Индексный анализ домашних хозяйств

Содержание

 

Введение 2

1. Теоретические аспекты индексного анализа 4

1.1. Доходы домашних хозяйств как объект статистического исследования 4

1.2. Статистические показатели, характеризующие доходы домашних хозяйств 5

1.3. Индексный метод изучения доходов домашних хозйств 10

2. Практическая часть 16

Заключение 21

Список литературы 23

 

 

Введение

 

В макроэкономическом анализе  под домашним хозяйством понимают группу лиц, совместно принимающих экономические  решения. В системе экономических  отношений домашние хозяйства исключительно  важны, поскольку они являются собственниками факторов производства, находящихся  в частной собственности. В экономической  системе домашние хозяйства играют следующие роли:

выступают на рынке в качестве покупателей товаров и услуг, производимых фирмами;

предоставляют тем же самым  фирмам факторы производства;

сберегают часть формируемого в экономике совокупного дохода, приобретая реальные и финансовые активы.

Экономические отношения  разнообразны, они существуют на всех стадиях воспроизводственного процесса, на всех уровнях хозяйствования. При  этом однородные экономические отношения, постоянно возникающие в какой-либо сфере социально-экономической деятельности, образуют содержание самостоятельной  экономической категории. Одна из таких  категорий — финансы домашнего  хозяйства, отражающие реально существующие экономические отношения, имеющие  объективный характер и специфическое  общественное назначение.

Финансовые отношения  — это, как правило, денежные отношения. Там, где не предусматривается движение денежных средств и (или) их эквивалентов, нет и финансовых отношений (в  данном случае мы абстрагируемся от некоторых  специфических операций, например, операций, оформляемых договорами мены). Ведение

домашнего хозяйства в  современных экономических условиях невозможно без использования денег, значит, существует реальная база для  возникновения финансовых отношений  на уровне домашнего хозяйства. Однако не все денежные отношения можно  считать финансовыми. К ним вряд ли можно отнести, например, отношения обмена (Т — Д — Т), в которые постоянно вступает домашнее хозяйство. В связи с этим представляется достаточно оправданной, хотя и не бесспорной, позиция ряда экономистов, полагающих, что финансами можно считать лишь денежные отношения, возникающие по поводу формирования и распределения фондов денежных средств.

 

 

1. Теоретические аспекты индексного анализа

1. Доходы домашних хозяйств как объект статистического  исследования

 

Домашнее  хозяйство не может находиться вне финансовых отношений, оно постоянно вступает в такие отношения, возникающие как внутри домашнего хозяйства, так и с внешними по отношению к домашнему хозяйству рыночными субъектами.

К внутренним финансам домашнего  хозяйства можно отнести отношения, возникающие между его участниками  по поводу формирования семейных денежных фондов, имеющих разнос целевое назначение: страхового резерва для поддержания  уровня текущего потребления, денежного  резерва для повышения уровня капитальных расходов, денежного  фонда в целях его дальнейшего  инвестирования и др.

Система внешних финансовых отношений домашнего хозяйства  показана на рис. 1.

Рис. 1. Система внешних  финансовых отношений домашнего  хозяйства

Как видим, домашнее хозяйство  может вступать в финансовые отношения:

с другими домашними хозяйствами  — по поводу формирования и использования  совместных денежных фондов (к ним  не относятся отношения взаимного  обмена, в которых также могут  участвовать домашние хозяйства);

с предприятиями, работающими  в разных сферах материального производства или производства услуг и выступающими в качестве работодателей но отношению  к участникам домашнего хозяйства, — по поводу распределения части  произведенного ВВП в его стоимостной  форме;

с коммерческими банками  — по поводу привлечения потребительских  кредитов, их погашения; по поводу размещения временно свободных денежных средств  на банковские счета;

со страховыми организациями  — по поводу формирования и использования  различного рода страховых фондов;

с государством — по поводу образования и использования  бюджетных и внебюджетных фондов.

Такие отношения составляют социально-экономическое содержание категории «финансы домашнего хозяйства».

Следовательно, финансы домашнего хозяйства - это совокупность денежных отношений по поводу создания и использования фондов денежных средств, в которые вступают домашнее хозяйство и его отдельные участники в процессе своей социально-экономической деятельности.

