Договор банковского вклада. 4

ВВЕДЕНИЕ

Актуальность исследования. Банковские вклады являются самым простым и самым распространенным способом инвестирования.

Размещение  средств во вкладах не требует  от инвестора наличия квалификации в финансовой области, и в то же время при таком способе инвестирования риск является минимальным. На сегодняшний день система страхования банковских вкладов физических лиц гарантирует возврат денежных средств даже в случае банкротства банка (на сумму до 100 тыс. руб.)

Плюсом банковского  вклада является также отсутствие дополнительных расходов вкладчика и не облагаемый налогом доход по депозиту.

Конечно, у банковского  вклада как средства инвестирования есть и свои недостатки. В первую очередь, это низкая доходность: проценты по банковскому вкладу, как правило, лишь незначительно превышают процент существующей инфляции. Таким образом, банковский вклад гарантировано обеспечивает лишь сохранность денежных средств вкладчика в условиях роста цен, но практически не приносит ему дополнительного дохода. Вторым минусом можно назвать невозможность досрочного возврата средств без потери части начисленного дохода, что характерно для многих видов банковских вкладов.

В то же время, довольно большая часть населения нашей  страны обращается к такому простому способу сохранить и несколько приумножить свои сбережения, как размещение своих денежных активов в банках. Очевидно, что размещая деньги в банках, потребитель банковских услуг сталкивается с необходимостью заключить договор банковского вклада. Данный договор имеет ряд особенностей и существенных отличий, на который следует обращать внимание при его заключении. А учитывая сегодняшнюю массовость вкладчиков, вопрос об освещении всех сторон договора банковского вклада становиться очень актуальным.

Объектом исследования данной работы являются правоотношения в сфере правового регулирования договора банковского вклада.

Предметом исследования выступает сам договор банковского вклада, его характерные признаки, элементы, виды, существенные условия.

Целью и задачей данной работы является раскрытие понятие договора банковского вклада, изучение его предмета, формы и содержания, краткий обзор отдельных видов договора банковского вклада.

Основой написания  данной курсовой работы явились труды  Ефимовой Л.Г., Белов В.А., Алексеева Д.Г., Хоменко Е.Г. Новоселова Л.А., Олейник О. М. и другие (российских и зарубежных ведущих авторов в области банковского права).

1. ПОНЯТИЕ  ДОГОВОРА БАНКОВСКОГО ВКЛАДА

Договор банковского  вклада появился из банковской разновидности  договора займа, в котором заимодавцем являлся вкладчик, а заемщиком - банк.¹

Вкладчиками банка  могут быть физические и юридические  лица - как резиденты, так и нерезиденты  Российской Федерации.

Отношения по договору банковского вклада регулируется нормами  Главы 44 Гражданского кодекса Российской Федерации (далее ГК) и Главой VI Федерального закона Российской Федерации от 2 декабря 1990 года №395-1 «О банках и банковской деятельности» (далее Закон о банках).

По договору банковского вклада (депозита) одна сторона (банк), принявшая поступившую от другой стороны (вкладчика) или поступившую для нее денежную сумму (вклад), обязуется возвратить сумму вклада и выплатить проценты на нее на условиях и в порядке, предусмотренных договором (п.1 ст.834 ГК). Таким образом, ГК признает синонимами термины «банковский вклад» и «депозит». Термин «депозит» происходит от латинского слова «depositum», что означает «поклажа», «хранение».

Депозитный  договор является реальным, односторонним  и возмездным договором. Он заключается  в момент передачи вкладчиком суммы вклада банку. В случае, когда вкладчиком выступает гражданин, такой договор признается публичным. Депозитный договор, заключаемый юридическими лицами, не обладает свойством публичности².

Поскольку договор  банковского вклада с гражданином  является публичным (ст. 426 ГК), банк не вправе отказать ему в приеме вклада при следующих условиях:

а) согласно учредительным  документам и лицензии банк имеет  право на осуществление сберегательных операций;

б) прием вклада не приведет к нарушению законодательства и обязательных экономических нормативов, установленных ЦБР;

в) банк не приостановил дальнейшего приема вкладов от населения  по причинам экономического или иного  характера;

г) у банка  имеются необходимые производственные и технические возможности для  приема вклада (свободные операционистки, вместительные операционные залы и т.п.);

д) отсутствуют  другие причины, лишающие банк возможности  принять вклад. Если при наличии  перечисленных обстоятельств банк отказался принять вклад, гражданин  вправе обратиться в суд с иском о понуждении заключить договор банковского вклада на условиях, которые предлагаются другим вкладчикам этого банка, а также взыскать убытки, вызванные уклонением банка от заключения этого договора.

