Исторические аспекты развития и становления рынка страховых услуг

Содержание 

ВВЕДЕНИЕ

   Страхование как система защиты имущественных  интересов граждан, организаций и государства является необходимым элементом современного общества. Многовековой опыт развития страхования убедительно доказал, что он является мощным фактором положительного воздействия на экономику. Оно предоставляет гарантии восстановления нарушенных имущественных интересов в случае природных и техногенных катастроф, иных непредвиденных явлений. Жизненный опыт показывает, что, хотя непредвиденные и стихийные бедствия носят случайный и неравномерный характер, число пострадавших всегда меньше числа заинтересованных лиц или хозяйств. При таких условиях солидарная раскладка возможного ущерба между заинтересованными владельцами имущества существенно сглаживает последствия стихийных бедствий и случайностей. Чем больше заинтересованных лиц или хозяйств участвует в раскладке ущерба, тем меньшая доля средств приходится на каждого участника. Так возникло страхование, сущность которого состоит в замкнутой раскладке возможного ущерба между заинтересованными лицами.

   Предпосылками для дальнейшего развития страхового дела в России являются:

   во-первых, укрепление негосударственного сектора  экономики: частный предприниматель (собственник) в силу своей экономической обособленности от государства вынужден страховать свои риски;

   во-вторых, источником спроса на страховые услуги является рост объемов и разнообразие частной собственности физических и юридических лиц. При этом важное значение имеет развитие рынка недвижимости и ипотечного кредитования жилищного строительства;

   в-третьих, важным источником развития страхового рынка является сокращение гарантий, предоставляемых системой государственного социального страхования и социального обеспечения. Сегодня отсутствие гарантий должно восполняться различными формами личного страхования.

   Помимо  всего, страхование позволяет не только возмещать понесенные убытки, но и является одним из наиболее стабильных источников финансовых ресурсов для инвестиций. Все это определяет стратегическую позицию страхования в странах с развитой рыночной экономикой. В современной России важной задачей является становление цивилизованного страхового рынка. Последний немыслим без наличия в страховых организациях высококвалифицированных специалистов, обладающих глубокими знаниями теории и практики страхования. Но и потенциальные клиенты страховых компаний, страхователи должны иметь хотя бы общее представление об основах страхования, условиях проведения отдельных его видов, специфике договоров страхования.

   Целью написания данной курсовой работы является изучение исторических аспектов развития и становления рынка страховых  услуг, изложение основных теоретических  и практических вопросов страхования, приобретение необходимых знаний в данной области.

   При написании мы руководствовались  Гражданским кодексом Российской Федерации, Федеральным законом «Об организации страхового дела в Российской Федерации», другими законами и иными правовыми актами.

   Мы  попытаемся решить следующие задачи:

1. рассмотрим основные этапы развития страхового рынка в России;
2. изучим общие принципы страхования, необходимость, сущность и роль в обществе, охарактеризуем рынок страховых услуг.

    1. Основные этапы развития страхового  рынка в России

1. Исторические аспекты формирования страхового рынка России

   Известно, что толчком к разработке и  принятию декрета Правительства (Совнаркома) Российской федерации от 6 октября 1921 г. «О государственном имущественном страховании» послужило письмо В.И. Ленину от крестьян Весьегонского уезда Тверской губернии.

   Тверская  губерния относилась к тем территориальным  единицам, где земское страхование  проводилось в течение длительного  времени, и было весьма эффективным. Поэтому желание крестьян восстановить прежнее страхование было закономерным.

   Обязательным  окладным страхованием на селе с конца 1921 г. охватывались строения, скот, посевы. При этом строения от пожаров должны были страховаться везде, а скот от падежа и посевы от грабителей –  только в тех губерниях, где было соответствующее решение местных органов власти.

   Таким образом, в законодательстве 20-х  годов отражалось предреволюционное  состояние страхования.

   Название  страхования - обязательное окладное - также земского происхождения: «окладом» называлась сумма, в которой страховались крестьянские строения.

   В соответствии с вышеуказанным Декретом параллельно с государственным предусматривалось развитие кооперативного взаимного страхования. Кооперативные организации могли проводить взаимное страхование собственного имущества от стихийных бедствий с правом самостоятельно устанавливать формы, виды страхования, тарифы.

