ВСЕРОССИЙСКИЙ ГОСУДАРСТВЕННЫЙ ИНСТИТУТ КИНЕМАТОГРАФИИ 

Кафедра менеджмента в кино и телевидении 
 
 
 
 

КУРСОВАЯ  РАБОТА

Кредитная система современной России 
 
 

Студентка

 I группы I курса

Ланецкая  К.А.

Научный руководитель: Шадрина Марианна Витальевна. 
 
 
 
 
 
 
 
 
 

Москва, 2008 г.

Содержание

Страница

1. Введение.

Кредит и  его основные формы.

2. Глава 1. Развитие кредитной системы России.

Глава 2. Кредитная система современной России.

1. Банковская система.
2. Парабанковская система.

3. Заключение.

4. Список использованной литературы.

Введение

     Организация финансово-кредитного обслуживания предприятий, организаций и населения, функционирование кредитной системы играют исключительно  важную роль в развитии хозяйственных  структур. От эффективности и бесперебойности  функционирования кредитно-финансового  механизма зависят не только своевременное  получение средств отдельными хозяйственными единицами, но и темпы экономического развития страны в целом.

       Вместе с тем, эволюция кредитной  системы и кредитного дела  в полной мере определяется  экономической ситуацией в стране, господствующими формами и механизмом  хозяйствования. Каждому этапу историко-экономического  развития народного хозяйства  соответствуют свой тип организации  кредитного дела, своя структура  кредитной системы, отвечающие  соответствующим потребностям в  кредитно-финансовом обслуживании  отдельных звеньев экономики.

     Экономическая картина России за прошедшие десятилетия  выглядит весьма неоднозначно: на фоне нерешенных проблем и негативных тенденций мы можем четко различить ряд позитивных моментов в развитии экономической системы современной России. Россия постепенно выходит из полосы кризисов и обретает более благоприятные условия для деятельности экономических субъектов. И сейчас как никогда необходимо наличие обширной и четко функционирующей кредитной системы, так как только при ее развитости мы можем рассчитывать на реальный экономический рост.

     Данная  тема является весьма актуальной в  настоящее время, и это обусловлено целым рядом причин. При переходе России к рыночным отношениям кредитная система командно-административного типа перестала функционировать, и на ее место пришла новая, со структурой, отражающей потребности рыночного хозяйства. Она строится на тех же принципах, что и в странах с развитой рыночной экономикой, все больше приспосабливается к процессу проводимых экономических реформ. В то же время процесс установления новой кредитной системы препятствуют такие факторы как финансовый кризис, высокие темпы инфляции, неплатежи, ненадежность партнерских связей. Все эти факторы выявили определенные недостатки во всех звеньях кредитной системы. Поэтому очевидно, что многие ее стороны нуждаются в дальнейшем совершенствовании.

     Механизм  функционирования кредитной системы  постоянно меняется под влиянием изменений ее оргструктуры, организационно-правовых форм осуществления кредитных операций, форм и методов кредитования и  кредитно-расчетных отношений.

     Нынешняя  кредитно-банковская система приближена к модели, функционирующей в большинстве  промышленно-развитых стран, хотя в  России ситуация осложнена несовершенством  рынка ценных бумаг. Наименее развитое звено кредитной системы страны – специализированные небанковские институты.

     Прежде  чем перейти к рассмотрению кредитной  системы современной России и  истории ее развития, необходимо поговорить о самом понятии кредита и  его основных формах. 
 

Кредит  и его основные формы.

       Кредит –  это экономические отношения, возникающие между кредитором и заемщиком по поводу стоимости, предаваемой во временное пользование.

       В условиях рыночной экономики кредит выполняет следующие функции:

       а) аккумуляция временно свободных  денежных средств;

       б) перераспределение денежных средств  на условиях их последующего возврата;

       в) создание кредитных орудий обращения (банкнот и казначейских билетов) и кредитных операций;

       г) регулирование объема совокупного  денежного оборота.

