимозависимость: деньги постоянно переходят из одной  формы в другую, из наличной в  безналичную, меняя форму наличных денежных знаков на депозит в банке, и наоборот. Поступление безналичных средств на счета в банке, - непременное условие для выдачи денег. Безналичный платежный оборот неотделим от обращения наличных денег и образует вместе с ним единый денежный оборот страны, в котором циркулируют единые деньги одного наименования. 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 

Расчеты с использованием наличных денег чрезвычайно дорого обходятся государственным и  коммерческим финансовым структурам. Выпуск в обращение новых купюр, обмен старых, содержание большого персонала, неудобства и большие потери времени рядовых клиентов - все это тяжелым бременем ложится на экономику страны. В России, например, около 20% стоимости каждого рубля уходит на поддержание его же собственного обращения.

      Налично-денежное обращение – движение наличных денег  в сфере обращение и выполнения ими 2 функций (средства платежа и  средства обращения). Наличные деньги используются для кругооборота товаров  и услуг; для расчетов, не связанных  непосредственно с движением товаров и услуг.

      Налично-денежный оборот включает движение всей налично-денежной массы за определенный период времени  между населением и юридическими лицами, между физическими лицами, между юридическими лицами, между  населением и государственными органами и т.д.