   В Российской Федерации, а затем и  в СССР, страхование осуществлялось тремя мощными кооперативными организациями: Страховой секцией Центросоюза, Всероссийским кооперативным страховым союзом, Всеукраинским кооперативным страховым союзом.

   Ликвидация  взаимного кооперативного страхования  произошла в 30-х годах. Утверждение монополии Госстраха завершилось с утверждением 18 сентября 1925 г. законодательным путем Положения о государственном страховании СССР.

   Однако  уже вскоре после закрепления  монополии Госстраха стало очевидно, что она не всегда позволяла эффективно решать вопросы страховой защиты интересов нашей страны. Начался  медленный процесс демонополизации  страхового дела. Относится это к страхованию экспортно-импортных грузов. Стимулировало процесс существовавшее недоверие ряда западных стран к нашей государственной монополии. Для укрепления доверия к советскому страхованию и более оперативного заключения договоров Госстрахом при участии Наркомвнешторга и Центросоюза в Лондоне в 1925 г. было создано страховое общество «Блекбалси», а в 1927 г. в Германии – транспортное страховое общество «Софаг».

   «Блекбалси» и «Софаг» страховали импорт СССР из ведущих западноевропейских государств и Америки; Госстрах страховал весь экспорт, а также часть импорта, преимущественно из приграничных стран.

   Последующее расширение внешнеэкономических связей обусловило создание в 1947 г. Управления иностранного страхования СССР Ингосстрах на базе Госстраха СССР.

   Два советских страховщика были «избавлены»  от взаимной конкуренции разделением сфер деятельности, при этом они оставались государственными. Лишь в 1973 г. Ингосстрах стал первым в СССР акционерным страховым обществом.

   Двойное солидирование Госстраха и Ингосстраха продолжалось более сорока лет. Давление бюджета на Госстрах, валютного плана на Ингосстрах, инструкций Министерства финансов СССР и некоторых других ведомств на обоих страховщиков оставляло им слишком мало возможностей для проявления инициативы и поиска нестандартных решений. Поэтому с демонополизацией и либерализацией страхового дела с конца 80-х годов прежние монополисты, конечно, утратили свои права на спокойную жизнь, но гораздо больше приобрели в системе рыночных стимулов и свободы.

   Страховое дело на протяжении всей своей истории  всегда было связано с социально-экономическими задачами общества и соответствующей политикой государства.

   Декретом  от 6 октября 1921 г. определена самостоятельность  Госстраха. Связь страхования с  противопожарным делом выражалась в отчислениях на меры борьбы с огнем (в начале от прибыли, а позднее от суммы страховых взносов).

   Связь страхования с политикой прослеживается на примере сельскохозяйственного страхования. Коллективизация сельского хозяйства сопровождалась введением в 1930 г. обязательного государственного страхования имущества колхозов. Необходимость укрепления экономически сельскохозяйственных предприятий обусловила осуществление с 1968 г. Универсального обязательного страхования урожая колхозов, а в последующем (с 1974 г.) распределение его и на совхозы.

   Взаимозависимость страхования и экономических  и политических процессов проявлялась также в вопросе о страховании промышленности.

   Декретом 6 октября 1921 г. вводилось страхование  имущества частных хозяйств. Однако введение НЭПа потребовало обеспечения страховой защитой и государственных предприятий, действовавших на коммерческих началах. В 1924-1929 гг. оно осуществлялось в добровольной форме. С 1 октября 1929 г. появилось обязательное страхование, по которому страхователями являлись тресты, синдикаты.

   Конец НЭПа в 1930 г. привел к прекращению страхования имущества государственных предприятий, страховые взносы были включены в налог с оборота и стали одним из источников бюджетных ресурсов. Особенности экономического и социального развития нашей страны за прошедший исторический период обусловили возникновение и развитие ряда специфических видов страхования. Одним из таких видов является обязательное страхование государственного имущества, сдаваемого в аренду. В соответствии с декретом обязательному страхованию подлежало имущество государственной промышленности и коммунальных предприятий (строения, машины, товары), находившиеся во временном пользовании по арендному договору у отдельных лиц или коллективов. Это страхование распространялось также на сданные в аренду морские и речные суда.