       Основными принципами кредита являются возвратность, срочность, т.е. необходимость его возврата не в любое приемлемое для заемщика время, а в точно определенный срок, и платность.

       Классификацию кредита традиционно принято  осуществлять по нескольким базовым  признакам, к важнейшим из которых  следует отнести категории кредитора  и заемщика, а также форму, в  которой предоставляется конкретная ссуда. Исходя из этого, можно выделить следующие шесть самостоятельных форм кредита, каждая из которых, в свою, очередь распадается на несколько разновидностей.

     Банковский  кредит – одна из наиболее распространенных форм кредитных отношений в экономике, объектом которых выступает процесс передачи в ссуду непосредственно денежных средств. Предоставляется исключительно специализированными кредитно-финансовыми организациями, имеющими лицензию на осуществление подобных операций от центрального банка.

     В роли заемщика могут выступать только юридические лица. Инструментом кредитных отношений является кредитный договор или кредитное соглашение. Доход по этой форме кредита поступает в виде ссудного процента или банковского процента, ставка которого определяется по соглашению сторон с учетом ее средней нормы на данный период и конкретных условий кредитования.

       Коммерческий кредит – одна из первых форм кредитных отношений в экономике, породившая вексельное обращение и тем самым активно способствовавшая развитию безналичного денежного оборота, находя практическое выражение в финансово-хозяйственных отношениях между юридическими лицами в форме реализации продукции или услуг с отсрочкой платежа. Основная цель этой формы кредита – ускорение процесса реализации товаров, а следовательно, извлечения заложенной в них прибыли.

     Инструментом  коммерческого кредита традиционно  является вексель, выражающий финансовые обязательства заемщика по отношению  к кредитору. Наибольшее распространение получили две формы векселя — простой вексель, содержащий прямое обязательство заемщика на выплату установленной суммы непосредственно кредитору, и переводный (тратта), представляющий письменный приказ заемщику со стороны кредитора о выплате установленной суммы третьему лицу либо предъявителю векселя. В современных условиях функции векселя часто принимает на себя стандартный договор между поставщиком и потребителем, регламентирующий порядок оплаты реализуемой продукции на условиях коммерческого кредита.

     Коммерческий  кредит принципиально отличается от банковского. В роли кредитора выступают не специализированные кредитно-финансовые организации, а любые юридические лица, связанные с производством реализацией товаров или услуг; кредит предоставляется исключительно в товарной форме. Ссудный капитал интегрирован с промышленным или торговым.

     В современных условиях на практике применяются  в основном три разновидности  коммерческого кредита:  кредит с  фиксированным сроком погашения;  кредит с возвратом лишь после  фактической реализации заемщиком  поставленных в рассрочку товаров, и кредитование по открытому счету, когда поставка следующей партии товаров на условиях коммерческого кредита осуществляется до момента погашения задолженности по предыдущей поставке.

     Главный отличительный признак потребительского кредита – это целевая форма кредитования физических лиц. В роли кредитора могут выступать как специализированные кредитные организации, так и любые юридические лица, осуществляющие реализацию товаров или услуг. В денежной форме предоставляется как банковская ссуда физическому лицу для приобретения недвижимости, оплаты дорогостоящего лечения и т.п., в товарной — в процессе розничной продажи товаров с отсрочкой платежа. В России только получает распространение, ограниченно используется при кредитовании под залог недвижимости (чаще всего – жилья). В зарубежной же практике потребительский кредит охватывает все слои трудоспособного населения, в основном через различные системы кредитных карт.

     Государственный кредит. Основной признак этой формы кредита – непременное участие государства в лице органов исполнительной власти различных уровней. Осуществляя функции кредитора, государство через центральный банк производит кредитование конкретных отраслей или регионов, испытывающих особую потребность в финансовых ресурсах или коммерческих банков в процессе аукционной или прямой продажи кредитных ресурсов на рынке межбанковских кредитов.