Из ст. 426 ГК вытекает, что суд может отказать в удовлетворении такого иска только в одном случае: кредитная организация не имела возможности принять вклад.

Банк должен иметь право на привлечение денежных средств во вклады в соответствии с полученной им лицензией. Такое  право возникает у банков по истечении двух лет после их регистрации. Небанковские кредитные организации могут привлечь на депозиты средства только юридических лиц.

Вкладчиком  может быть любое юридическое  или физическое лицо. Юридические  лица независимо от организационно-правовых форм и сфер деятельности обязаны хранить свободные денежные средства в учреждениях банков. Физические лица вправе это делать, причем, согласно п. 2 ст. 26 ГК, несовершеннолетние в возрасте от 14 до 18 лет вправе самостоятельно, без согласия родителей, усыновителей и попечителя вносить вклады в кредитные учреждения и распоряжаться ими. Лица, достигшие 18-летнего возраста, а также лица, вступившие в брак до достижения 18-летнего возраста, приобретают дееспособность в полном объеме и, следовательно, тоже имеют право вносить вклады в кредитные учреждения и распоряжаться ими.

Вклады могут  быть внесены как в рублях, так  и в иностранной валюте.

В соответствии со ст. 30 Закона о банках клиенты  вправе открывать любое необходимое  им количество депозитных счетов в  любой валюте³.

Банки обязаны обеспечивать возврат вкладов граждан путем обязательного страхования или иными законными способами.

При заключении договора банк обязан предоставить вкладчику  информацию об обеспеченности возврата вклада.

Обязательство по возврату вклада должно выполняться банком в соответствии с условиями договора и с учетом требований п. 3 ст. 834 и ст. 861 ГК. Возврат вклада физическому лицу может быть произведен как наличными деньгами, так и в безналичном порядке. Причем вкладчик может дать распоряжение о перечислении суммы вклада на счет третьего лица. Юридическому лицу - вкладчику банк вправе вернуть сумму вклада только путем ее перечисления на один из расчетных счетов, принадлежащих этому клиенту. На требования вкладчиков к банку о выдаче вкладов исковая давность не распространяется (ст. 208 ГК)⁴.

В зависимости  от установленного договором порядка  возврата вкладов (депозитов) они подразделяются на два вида: вклады до востребования и срочные. Статья 837 ГК РФ рассматривает в качестве самостоятельного вида вклады, внесенные на иных условиях их возврата. Однако банковская практика традиционно относит их к срочным вкладам. В этом смысле под срочными следует понимать любые вклады, по условиям которых клиент не может требовать возврата внесенных им средств ранее наступления определенных в договоре обстоятельств.

Наиболее  распространены срочные вклады на определенный период времени, в течение которого банк вправе пользоваться данными средствами. Однако существуют и другие разновидности срочных вкладов. Например, Инструкция Сбербанка РФ от 30 июня 1992 г. № 1-р «О порядке совершения учреждениями Сберегательного банка Российской Федерации операций по вкладам населения»⁵ предусматривает возможность открытия целевых и условных вкладов. Целевые вклады могут быть внесены на 10 лет на имя лиц, не достигших 16-летнего возраста. Целевые вклады на детей выдаются в 16 и более лет при условии их хранения не менее 10 лет. Условными считаются вклады, вносимые на имя другого лица, которое может распоряжаться вкладом лишь при соблюдении условий или при наступлении обстоятельств, указанных вносителем в момент открытия счета.

Разновидностью  вкладов до востребования являются номерные вклады, предусмотренные Инструкцией  Сбербанка РФ от 30 июня 1992 г. № 1-р «О порядке совершения учреждениями Сберегательного банка Российской Федерации операций по вкладам населения».

Договор о номерном вкладе заключается в общем порядке. Особенностью таких вкладов является специальный порядок распоряжения ими. Приказ банку (ордер) о совершении по вкладу приходных или расходных операций, подписанный вкладчиком, вместо имени содержит только номер его вклада.