Областью возникновения  финансов домашнего хозяйства следует  считать вторую стадию процесса воспроизводства, на которой происходит распределение  стоимости произведенного общественного  продукта. Члены домашнего хозяйства  являются собственниками рабочей силы — одного из факторов процесса производства, следовательно, имеют право на получение  части стоимости созданного продукта. Отметим, что домашние хозяйства  участвуют не только в первичном  распределении национального дохода, но и в процессе его вторичного распределения, когда государство  через систему прямых налогов, пенсионную систему, систему социальных трансфертов  перераспределяет доходы между различными домашними хозяйствами (например, дотация  на оплату услуг жилищно-коммунального  хозяйства).

2. Статистические  показатели, характеризующие доходы домашних хозяйств

 

Социально-экономическая  сущность финансов домашних хозяйств проявляется через их функции. Важнейшей функцией финансов домашних хозяйств является распределительная. Финансы домашних хозяйств, как и общественные финансы, — объективно обусловленный инструмент стоимостного распределения. Но если специфическое назначение общественных финансов состоит в том, чтобы распределять и перераспределять стоимость валового общественного продукта, выраженную в денежной форме, между различными хозяйствующими субъектами, то финансы домашних хозяйств обеспечивают дальнейшее распределение этой стоимости между всеми участниками домашнего хозяйства. Таким образом, они играют главенствующую роль на последней ступени распределительного процесса.

В число участников домашнего  хозяйства входят несовершеннолетние дети, совершеннолетние, но не работающие по разным причинам члены семьи. Часть  национального дохода, которая пришлась на долю отдельного домашнего хозяйства, в той или иной пропорции распределяется между всеми его участниками  именно в рамках распределительной  функции.

Выполняя распределительную  функцию, финансы домашних хозяйств обеспечивают материальными ресурсами  непрерывность процесса воспроизводства  рабочей силы как одного из производственных факторов. Именно посредством этой функции финансов домашних хозяйств происходит обеспечение каждого  человека ресурсами, необходимыми ему  для поддержания жизни.

Объектом действия распределительной  функции является располагаемый  доход домашнего хозяйства —  часть совокупного дохода, которая  осталась в распоряжении домашнего  хозяйства после выплаты налогов  и других обязательных платежей. К  субъектам распределения относятся  все участники домашнего хозяйства.

Еще одной функцией финансов домашних хозяйств выступает контрольная. Домашнее хозяйство — это самостоятельный  хозяйствующий субъект, т.е. уровень  жизни членов домашнего хозяйства  полностью зависит от величины приходящегося  на его долю дохода. На эту величину влияет целый ряд факторов. Под  их воздействием она может изменяться как в сторону увеличения, так и в сторону уменьшения. В связи с этим, имея целью поддержание обычного уровня потребления, домашнее хозяйство просто не может обойтись без контроля за распределением полученного дохода по разным фондам, а также за целевым использованием средств этих фондов.

Экономика домашнего хозяйства  опирается на достаточно сложный  комплекс отношений между его  участниками. Эти отношения определены различиями в возрасте, чертах характера, привычках людей, неодинаковым уровнем  их потребностей и доходов. Вместе с  тем нормальное развитие домашнего  хозяйства возможно лишь в том  случае, если его участники находят  взаимопонимание при принятии экономических  решений. Согласование экономических  интересов разных участников домашнего  хозяйства обеспечивается регулированием этих интересов, под которым подразумевается  возможное изменение части располагаемого дохода, приходящегося на одного члена  домашнего хозяйства. Следовательно, финансы домашнего хозяйства  выполняют еще одну важную функцию - регулирующую, которая поддерживает сбалансированное развитие домашнего  хозяйства как единого целого. Достигается это путем перераспределения  финансовых ресурсов. Важно, что на уровне домашнего хозяйства регулирование  его развития происходит в основном посредством саморегулирования. Свобода  участников домашнего хозяйства  в этом процессе не может быть ограничена государством.