     В роли заемщика государство выступает  в процессе размещения государственных  займов или при осуществлении  операций на рынке государственных  краткосрочных ценных бумаг.

     Международный кредит рассматривается как совокупность кредитных отношений, функционирующих на международном уровне, непосредственными участниками которых могут выступать межнациональные финансово-кредитные институты, правительства соответствующих государств и отдельные юридические лица, включая кредитные организации. В отношениях с участием государств в целом и международных институтов всегда выступает в денежной форме, во внешнеторговой деятельности – и в товарной (как разновидность коммерческого кредита импортеру). Классифицируется по нескольким базовым признакам:

     -  по характеру кредитов –  межгосударственный и частный;

     -  по форме – государственный, банковский, коммерческий;

     -  по месту в системе внешней торговли – кредитование экспорта и кредитование импорта.

     Характерным признаком международного кредита  выступает его дополнительная правовая или экономическая защищенность в форме частного страхования  и государственных гарантий.

     Ростовщический  кредит – специфическая форма кредита. В зарубежных источниках рассматривается лишь в историческом плане, но в современных российских условиях получил определенное распространение. Характеризуется сверхвысокими ставками ссудного процента (до 120—180% по ссудам, выдаваемым в конвертируемой валюте) и зачастую криминальными методами взыскания с неплательщика. По мере развития инфраструктуры национальной кредитной системы и обеспечения доступности кредитных ресурсов для всех категорий потенциальных заемщиков ростовщический кредит исчезает с рынка ссудных капиталов.  

Развитие  кредитной системы России

     История кредитной системы прошла несколько  этапов формирования. До 1917 г. наша кредитная  система развивалась по капиталистическим  законам, которые отражали соответствующую  социально-экономическую формацию. По структуре, функциям и операциям  она приближалась к модели кредитной  системы ведущих капиталистических  стран того времени.  

Кредитные учреждения России до XIX столетия

     Первые  попытки устройства в России государственных  кредитных учреждений относится к XVIII веку, ко времени правления императрицы Анны Иоановны. Своим указом она повелевала в 1733 г. открыть ссуды из Монетной конторы. Однако кредитные операции Монетной конторы были очень незначительны и вскоре были прекращены.

     Более существенные попытки были осуществлены при императрице Елизавете Петровне, дочери Петра I, правление которой продолжалось 20 лет (1741 - 1761 гг.).

     13 мая 1754 г. указом императрицы  учреждаются Государственные Заемные  Банки для дворянства (Дворянские  Банки) в Москве и Санкт-Петербурге при Сенате и Сенатской конторе, Купеческий банк в Санкт-Петербурге при Коммерц - Коллегии.

     Деятельность  первых кредитных учреждений, как  дворянских, так и купеческих, была малоуспешна. Они не оправдывали  ожиданий российского правительства. Казенные капиталы, выданные банком для  оборота, были розданы в сравнительно немногие руки, в которых деньги и оставались. Помещики не только не возвращали в срок ссуд, но большей частью не платили и процентов; подписанная законом продажа просроченных залогов на деле не применялась; правильного бухгалтерского учета не было; отчеты, представляемые Императрице, были весьма приблизительны; в разное время были установлены злоупотребления.

     В итоге Санкт-Петербургский и Московский дворянские банки были закрыты в 1785 г. Их дела были переданы вновь учрежденному Государственному Заемному банку; Купеческий банк закрыт в 1782 г.

     21 июля 1758 г. издается указ об учреждении в Санкт-Петербурге и Москве самостоятельных банков под общим названием «Банковых контор вексельного производства для обращения медных денег». Банки обязаны были:

     1) иметь постоянные сношения с  казенными учреждениями в Петербурге  и Москве для того, чтобы знать, сколько и когда следует им получить денег из других городов;

     2) принимать казенные и частные  капиталы;

     3) вести главную бухгалтерскую  книгу, в которой учитывались  взносы и выдачи;

     4) удовлетворять деньгами по векселям  не только одних купцов, но  и помещиков, фабрикантов и  заводчиков.