Договор банковского  вклада – возмездный договор. Возмездным данный договор является потому, что при любых обстоятельствах банк обязан выплатить вкладчику проценты. Даже при досрочном расторжении договора банковского вклада по инициативе вкладчика банк не имеет права отказывать последнему в выплате процентов и тем более взыскивать с клиента неустойку, уменьшая сумму внесенных им денежных средств. Однако это не лишает банк права при досрочном расторжении договора банковского вклада клиентом уменьшить сумму процентов, выплачиваемых ему в порядке, предусмотренном договором (п.3 ст.844 ГК РФ).

2. ЭЛЕМЕНТЫ  ДОГОВОРА БАНКОВСКОГО ВКЛАДА

В качестве предмета договора могут выступать только денежные средства (сумма вклада и проценты по нему). При этом денежная сумма, составляющая вклад может быть выражена как в рублях, так и иностранной валюте (ст. 36 Закона «О банках и банковской деятельности»). Именно предмет договора позволяет отличить данное соглашение от смежных соглашений, например, от вклада драгоценных металлов.

В соответствии со ст. 834 ГК РФ сторонами договора банковского вклада являются банк и вкладчик.

Вкладчиками банка  могут быть физические и юридические  лица - как резиденты, так и нерезиденты Российской Федерации.

В соответствии с п. 2 ст. 26 ГК РФ несовершеннолетние в возрасте от 14 до 18 лет вправе самостоятельно, без согласия родителей, усыновителей и попечителей вносить вклады в кредитные учреждения и распоряжаться ими.

Юридические лица и граждане — резиденты Российской Федерации вправе открывать валютные вклады в уполномоченных банках. Граждане — резиденты Российской Федерации вправе открывать вклады в иностранной валюте в зарубежных банках только во время пребывания за рубежом (п. 11 раздела VIII Основных положений о регулировании валютных операций на территории СССР. Письмо Государственного банка СССР от 24 мая 1991 г. № 352). Юридические лица — резиденты Российской Федерации могут открывать вклады в иностранных банках только по разрешению Банка России. Юридические и физические лица — нерезиденты вправе открывать валютные вклады в уполномоченных банках Российской Федерации.

Таким образом, законодательство устанавливает  специальный субъектный состав договора банковского вклада: должником по указанному договору может быть только банк или иная кредитная организация. Объектом договора банковского вклада являются действия банка, на которые вправе притязать вкладчик, — возврат вклада вместе с процентами, начисленными за период пользования средствами вкладчика.

Законодательство  иногда предусматривает возможность  замены стороны в договоре банковского  вклада. Это может произойти по правилам уступки права требования или перевода долга. При этом представляется, что перевод долга на стороне банка может проводиться только в том случае, когда новый должник также является банком.

П. 4 ст. 834 ГК допускает  возможность заключения договоров  банковского вклада не только банками, но и другими небанковскими кредитными организациями. В соответствии со ст. 1 Закона о банках небанковская кредитная организация имеет право осуществлять отдельные банковские операции, допустимые сочетания которых устанавливаются ЦБР. Из всех известных видов небанковских кредитных организаций правом привлечения вкладов юридических лиц пользуются только небанковские депозитно-кредитные организации в соответствии с Положением Центрального Банка России от 21.09.2001 №153-П «Об особенностях пруденциального регулирования деятельности небанковских кредитных организаций, осуществляющих депозитные и кредитные операции»⁶.

Небанковские  кредитные организации не вправе привлекать вклады физических лиц. С  момента вступления Федерального закона от 23.12.2003 №181-ФЗ «О внесении изменений и дополнений в Федеральный закон «О банках и банковской деятельности» в силу с 27 декабря 2003 правом на привлечение во вклады денежных средств физических лиц наделяются только те банки, которые соответствуют одновременно двум условиям: имеют соответствующую лицензию ЦБР и участвуют в системе страхования вкладов физических лиц в соответствии с Федеральным законом РФ от 23.12.2003 от  №177-ФЗ «О страховании вкладов физических лиц в банках Российской Федерации».

3. ПРАВОВОЕ  РЕГУЛИРОВАНИЕ ФОРМ ДОГОВОРА  БАНКОВСКОГО ВКЛАДА

Гражданское законодательство устанавливает, что договор банковского вклада должен быть заключен в письменной форме (п. 1 ст. 836 ГК).