Таким образом, финансы домашних хозяйств представляют собой один из элементов финансовой системы государства. Каждый из этих элементов определенным образом влияет на процесс общественного  воспроизводства. В каждой области  финансовой системы процесс образования  и использования фондов денежных средств имеет свои, присущие только ему характеристики. Роль, которую  различные элементы финансовой системы  играют в процессе ее формирования, определяет их особенности. Так, финансы  предприятий составляют основу финансовой системы, поскольку именно в предпринимательском  секторе создается ВВП, распределяемый в ходе дальнейших финансовых отношений. Централизованные элементы финансовой системы играют важную роль в перераспределении денежных средств между отраслями, экономическими регионами, социальными группами населения. Финансы домашних хозяйств имеют свои особенности, которые отличают их от других элементов финансовой системы.

Специфика финансов домашних хозяйств определена тем, что эта  сфера финансовых отношений в  наименьшей степени регламентирована государством. Действительно, процесс  создания и расходования централизованных денежных фондов, таких как государственный  бюджет, находится под жестким  государственным контролем. Процесс  формирования денежных фондов предприятия  также в некоторой степени  определяется государством (требования к минимальному размеру уставного  капитала, система налогообложения, регламентация порядка расчета  амортизационных отчислений и некоторых  других элементов себестоимости  и проч.). Домашнее хозяйство самостоятельно принимает решение о необходимости  и способе формирования денежных фондов, их величине и целевом назначении, времени их использования. Другими  словами, в существующих экономических  условиях государство не имеет инструментов прямого влияния на процесс распределения  располагаемого дохода домашних хозяйств.

Вместе с тем государство  способно воздействовать на общую величину дохода, которым реально располагает  домашнее хозяйство. Реальные доходы домашнего  хозяйства образуются в результате многократного распределения и  перераспределения стоимости совокупного  общественного продукта в процессе финансовых отношений домашнего  хозяйства и государства. Повышение  ставок налогов, выплачиваемых физическими  лицами, ведет к сокращению их реального  дохода. Вместе с тем финансовые ресурсы, мобилизованные посредством  сбора налогов, направляются через  бюджет в сферу здравоохранения, образования, социального обеспечения, в результате уровень реальных доходов  домашних хозяйств возрастает.

Важной функцией финансов домашних хозяйств в системе общественного  воспроизводства выступает также инвестиционная. Она заключается в том, что домашние хозяйства — один из основных поставщиков финансовых ресурсов для экономики. Рост доходов домашних хозяйств служит материальной основой для выполнения данной функции. Часто инвестиционную функцию домашних хозяйств связывают только с долей капитализируемых доходов, т.е. используемых как сбережения (вложения средств в финансовые институты и реальное производство). Но это односторонний подход. На самом деле и увеличение доли потребления становится фактором, способствующим росту инвестиций в экономике. На это обращал внимание еще Дж. Ксйнс, который выработал концепцию эффективного спроса, складывающегося из потребительского и инвестиционного компонентов. Сокращение потребительских расходов, какими бы факторами оно ни вызывалось, естественным образом сдерживает и развитие производства. Так, в настоящее время в России из-за низкого уровня заработной платы предприятия не могут наращивать производство и товарооборот. По данным Всемирного банка, в 2009 г. среднестатистический россиянин по сравнению с жителями других стран тратил гораздо больше времени, чтобы заработать средства на те или иные товары. Затраты рабочего времени среднестатистического российского работника, эквивалентные стоимости 26 видов товаров и услуг, превышали более чем в 13 раз затраты австрийца и примерно в 3 раза затраты словака, чеха и румына.

Как и любая организация, домашние хозяйства для обеспечения  существования, а также повышения  уровня благосостояния своих членов принимают многочисленные решения, относящиеся к разным сторонам жизнедеятельности. Однако достижение перечисленных целей  не связано с формализованными процедурами  вынесения решений, которые принимаются  зачастую по наитию, на основе жизненного опыта. Между членами домашнего  хозяйства устанавливается система  неформальных связей, в которой определяется роль каждого из них. В домашних хозяйствах, как правило, не составляют баланс денежных доходов и расходов, что также отражает неформальный характер принимаемых решений.

3. Индексный метод изучения доходов домашних хозйств

 

От содержания изучаемых  показателей, методологии расчета  первичных показателей, целей и  задач исследования зависят и  способы построения индексов.

По степени охвата элементов  явления индексы делят на индивидуальные и общие (сводные).

Индивидуальные индексы (i) - это индексы, которые характеризуют изменение только одного элемента совокупности.