     Это был уже значительный шаг вперед сравнительно с Купеческим банком; здесь замечается уже зародыш операций трансферта (перевода) и текущих счетов.

     При императрице Екатерине II (1729 - 1796 гг.) пребывавшей 34 года на престоле, заботы правительства в области организации  кредита направлялись главным образом  на устройство земельного и ломбардного  кредита. Для этих целей в 1772 г. были открыты в столицах новые кредитные  учреждения, а именно Сохранные и  Ссудные казны. Сохранные казны в Санкт-Петербурге и Москве, принимали вклады для приращения процентами на всякие сроки и до востребования и выдавали ссуды под залог недвижимых имений на срок от одного года до 8 лет. Ссудные казны выдавали ссуды под залог золота, серебра, алмазных вещей и часов, сроком от 3 до 12 месяцев, из 6% годовых.

     Примечательно то, что Ссудные казны собственных  капиталов не имели и никаких  вкладов не принимали, а источником для выдачи ссуд служили капиталы Сохранных казен, причем Ссудные  казны за свои заимствования уплачивали Сохранной казне 5%.

     В 1755 г. во всех губернских городах были учреждены Приказы Общественного  Призрения. Фактически эти Приказы  получили характер долгосрочных ипотечных  учреждений. От Сохранных казен они  отличались тем, что могли выдавать ссуды под залог недвижимых имений лишь той губернии, в которой они  сами находились.

     Указанные кредитные учреждения все еще  не могли удовлетворить всей потребности  в долгосрочном кредите. В виду этого  в 1786 г. был учрежден Государственный  заемный банк для содействия дворянскому  землевладению.

     Ссуды выдавались под залог: помещичьих населенных имений; населенных горнозаводских имений; домов каменных и фабричных строений в С. - Петербурге. Дворянству ссуды  выдавали сроком на 20 лет из 8%, а городам  на 22 года из 7%.

     В первую половину царствования Александра I (правил с 1801 по 1825 гг.) правительство, поглощенное военными событиями, не имело возможности приступить к преобразованию государственных кредитных учреждений сообразно нараставшим потребностям отечественной торговли и промышленности и нуждам землевладения. В виду этого меры, принимавшиеся правительством в этой области, носили характер лишь частичных изменений и улучшений.

     Из  таких мер следует указать  на открытие в 1806 г. новых учетных  контор в Москве, Архангельске, Таганроге  и Феодосии. Однако в 1817 г. конторы  в Москве и Архангельске были преобразованы  в конторы Государственного Коммерческого  банка.

     В 1817 г. на более широких началах  был учрежден Государственный Коммерческий банк, который при Александре II в 1860 г. был заменен ныне существующим Государственным банком.

     По  своей организации Государственный  Коммерческий банк представлял собой  учреждение, отвечавшего нуждам коммерческого  и промышленного кредита, а потому деятельность его быстро развивалась, особенно с открытием провинциальных контор в ряде губерний.

     Система земельных кредитных учреждений, представленных Заемным банком, Сохранной  казной и Приказами Общественного  Призрения, продолжали действовать  на прежних основаниях.

     Что касается частной и общественной инициативы в области кредита, то как и раньше, так и в царствование Александра I, она практически отсутствовала, если не считать возникновения двух городских общественных банков и одного сельского. Эти банки обязаны своим возникновением частным лицам, имевшим в виду, главным образом, благотворительные цели.

     В царствование Николая I (с 1825 по1855 гг) система государственных кредитных учреждений не подвергалась существенным преобразованиям. Сама деятельность этих учреждений развивалась, пока во главе Министерства финансов стоял граф Канкрин.

     Кредитная политика министерства финансов сводилась  к тому, чтобы сжимать размеры  кредита, уменьшать обороты банковской деятельности и пресекать всякую частную инициативу в банковском деле. Граф считал, что частные банки  вообще вредны.