Письменная  форма договора банковского вклада считается соблюденной, если внесение вклада удостоверено сберегательной книжкой, сберегательным или депозитным сертификатом либо иным выданным банком вкладчику документом, отвечающим требованиям, предусмотренным для таких документов законом, установленными в соответствии с ним банковскими правилами и применяемыми в банковской практике обычаями делового оборота.

При этом в ст. 36 Закона о банках о говорится, что  привлечение средств во вклады оформляется  договором в письменной форме  в двух экземплярах, один из которых  выдается вкладчику.

Подобное разночтение  между Гражданским кодексом и  Федеральным законом, по мнению ученых, отрицательно сказывается, в первую очередь, на интересах вкладчика-гражданина, поскольку легитимность его прав на денежные средства, находящиеся во вкладе, может быть оспорена в случае отсутствия у гражданина заключенного с банком договора, несмотря на наличие сберегательной книжки или сертификата⁷.

Стоит отметить, что, по мнению В.А. Белова, в данном случае Закон о банках использует термин «договор» не в его настоящем значении (ст. 420 ГК РФ), а для обозначения отдельного документа, составленного и подписанного сторонами договора. Данное предписание вполне согласуется с нормой ГК РФ, поскольку составление и подписание отдельного документа является частным случаем письменной формы договора (п. 2 ст. 434 ГК РФ). Если же заключение договора банковского вклада удостоверяется, например, сберегательной книжкой, то это не есть документ при наличии которого письменная форма считается соблюденной⁸.

Несоблюдение  письменной формы договора банковского  вклада влечет недействительность этого  договора. Такой договор является ничтожным (п. 2 ст. 836 ГК).

С формой заключения договора банковского вклада непосредственно связаны также два способа его реализации. Первый предполагает открытие вкладчику специального вкладного (депозитного) счета, на котором отражается движение средств вкладчика (дата операции, приход, расход, остаток). В доказательство заключения договора вкладчику-гражданину выдается сберегательная книжка. В таком случае к отношениям банка и вкладчика применяются нормы главы о договоре банковского счета, если иное не установлено правилами о депозите и не вытекает из его существа. При втором способе счет может и не открываться, но вкладчик получает ценную бумагу (сберегательный или депозитный сертификат), оформляющую договор. Предъявление такой бумаги легитимирует ее владельца в качестве вкладчика⁹.

Согласно п. 1 ст. 843 ГК, договором банковского вклада может быть предусмотрена выдача именной сберегательной книжки или сберегательной книжки на предъявителя. Сберегательная книжка на предъявителя является ценной бумагой. В сберегательной книжке должны быть указаны и удостоверены банком наименование и место нахождения банка (статья 54 ГК), а если вклад внесен в филиал, также его соответствующего филиала, номер счета по вкладу, а также все суммы денежных средств, зачисленных на счет, все суммы денежных средств, списанных со счета, и остаток денежных средств на счете на момент предъявления сберегательной книжки в банк.

Если не доказано иное состояние вклада, данные о  вкладе, указанные в сберегательной книжке, являются основанием для расчетов по вкладу между банком и вкладчиком.

Таким образом, оформление сберегательной книжки необходимо для удостоверения взаимоотношений  между вкладчиком-гражданином и  банком, а сама сберегательная книжка может быть именной, или на предъявителя, последняя, в свою очередь, является ценной бумагой.

Между этими  двумя видами сберегательных книжек много общего. Так, оба вида сберегательных книжек должны содержать информацию о банке и состоянии вклада. Исполнение банком распоряжений вкладчика по депозитному счету может осуществляться только при их предъявлении. Отличие состоит лишь в правовых последствиях, возникающих для вкладчика в случае утраты или приведения сберегательной книжки в негодное состояние. Такие различия существуют, поскольку только одна из них является ценной бумагой. Именная сберегательная книжка по существу представляет собой документ, удостоверяющий заключение договора банковского вклада и внесение денежных средств во вклады. Обязательственные правоотношения между вкладчиком и банком возникают из договора банковского вклада, подписанного сторонами. Отсутствие именной сберегательной книжки при явке клиента в банк не является препятствием в распоряжении вкладом.