Общий (сводный) индекс (I) характеризует изменение по всей совокупности элементов сложного явления. Если индексы охватывают только часть явления, то их называют групповыми. В зависимости от способа изучения общие индексы могут быть построены или как агрегатные (от лат. аggrega - присоединяю) индексы, или как средние взвешенные индексы (средние из индивидуальных).

Способ построения агрегатных индексов заключается в том, что при помощи так называемых соизмерителей можно выразить итоговые величины сложной совокупности в отчетном и базисном периодах, а затем первую сопоставить со второй.

В статистике имеют большое  значение индексы переменного и  фиксированного состава, которые используются при анализе динамики средних  показателей.

Индексом переменного состава называют отношение двух средних уровней.

Индекс фиксированного состава есть средний из индивидуальных индексов. Он рассчитывается как отношение двух стандартизованных средних, где влияние изменения структурного фактора устранено, поэтому данный индекс называют еще индексом постоянного состава.

В зависимости от характера  и содержания индексируемых величин  различают индексы количественных (объемных) показателей и индексы качественных показателей.

К индексам количественных (объемных) показателей относятся такие индексы, как индексы физического объема производства продукции, затрат на выпуск продукции, стоимости продукции, а также индексы показателей, размеры которых определяются абсолютными величинами. Используются различные виды индексов количественных показателей.

Индекс физического объема продукции (ФОП) отражает изменение выпуска продукции.

Индивидуальный индекс ФОП  отражает изменение выпуска продукции  одного вида и определяется по формуле

(1)

где q₁ и q₀ - количество продукции данного вида в натуральном выражении в текущем и базисном периодах.

Агрегатный индекс ФОП (предложен Э. Ласпейресом) отражает изменение выпуска всей совокупности продукции, где индексируемой величиной является количество продукции q, а соизмерителем - цена р:

(.2)

где q₁ и q₀ - количество выработанных единиц отдельных видов продукции соответственно в отчетном и базисном периодах; p₀ - цена единицы продукции (отдельного вида) в базисном периоде.

При вычислении индекса ФОП  в качестве соизмерителей может  выступать также себестоимость  продукции или трудоемкость.

Средние взвешенные индексы  ФОП используются в том случае, если известны индивидуальные индексы  объема по отдельным видам продукции  и стоимость отдельных видов продукции (или затраты) в базисном или отчетном периоде.

Средний взвешенный арифметический индекс ФОП определяется по формуле

(3)

где i_q - индивидуальный индекс по каждому виду продукции; q₀ p₀ - стоимость продукции каждого вида в базисном периоде.

Средний взвешенный гармонический индекс ФОП

4)

где q₁ p₁ - стоимость продукции каждого вида в текущем периоде.

Аналогично рассчитывается индекс затрат на выпуск продукции (ЗВП), который отражает изменение затрат на производство и может быть как индивидуальным, так и агрегатным.

Индивидуальный индекс ЗВП отражает изменение затрат на производство одного вида и определяется по формуле

(5)

где z₁ и z₀ - себестоимость единицы продукции искомого вида в текущем и базисном периодах; q₁ z₁ и q₀ z₀ - суммы затрат на выпуск продукции искомого вида в текущем и базисном периодах.

Агрегатный индекс ЗВП характеризует изменение общей суммы затрат на выпуск продукции за счет изменения количества выработанной продукции и ее себестоимости и определяется по формуле

(6)

где q₁ z₁ и q₀ z₀ - затраты на выпуск продукции каждого вида соответственно в отчетном и базисном периодах.

Рассмотрим построение индекса стоимости продукции (СП), который может определяться и как индивидуальный, и как агрегатный.

Индивидуальный индекс СП характеризует изменение стоимости продукции данного вида и имеет вид:

(7)

где p₁ и p₀ - цена единицы продукции данного вида в текущем и базисном периодах; q₁ p₁ и q₀ p₀ - стоимость продукции данного вида в текущем и базисном периодах.

Агрегатный индекс СП (товарооборота) характеризует изменение общей стоимости продукции за счет изменения количества продукции и цен и определяется по формуле

(8)

10.3.