     Полный  запой в развитии старых кредитных  учреждений привел к ликвидации их, когда они оказались не подготовленными  действовать в новых условиях при царствовании Александра II.

     Единственным  новым крупным банковским установлением  следует считать образование  в 1828 г. Польского банка. В царствование Николая I было положено начало деятельности Сберегательных касс для приема мелких вкладов.

     Первые  сберкассы были учреждены в 1842 г. при Сохранных Казнах в Санкт-Петербурге и Москве, а затем при некоторых Приказах Общественного призрения. Кассы принимали вклады от 50 коп. до 50 руб. единовременно. Общая сумма вкладов по одной книжке не должны были превышать 300 руб. Кассы платили по вкладам 4% годовых.

     Деятельность  касс развивалась очень слабо  даже в столицах, а вне столиц касс было весьма мало. В 1853 г. всех касс при Приказах было всего 37. Общая  сумма вкладов в Сбербанки  была крайне ничтожна и никакого заметного  влияния на оборотные средства кредитных  учреждений не оказывала.

     Что касается частных кредитных учреждений, то развитие их, как уже было сказано, встречало непреодолимые препятствия  в кредитной политике графа Канкрина и его окружения. К этим внешним  препятствиям присоединялось и влияние  общих условий экономического строя  России в ту эпоху: крепостное право, преобладание натурального хозяйства, слабое развитие фабрично - заводской  деятельности, полное отсутствие хороших  дорог - все эти условия сковывали  частную инициативу в банковском деле.

     Итак, в период царствования Николая I система  государственных и особенно частных  кредитных учреждений развивалась  очень слабо и не подвергалась существенным изменениям.

     В первые годы царствования Александра II (престоле 1855 - 1881 гг) обнаружился сильный наплыв частных вкладов в государственные кредитные учреждения. За два года, с 1 января 1855 г. до середины 1857 г., общая сумма вкладов возросла с 873 млн. руб. до 1276 млн. руб. Такое быстрое возрастание вкладов объясняется, с одной стороны, крупными выпусками кредитных билетов по случаю Крымской войны (1853 - 1886 гг.), а с другой - тем, что вследствие общего торгово-промышленного застоя частные капиталы не находили себе прибыльного помещения и усиленно поступали в казенные банки.

     Но  со второй половины 1857 г. начала пробуждаться промышленная жизнь и прежний застой сменялся лихорадочной предпринимательской, главным образом, акционерной деятельностью. Такая ситуация привела к тому, что вклады стали отливать из банков с невиданной быстротой: общая сумма вкладов понизилась с 1276 млн. руб. в 1857 г. до 900 млн. руб. в 1859 г., а кассовая наличность со 140 млн. руб. до 20 млн. руб. Положение государственных кредитных учреждений становилось критическим, их надо было спасать от банкротства; потребовалось радикальное преобразование всей системы.

     Необходимость преобразования кредитных учреждений также вызывалась предстоящей крестьянской реформой.

     После проведения ряда реформ стало ясно, что первая попытка создания «общего» банковского законодательства не увенчалась успехом. Пришлось ограничиться преобразованием отдельных учреждений.

     31 мая 1860 г. Заемный банк был  упразднен, а дела его переданы  в Санкт-Петербургскую Сохранную Казну. Сохранные Казны и Приказы должны были прекратить банковские операции и ограничить свою деятельность производством расчетов с прежними заемщиками и передачей получаемых от них сумм во вновь учрежденный 31 мая 1860 г. Государственный банк, которому передали дела Государственного Коммерческого банка. Все вклады, внесенные в старые кредитные учреждения, предписано было также передать в Государственный банк, на который была возложена обязанность расчета с вкладчиками.

     Банк  находился в ведении министра финансов и под наблюдением Совета Государственных Кредитных Установлений.