Сберегательная  книжка на предъявителя, являясь ценной бумагой, представляет собой документ, удостоверяющий имущественные права, осуществление или передача которых возможны только при его предъявлении (ст. 142 ГК РФ). Сберегательная книжка на предъявителя должна не только оформлять внесение гражданином денежных средств на депозитный счет в банке, но и удостоверять все его права как вкладчика. Поэтому никакой иной документ, кроме как сберегательная книжка на предъявителя, не может служить банку основанием для выдачи вклада, выплаты процентов и исполнения иных распоряжений вкладчика.

Поскольку сберегательная книжка находится у вкладчика, данные о вкладе, указанные в ней, могут  не отражать истинного состояния  вклада (например, в случае пополнения вклада третьим лицом). Однако, если не доказано иное, основанием для расчетов между банком и вкладчиком могут служить те данные, которые отражены в сберегательной книжке¹⁰.

П. 2 ст. 843 ГК РФ устанавливает, что выдача вклада, выплата  процентов по нему и исполнение распоряжений вкладчика о перечислении денежных средств со счета по вкладу другим лицам осуществляются банком при предъявлении сберегательной книжки.

Если именная  сберегательная книжка утрачена или  приведена в негодное для предъявления состояние, банк по заявлению вкладчика  выдает ему новую сберегательную книжку.

Восстановление прав по утраченной сберегательной книжке на предъявителя осуществляется в порядке, предусмотренном  для ценных бумаг на предъявителя (статья 148 ГК РФ).

Восстановление прав вкладчика  в указанных случаях осуществляется в судебном порядке, предусмотренном гл. 34 Гражданского процессуального кодекса Российской Федерации, посредством так называемого «вызывного производства».

В соответствии с п. 1 ст. 844 ГК РФ, сберегательный (депозитный) сертификат является ценной бумагой, удостоверяющей сумму вклада, внесенного в банк, и права вкладчика (держателя сертификата) на получение по истечении установленного срока суммы вклада и обусловленных в сертификате процентов в банке, выдавшем сертификат, или в любом филиале этого банка.

Единые для всех кредитных организаций Российской Федерации правила по выпуску и оформлению сберегательных и депозитных сертификатов устанавливаются Письмом ЦБР от 10 февраля 1992 г. № 14-3-20 «Положение «О сберегательных и депозитных сертификатах кредитных организаций»« в редакции Указания ЦБР от 31 августа 1998 г. № 333-У «О внесении изменений и дополнений в письмо Центрального банка России от 10 февраля 1992 года № 14-3-20 «О депозитных и сберегательных сертификатах банков».

Депозитный, или сберегательный, сертификат представляет собой письменное свидетельство банка-эмитента о вкладе денежных средств, удостоверяющее право вкладчика или его правопреемника на получение по истечении установленного срока суммы вклада и процентов по нему. Депозитный (сберегательный) сертификат является ценной бумагой, поскольку устанавливает правоотношения между банком и вкладчиком, содержит обязательные реквизиты, перечень которых содержится в нормативных документах ЦБР, дает возможность передавать вытекающие из сертификата права другому лицу (бланк сертификата должен содержать описание условий и порядка уступки прав требований по нему).

Сертификат в отличие  от книжки является универсальным средством оформления депозитного договора, применяемым в отношениях как с гражданами, так и с юридическими лицами. Для первых сертификат – не просто ценная бумага, но и форма договора банковского вклада в отсутствие иных доказательств. Юридические лица, которые обязаны хранить свои деньги в банке, заключают специальный договор о приобретении депозитного сертификата, а операции с ним отражаются на их балансе и проводятся по банковскому счету¹¹.

Таким образом, основное отличие  сберегательного сертификата от депозитного заключается в том, что первый выдается физическим лицам, а второй – юридическим.

Вытекающим  из этого обстоятельства еще одним важным отличием является то, что купля-продажа депозитных сертификатов и выплата сумм по ним осуществляются в безналичном порядке, а сберегательных сертификатов – как в безналичном порядке, так и наличными средствами¹².

П. 2 ст. 844 ГК РФ установлено, что сберегательные (депозитные) сертификаты могут быть предъявительскими  или именными.

Различие между  указанными в законе видами сертификатов заключается в порядке передачи прав по ним. Если для передачи прав, удостоверенных предъявительским сертификатом, от одного лица другому достаточно фактического вручения самого сертификата  этому лицу, то для передачи прав, удостоверенных именным сертификатом, необходимо соблюдение порядка, предусмотренного для уступки требования (цессии), в соответствии со ст. 146 ГК РФ.