Индексы качественных показателей. Факторный анализ

Качественные показатели определяют уровень исследуемого итогового  показателя и определяются путем  соотношения итогового показателя и определенного количественного  показателя (например, средняя заработная плата определяется путем соотношения  фонда заработной платы и количества работников). К индексам качественных показателей относятся индексы  цен, себестоимости, средней заработной платы, производительности труда.

Самым распространенным индексом в этой группе является индекс цен.

Индивидуальный индекс цен характеризует изменение цен по одному виду продукции и определяется по формуле

(9)

где p₁ и p₀ - цена за единицу продукции в текущем и базисном периодах.

Соответственно определяются индексы себестоимости и затрат рабочего времени по каждому виду продукции.

Агрегатный индекс цен определяет среднее изменение цены р по совокупности определенных видов продукции q.

Для характеристики среднего изменения цен на потребитель-ские товары используют индекс цен, предложенный Э. Ласпейресом (индекс Ласпейреса):

(10)

где q₀ - потребительская корзина (базовый период); p₀ и p₁ - соответственно цены базисного и отчетного периодов.

Если количество набора продуктов  принимается на уровне отчетного  периода (q₁ ), то в этом случае индекс цен именуется индексом Пааше:

(11)

Если известны индивидуальные индексы цен по отдельным видам  продукции и стоимость отдельных  видов продукции, то применяются  средние взвешенные индексы цен (средний взвешенный арифметический и средний взвешенный гармонический  индексы цен).

Формула среднего взвешенного арифметического индекса цен

(12)

где i - индивидуальный индекс по каждому виду продукции; p₀ q₀ - стоимость продукции каждого вида в базисном периоде.

Формула среднего взвешенного гармонического индекса цен

(13)

где p₁ q₁ - стоимость продукции каждого вида в текущем периоде.

В статистической практике очень  широко используется агрегатный территориальный  индекс цен, который может быть рассчитан  по следующей формуле:

(14)

где p_A p_B - цена за единицу продукции каждого вида соответственно на территории А и В; q_A - количество выработанной или реализованной продукции каждого вида по территории А (в натуральном выражении).

Из формулы видно, что  в данном индексе в качестве фиксированного показателя (веса) принят объем продукции  территории А. При расчете данного  индекса в качестве веса можно  принять также объем продукции  территории В или суммарный объем  продукции двух территорий.

Возможны два способа  расчета индексов: цепной и базисный.

Цепные индексы получают путем сопоставления текущих уровней с предшествующим, при этом база сравнения постоянно меняется.

Базисные индексы получают путем сопоставления с тем уровнем периода, который был принят за базу сравнения.

 

 

2. Практическая  часть

 

Для анализа валового дохода и потребительских расходов домохозяйств региона произведена 1%-ная механическая выборка, результаты которой представлены в таблице:

№ домохозяйства	В среднем на одного члена домохозяйства в год, тыс. руб.		№ домохозяйства	В среднем на одного члена домохозяйства в год, тыс. руб.
		Валовой доход		Потребительские расходы		Валовой доход	Потребительские расходы
1	179,0	126,0	16	269,0	190,5
2	325,5	231,5	17	339,0	241,5
3	110,5	77,0	18	272,5	191,5
4	131,5	92,5	19	189,5	149,0
5	195,0	135,5	20	241,5	171,5
6	200,0	137,5	21	149,5	106,5
7	231,0	160,0	22	280,0	200,0
8	210,0	145,0	23	253,0	176,0
9	410,5	307,0	24	240,0	167,0
10	375,0	269,0	25	172,5	121,0
11	344,0	252,5	26	225,0	158,0
12	335,0	249,5	27	292,0	210,5
13	205,0	142,5	28	243,0	169,0
14	285,0	207,0	29	234,0	163,0
15	233,5	163,5	30	132,5	93,0

Задание 1

Признак — валовой доход в среднем на одного члена домохозяйства в год.

Число групп — пять.

Размер интервала по выпуску  продукции определяется по формуле

тыс. руб.

Тогда интервалы составят

110,5-170,5 тыс. руб.

170,5-230,5 тыс. руб.

230,5-290,5 тыс. руб.

290,5-350,5 тыс. руб.

350,5-410,5 тыс. руб.

Проводим группировку  данных.