     Вслед за учреждением Государственного Банка  стали возникать частные кредитные  учреждения, как в форме обществ  заемщиков, связанных круговой ответственность, так и в форме акционерной. Первым частным кредитным учреждением, основанным на взаимности, было Санкт-Петербургское городское кредитное общество - для выдачи ссуд под залог городских недвижимостей, вторым – Херсонский заемный банк, учрежденный для предоставления землевладельцам Херсонской губернии средств для получения ссуд под залог поземельной собственности. Однако кредитные общества по образцу Херсонского заемного банка в России не получили развития.

     После отмены крепостного права необходимо было поставить сельское хозяйство  на новых началах. Для этого требовалась  более широкая организация долгосрочного  кредита. Решение этой задачи было возложено  на Общество взаимного поземельного кредита, возникшее в 1866 г. Общество учреждалось для выдачи ссуд под  залог земельной собственности.

     Почти одновременно с учреждением долгосрочного  кредита стали возникать и  учреждения для краткосрочного кредита, также на началах взаимности.

     В период царствования Александра II впервые появились акционерные банки как для краткосрочного коммерческого кредита, так и долгосрочного земельного. В 1864 г. утверждается устав первого акционерного коммерческого банка. Таким стал Санкт-Петербургский Частный Коммерческий банк. Акционерные банки быстро сделались в России самой излюбленной формой не только коммерческого, но и земельного кредита.

     Таковы  основные моменты кредитной деятельности в период царствования Александра II.

     В царствование Александра III (на престоле 1881-1894 гг.) законодательная деятельность в области кредитных учреждений была весьма разнообразной. Существующие кредитные учреждения подверглись крупным преобразованиям, возникли новые обширные государственные кредитные учреждения, в отношении частных и общественных кредитных учреждений принят ряд мер, направленных к тому, чтобы деятельность этих учреждений соответствовала экономической потребности страны.

     Прежде всего, это преобразование Государственного Банка. По уставу 1860 г. Госбанк должен был решать две основные задачи: оживление торговых оборотов и упрочение денежной кредитной системы. Обе эти задачи Госбанк решал слабо. Главной причиной такого положения был недостаток денежных средств.

     Поэтому, еще в царствование Александра II, были приняты меры для развития коммерческой деятельности банка, с одной стороны, расширением операций его и круга  лиц, к ним допускаемых, а с  другой - снабжением его необходимыми для этого оборотными средства и, главным образом, возмещением ему сумм, затраченных в прежнее время из его средств на нужды казны.

     Устав и основанная на нем деятельность Госбанка не вполне отвечали современным условиям банковской политики и изменившимся, за истекший почти 35-ти летний период времени, экономическим условиям страны. Поэтому министр финансов С.Ю. Витте счел необходимым безотлагательно подвергнуть переработке Устав Госбанка. Утверждение нового Устава последовало 6 июня 1884 г.

     В соответствии с новым уставом  Госбанка с 1 сентября 1884 г. учреждается  Центральное Управление во главе с Советом и Управляющим Банком, состоящее из Отдела кредитных билетов, впервые созданного Судебного отдела, Центральной бухгалтерии, Инспекции, Канцелярии и Управления Сберегательными кассами.

     В 1885 г. были образованы местные учреждения Госбанка: конторы и отделения. Конторы учреждались в наиболее крупных торгово-промышленных центрах и непосредственно подчинялись Центральному Управлению Госбанка. В каждой конторе в порядке управления отчетностью создавалось определенное число отделений. К концу царствования Александра III действовало 10 контор и 94 отделения.

     Госбанк осуществлял следующие операции: учет векселей; открытие кредитов по специальным  текущим счетам; выдача ссуд различного предназначения; покупка и продажа  иностранных тратт; покупка и  продажа за свой счет процентных бумаг; прием вкладов - срочных и бессрочных; перевод сумм между пунктами, в  которых есть учреждения Госбанка; расчет между железными дорогами.