В соответствии с п. 3 ст. 844 ГК РФ, в случае досрочного предъявления сберегательного (депозитного) сертификата к оплате банком выплачивается сумма вклада и проценты, выплачиваемые по вкладам до востребования, если условиями сертификата не установлен иной размер процентов.

В число документов, удостоверяющих внесение вклада, профессор  Е.А. Шерстобитов включает пластиковые карты. Профессор А. Братко отмечает, что владелец банковской карточки вкладчиком не считается, если только в договоре не сказано, что его предметом является вклад физического лица. Поэтому выдача банковской карты должна сопутствовать заключению договора банковского счета, в противном случае форма договора будет считаться несоблюденной, что повлечет его ничтожность (п. 2 ст. 836 ГК РФ)¹³.

4. ВИДЫ  ДОГОВОРА БАНКОВСКОГО ВКЛАДА

На первый взгляд, основанный на структуре текста гл. 44 ГК, не включающей в свой состав параграфы, которые посвящались бы отдельным видам договора банковского вклада в целях их специального регулирования (как это сделано, например, в главах о договорах купли-продажи, аренды, подряда, займа и некоторых других), договор банковского вклада не является сложным договором, имеющим свои отдельные виды, которым законодатель придавал бы правовое значение.

Вместе с  тем анализ содержания норм, направленных на правовое регулирование договора банковского вклада, как включенных в гл. 44 ГК, так и содержащихся в иных федеральных законах и изданных в соответствии с ними банковских правилах, свидетельствует о том, что многие из них рассчитаны исключительно на отдельные виды (разновидности) договора банковского вклада, для которых характерны весьма существенные особенности в некоторых основных элементах договора банковского вклада. Данное обстоятельство может служить основанием для выделения отдельных видов договора банковского вклада, в отношении которых действующим законодательством обеспечивается дифференцированное правовое регулирование.

Как отмечалось ранее, в самом тексте гл. 44 ГК обнаруживается дифференциация правового регулирования  отношений по договору банковского вклада, в зависимости от того, какой субъект гражданско-правового оборота выступает в роли вкладчика: гражданин (физическое лицо) или юридическое лицо, - что безусловно дает основания для выделения таких видов договора, как договор банковского вклада, по которому вкладчиком является гражданин (физическое лицо), и договор банковского вклада, заключенный юридическим лицом¹⁴.

Также можно  назвать и некоторые иные виды договора банковского вклада. Так, в зависимости от условий возврата вклада (вида вклада) с учетом особенности предмета договора все договоры банковского вклада могут быть разделены на две группы: договоры о вкладах до востребования и договоры о срочных вкладах. К первой группе относятся договоры банковского вклада, заключаемые на условиях выдачи вклада по первому требованию вкладчика (вклад до востребования); ко второй - договоры банковского вклада, заключаемые на условиях возврата вклада по истечении определенного договором срока (срочный вклад); к третьей - договоры банковского вклада, заключенные на иных условиях возврата, не противоречащих закону (условный вклад).

Наиболее распространены срочные вклады на определенный период времени, в течение которого банк не вправе пользоваться данными средствами. Однако существуют и другие разновидности  срочных вкладов. Например, Инструкция Сберегательного банка РФ от 30.06.92 №1-р «О порядке совершения учреждениями Сберегательного банка Российской Федерации операций по вкладам населения» (далее - Инструкция №1-р) предусматривает возможность открытия целевых и условных вкладов. Целевые вклады могут быть внесены на 10 лет на имя лиц, не достигших 16-летнего возраста. Целевые вклады на детей выдаются в 16 и более лет при условии их хранения не менее 10 лет. Условными считаются вклады, вносимые на имя другого лица, которое может распоряжаться вкладом лишь при соблюдении условий или при наступлении обстоятельств, указанных вносителем в момент открытия счета.

Разновидностью вкладов  до востребования являются номерные вклады, предусмотренные Инструкцией  №1-р. Договор о номерном вкладе заключается  в общем порядке. Особенностью таких вкладов является специальный порядок распоряжения ими. Приказ банку (ордер) о совершении по вкладу приходных или расходных операций, подписанный вкладчиком, вместо имени содержит только номер его вклада. Правовой режим номерных вкладов Сбербанка России в основных чертах совпадает с режимом номерных вкладов, принятых в мировой банковской практике, в частности в практике швейцарских банков.