   С 1967 по 1991 г. система Госстраха была уже союзно-республиканской. Она  возглавлялась Правлением Госстраха СССР, которое подчинялось Минфину СССР.

   Значительную  роль в развитии страхового дела сыграло постановление Совета Министров СССР от 30 августа 1984 г. «О мерах по дальнейшему развитию Государственного страхования и повышению качества работы страховых органов». Ситуация резко изменилась в связи с легализацией предпринимательства в России, когда коммерческие, финансовые и хозяйственные риски сделались повседневной реальностью для десятков тысяч бизнесменов.

   Начало  реальной демонополизации страхового дела в нашей стране положил закон «О кооперации», принятый Верховным Советом СССР 26 мая 1988 г. Этим законом предусматривалось, что кооперативы могут страховать свое имущество и другие имущественные интересы в органах государственного страхования, а также создавать кооперативные учреждения; определять условия, порядок и виды страхования.

   Централизация средств в масштабе страны, перераспределение  их между республиками заменяло перестрахование.

   1.2. Состояние страхового рынка на  современном этапе

   Страховой рынок представляет собой совокупность экономических отношений по купле-продаже страховой услуги, выражающейся в защите имущественных интересов физических и юридических лиц при наступлении страховых случаев за счет денежных средств (взносов, премий) страхователей.

   Обязательным  условием существования страхового рынка является наличие потребностей (спроса) на страховые услуги и страховщиков, способных удовлетворить эти потребности. Первостепенными экономическими законами функционирования страхового рынка являются закон стоимости, закон спроса и предложения.

   Страховой рынок предполагает самостоятельность субъектов рыночных отношений, их равноправное партнерство по поводу купли-продажи страховой услуги, развитую систему горизонтальных и вертикальных связей.

   В структурном плане страховой  рынок может быть представлен  в двух аспектах: организационно-правовом и территориальном.

   В организационно-правовом он представлен  акционерными, взаимными, частными и государственными страховыми организациями. В территориальном – местным (региональным), национальным.

   С точки зрения сфер обслуживания местные страховые рынки именуются еще внутренними, национальные – внешними.

   Основными составляющими внутреннего страхового рынка являются материальные и финансовые ресурсы страховой организации. Главными задачами внутреннего рынка являются формирование спроса на страховые услуги (маркетинг и реклама), заключение договоров и продажа страховых полюсов (сертификатов), проведение целесообразной и гибкой тарифной политики, регулирование собственной инфраструктуры.

   Организация и проведение гибкой тарифной политики является одной из главных составляющих внутренней рыночной системы. На основании системы тарифов страховая организация определяет, какие цены на страховые услуги предлагать на рынке, какие скидки и льготы предоставлять потенциальным покупателям.

   Внешнее окружение рынка – это система взаимодействующих сил, которые окружают внутреннюю систему рынка и оказывают на нее воздействие (экономическая политика государства, инфляционное состояние финансов, курс валюты). Рыночная система может быть представлена в пространстве в виде восходящей спирали постепенно увеличивающегося радиуса, каждый виток которой представляет собой соответствующий уровень ее воздействия на непосредственного потребителя страховых услуг.

   Рыночный  спрос на страховые услуги – один из главных элементов внешней среды: на него направлены основные усилия рыночной коммерческой деятельности страховщика.

   Мотивировка принятия решений страхователем  основывается на предпосылках:

   1) человек всегда стремится максимально удовлетворить свои страховые интересы при минимальных финансовых затратах; прежде чем принять решение о заключении договора страхования, он изучает все альтернативы для удовлетворения данных страховых интересов;

   2) страхователь всегда действует рационально; не найдя идеальной альтернативы, человек идет на компромисс находя оптимальный баланс между своими желаниями и возможностями их удовлетворить с учетом лимита денежных средств, которыми он располагает для удовлетворения своих страховых интересов.

   Важной  составляющей внешнего окружения, на которую направлено управляющее воздействие страховой компании, является конкуренция. Страховые компании испытывают жесткую конкуренцию в борьбе за страховой рынок со стороны страховщиков, так и финансово-банковских институтов, осуществляющих страхование в качестве дополнительной услуги своим клиентам.