 

Таблица 2

Группировка данных

Валовой доход в среднем на одного члена домохозяйства в год	Число предприятий	Доход домохозяйств, тыс.руб.
		в целом по группе	в среднем на одно домохозяйство
110,5-170,5	4	524	131
170,5-230,5	8	1576	197
230,5-290,5	11	2782,5	252,95
290,5-350,5	5	1635,5	327,1
350,5-410,5	2	785,5	392,75
Итого	30	7303,5	243,45

 

Задание 2

Связь между признаками — валовой доход и потребительские расходы в среднем на одного члена домохозяйства в год.

 

Коэффициент корреляции

Показатель близок к 1, следовательно, корреляционная связь между показателями сильная.

 

 

 

 

 

Задание 3

По результатам выполнения задания 1 с вероятностью 0,683 определите:

1) ошибку выборки средней  величины валового дохода на  одного члена домохозяйства в  год и границы, в которых  она будет находиться для домохозяйств генеральной совокупности;

2) ошибку выборки доли  домохозяйств со средней величиной  валового дохода на одного  члена домохозяйства в год  290,5 тыс. руб. и более и границы,  в которых будет находиться  генеральная доля.

 

Предельная ошибка выборки определяется по формуле

Предельная ошибка выборки для доли

Доля  работников со стажем до 3-х лет

 

Задание 4

Имеются следующие данные по группам домохозяйств двух районов:

Группа домохозяйств по районам	Базисный период                                  Отчетный период
		Среднедушевые денежные доходы в месяц, руб.	Доля домохозяйств,%	Среднедушевые денежные доходы в месяц, руб.	Доля домохо‑ зяйств,%
Первый район	13 200	32	14 900	18
Второй район	12 100	68	12 700	82

Определите:

1) индексы среднедушевых  денежных доходов по группе  домохозяйств каждого района;

2) индексы среднедушевых  денежных доходов переменного,  постоянного состава и структурных сдвигов. Покажите взаимосвязь вычисленных индексов.

 

Решение

Индивидуальный индекс рассчитывается по формуле

,

Первый район

14900/13200=1,1288 или рост на 12,88%

Второй район

12700/12100=1,0496 или рост на 4,96%.

Общий индекс среднедушевых  доходов переменного состава

 

Общий индекс среднедушевых  доходов постоянного состава

Общий индекс структурных  сдвигов

Взаимосвязь индексов

Ipq = Ip*Iq

0,9741*1,0308=1,0041

 

 

 

Заключение

 

Внешняя среда оказывает  очень большое влияние на решения  в домашнем хозяйстве. Наиболее важные факторы внешней среды для  них — законодательное регулирование  доходов и расходов, в особенности  в сфере занятости, налогообложения  доходов, социальных пособий; отношения  в коллективе, в котором работают члены домашнего хозяйства; участие  последних в общественных и политических организациях; отношения между самими домашними хозяйствами.

Когда речь заходит о домашних хозяйствах как структурных элементах  общественного воспроизводства, то возникает ряд вопросов, которые  касаются как их внутренней организации (роли отдельных членов, видов их деятельности, управления ресурсами), так и отношений с окружающей средой: обществом в целом, его  институтами (общественными, политическими, экономическими), а также с другими  домашними хозяйствами. К видам  деятельности домашнего хозяйства  относятся:

оплачиваемые работы в  общественном и частном секторах экономики;

неоплачиваемые работы в  рамках самого домашнего хозяйства;

работы, выполняемые членами  других домашних хозяйств или для  них (они могут как вознаграждаться, так и осуществляться безвозмездно).

В любом случае особенность  домашнего хозяйства в отличие  от организаций бизнеса заключается  в значительной доле неоплачиваемых работ, выполнение которых необходимо для поддержания жизнедеятельности  его членов (ведение домашнего  хозяйства, воспитание детей и т.п.). Соотношение оплачиваемых и неоплачиваемых работ меняется исторически в  пользу первых в силу рационализации и механизации домашнего труда  и зависит также от социального  состава домашнего хозяйства. Например, в семьях с большим числом детей  доля неоплачиваемых работ, как правило, выше. Чем выше доля неоплачиваемых работ в домашнем хозяйстве, тем  выше должен быть и уровень доходов  для поддержания нормальной жизнедеятельности. Уровень и доля неоплачиваемых работ в домашних хозяйствах представляют собой одни из важнейших показателей экономического развития общества.