   Государственное законодательство, расстановка политических сил оказывают влияние на коммерческую деятельность страховщиков. Это выражается в правовом воздействии на страховщиков путем издания соответствующих нормативных актов, прямо или косвенно регулирующих страховую деятельность.

   Как и всякий иной рынок, рынок страхования  включает:

• продавцов - специализирующиеся на предоставлении страховых услуг (юридические лица, страховые компании, страховщики);
• покупателей (юридические и физические лица, граждане, предприниматели, государственные организации и учреждения – страхователи);
• посредников – юридические и физические лица, обеспечивающие взаимный выбор покупателя и продавца и соответствующей страховой услуги (страховые брокеры и страховые агенты).

   Все они главные действующие лица, но ими не исчерпывается вся совокупность структур, организаций и субъектов, участвующих или заинтересованных в осуществлении страхования, которые в своей общности составляют инфраструктуру страхового рынка, рассматриваемую как система учреждений и организаций, обеспечивающих свободное движение страховых товаров и услуг на рынке.

   Практически все страховые компании имеют право осуществлять страховую деятельность на территории всей страны. Исключение составляют страховые компании, специализированные на проведении обязательного медицинского страхования, возможность осуществления которого на территориях различных субъектов федерации определяется местными программами обязательного медицинского страхования и связана с аккредитацией таких страховщиков по регионам.

   Многие  страховые компании с целью продвижения  своих страховых продуктов по территории страны имеют своих представителей и представительства в регионах или учреждают там свои филиалы, как правило, без предоставления им права юридического лица.

   Посредниками  в страховой сфере выступают  страховые агенты и страховые  брокеры. Особую значимость для страхового рынка такого рода профессиональным услугам придает именно наличие большого числа страховых компаний, а также большого числа потенциальных страхователей, не имеющих к тому же достаточных навыков и знаний, чтобы самостоятельно ориентироваться на страховом рынке.

   О наличии проблем в развитии страхования  свидетельствует снижение темпов прироста объемов страховых платежей, а также неравномерное развитие отраслей и видов страхования.

   Какие же тенденции можно выделить? Прежде всего, сокращение страховых компаний и их филиалов, объемов страховых  премий, а также рост совокупного  уставного капитала. Сократились объемы собранной премии по страхованию ответственности.

   Сложившаяся ситуация такова, что только совместные усилия участников страхового рынка позволят обеспечить его динамическое развитие, а следовательно, и развитие экономики страны, и предоставление надежных финансовых гарантий страхователям.

   Рассматривая  перспективы развития рынка страховых  услуг Российской Федерации, можно выделить три направления

   1) объединения, связанные с изменением  юридического статуса с целью  увеличение уставного капитала посредством слияния, присоединения;

   2) создание различных холдингов  – групп компаний, остающихся  юридически свободными и связанными между собой участием в уставных капиталах, а следовательно, и управлением компаниями;

   В первом вопросе курсовой работы мы рассмотрели основные исторические этапы формирования рынка страхования в России, его современное состояние.

   В следующем вопросе мы попытаемся изучить общие принципы страхования, его сущность и виды, выполняемые  функции в современной рыночной экономике, а также охарактеризуем рынок страховых услуг. 
 
 
 
 

   2. Общие принципы  страхования

   Как в процессе осуществления хозяйственной  деятельности, так и в частной  жизни граждан могут произойти  различные случайные события, наносящие материальный ущерб. Для предотвращения таких событий был разработан ряд мер, направленных на борьбу с негативными случайными явлениями и преодоление их отрицательных последствий. Совокупность таких мер можно назвать страховой защитой. Таким образом, под страховой защитой понимается общественная категория, отражающая совокупность отношений, связанных с недопущением наступления неблагоприятных событий, носящих случайный характер, преодолением отрицательных последствий их воздействия, возмещением потери, наносимых ими.

   2.1. Необходимость и  сущность страхования

   В последние десятилетия все большее  распространение в мире получает такой вид деятельности, впервые появившийся в США в начале 1960-х годов, как система управления рисками. Ее можно определить как систему мероприятий, целью которых является организация защиты предпринимательской деятельности от негативных финансовых последствий, непредвиденных событий или неблагоприятных обстоятельств. Управление рисками является результатом практического использования в деятельности предприятий и организаций принципов страховой защиты в современных условиях в целях минимизации убытков, наносимых различными случайностями.

   Можно выделить следующие этапы деятельности, направленной на борьбу с различного рода случайностями.

   1.  Определение рисков, угрожающих тому или иному субъекту. Задача данного этапа состоит в том, чтобы выявить, какие опасности и случайности угрожают субъекту в его жизни или деятельности. Для этого проводят различные исследования и анализы, выделяют те объекты и субъекты, которые могут быть подвержены опасности, отслеживают риски, которые могут стать причиной возникновения убытков. Убытки могут быть нанесены жизни и здоровью людей, имуществу, финансовому статусу субъекта.

   Риски подразделяются на внутренние (те, которые могут возникнуть в жизни или деятельности самого субъекта - болезни, пожары, выход из строя техники) и внешние (воздействующие извне - стихийные бедствия, кражи со взломом, невыполнение контрагентами своих обязательств).

   2. Оценка рисков. Задача данного этапа состоит в определении вероятности наступления каждой из выявленных опасностей, размера возможных убытков от их наступления; а также, к каким последствиям может привести то или иное событие. При этом используются статистические данные самого субъекта, данные о деятельности других субъектов, общая .статистика по региону или стране, проводятся аналитические исследования, делаются прогнозы.

   3. Предупреждение наступления неблагоприятных событий. Такие мероприятия носят название предупредительных, или превентивных. Их цель состоит в том, чтобы принять меры, направленные на то, чтобы не допустить наступления того или иного события или снизить вероятность его наступления и размеры убытков от него, если оно все-таки произойдет. Это могут быть организационные, технические, медицинские, финансовые, административные и другие мероприятия.

   4. Осуществление мер, направленных на сокращение убытков от воздействия события, которое уже произошло или происходит. Такие меры называют репрессивными. Например, при наступлении пожара это срочный вызов пожарных служб, ликвидация возгорания, попытки вынести наиболее ценные вещи из помещения, охваченного огнем, срочная эвакуация людей из помещений. Для большей эффективности важно заранее подготовиться к их применению (например, подготовить специальное оборудование, создать спасательные службы). Здесь важно максимально сократить ущерб.

   5. Поиск средств, за счет которых будут возмещаться убытки, нанесенные происшедшим событием. Этот этап можно назвать компенсационным, поскольку он связан с компенсацией понесенного ущерба.

  Необходимо  иметь специальный источник средств, предназначенный для возмещения убытков, причиняемых различными случайными событиями. Таким источником являются страховые (резервные) фонды.

   Страховые (резервные) фонды — это специально формируемые в материальной или денежной форме запасы, которые предназначены для возмещения потерь, возникающих в результате воздействия неблагоприятных событии случайного характера. Страховые фонды могут создаваться разными способами. Обычно выделяют три основных метода их формирования.

   Первый  метод обычно называют централизованным. Его суть состоит в том, что часть ресурсов, имеющихся у государства, резервируется на тот случай, если произойдут какие-либо чрезвычайные события, требующие использования государственных резервов. Централизованные страховые фонды могут быть созданы как в натуральной (резервы продовольствия, зерна, топлива), так и в денежной форме. В последней они формируются в составе государственного бюджета страны, где определенная часть доходов, получаемая государством, не распределяется для использования на заранее определенную цель, а принимает форму резерва, который может быть использован при возникновении каких-либо критических ситуаций. Средства данных фондов не предназначены для возмещения потерь, понесенных отдельными гражданами или организациями в результате событий, имеющих частный характер.

   Второй  метод формирования страховых фондов называется децентрализованным, или самострахованием. Каждое отдельно взятое хозяйство часть своих доходов использует не на текущее потребление, а сберегает, чтобы использовать накопленные средства, когда в этом возникнет острая нужда из-за наступления каких-либо непредвиденных обстоятельств. В деятельности юридических лиц данный метод находит практическое выражение в создании резервных фондов, формируемых за счет части прибыли предприятия или организации. У частных лиц семейные сбережения в виде денег на банковском счете, в наличных средствах или в других формах и используются в случаях болезни, выхода на пенсию, утраты или повреждения имущества.