Кредитная система страны, ее структура, принципы функционирования и особенности развития в рыночных условиях на примере Республики Белар

МИНСКИЙ ИНСТИТУТ УПРАВЛЕНИЯ 

«К защите допускаю»

Кафедра

экономической теории и мировой               ______________Н.Н.Филанович

экономики                                                           «___»_________________2007г. 
 
 
 
 
 
 

КУРСОВАЯ  РАБОТА

по  дисциплине «Макроэкономика»

На  тему: «Кредитная система страны, ее структура, принципы функционирования и особенности развития в рыночных условиях на примере Республики Беларусь» 
 
 

Студент группы 60101                                         ___________ Т.А.Кручок

                                                                                         ^{(подпись)}

Руководитель                                                      ___________ Н.Н.Филанович

                                                                                      ^{(подпись)} 
 
 
 
 
 

Минск

2007

РЕФЕРАТ

Курсовой  работы Кручок Т.А.

«Кредитная система страны, ее структура, принципы функционирования и особенности развития в рыночных условиях на примере Республики Беларусь» 
 

      Объем курсовой работы составляет 30с. и 19 назв. лит. 

      Ключевые  слова: кредит, коммерческий кредит, банк, банковский кредит, потребительский кредит, ипотечный кредит, государственный кредит, международный кредит, межбанковские кредиты, механизм регулирования.  

      В курсовой работе раскрывается сущность кредитной системы, механизм ее функционирования.

      Раскрываются  проблемы банковского кредитования, совершенствования кредитных отношений.

        Указаны перспективы развития  кредитной системы и ее механизма  функционирования. 
 

Перечень условных обозначений:

 МБК - межбанковский кредит;

  ВВП -  валовой внутренний продукт. 
СОДЕРЖАНИЕ 

РЕФЕРАТ

ВВЕДЕНИЕ 5

1. КРЕДИТНАЯ  СИСТЕМА. ЕЕ СУЩНОСТЬ И СТРУКТУРА   7

1.1 Развитие  кредитных отношений в национальной  экономике: исторический аспект. 7

1.2 Сущность и структура кредитной системы 9

1.3 Роль кредита  в рыночной экономике 14

2. МЕХАНИЗМ  ФУНКЦИОНОРОВАНИЯ КРЕДИТНОЙ СИСТЕМЫ  И ЕГО СОВЕРШЕНСТОВАНИЕ 16

2.1 Механизм  функционирования кредитной системы 16

2.2 Состояние  и проблемы совершенствования  кредитного механизма регулирования национальной экономики  20

2.3 Классификация  и принципы банковского кредитования 22

3. ПЕРСПЕКТИВЫ  РАЗВИТИЯ КРЕДИТНОЙ СИСТЕМЫ 26

3.1 Оценка социально-экономического  положения и перспективы развития  кредитных отношений 26

ЗАКЛЮЧЕНИЕ 29

СПИСОК ЛИТЕРАТУРЫ 30 
 

ВВЕДЕНИЕ 
 

  Вступление  Республики Беларусь в рынок в  значительной мере связано с реализацией потенциала кредитных отношений. Поэтому одним из обязательных условий формирования рынка является коренная перестройка денежного обращения и кредита. Главная задача реформы - максимальное сокращение централизованного перераспределения денежных ресурсов и переход к преимущественно горизонтальному их движению на финансовом рынке. Создание финансового рынка означает принципиальное изменение роли кредитных институтов в управлении народным хозяйством и повышение роли кредита в системе экономических отношений.

  Кредит  обеспечивает трансформацию денежного  капитала в ссудный и выражает отношения между кредиторами и заемщиками. При его помощи свободные денежные капиталы и доходы предприятий, личного сектора и государства аккумулируются, превращаясь в ссудный капитал, который передается за плату во временное пользование.

  Капитал физически, в виде средств производства, не может переливаться из одних отраслей в другие. Этот процесс осуществляется обычно в форме движения денежного капитала. Поэтому кредит в рыночной экономике необходим, прежде всего, как эластичный механизм перелива капитала из одних отраслей в другие и уравнивания нормы прибыли.

  Кредит  разрешает противоречие между необходимостью свободного перехода капитала из одних отраслей производства в другие и закрепленностью производственного капитала в определенной натуральной форме. Он позволяет также преодолевать ограниченность индивидуального капитала.

  В то же время кредит необходим для  поддержания непрерывности кругооборота фондов действующих предприятий, обслуживания процесса реализации производственных товаров, что особенно важно в условиях становления рыночных отношений.

  Кредит  способен оказывать активное воздействие  на объем и структуру денежной массы, платежного оборота, скорость обращения  денег. Вызывая к жизни различные  формы кредитных денег, он может  обеспечить в период перехода Республики Беларусь к рынку создание базы для ускоренного развития безналичных расчетов, внедрения их новых способов. Все это будет способствовать экономии издержек обращения и повышению эффективности общественного воспроизводства целом. Благодаря кредиту происходит более быстрый процесс капитализации прибыли, а, следовательно, концентрации производства. Он может сыграть заметную роль и в осуществлении программы приватизации государственной и муниципальной собственности на основе акционирования предприятий.

  Естественно, кредит сам по себе не может обращаться в экономической системе. Для осуществления кредитных операций создаются специальные институты – банки.

  Кредитные операции составляют основу активной деятельности коммерческих банков, поскольку:

  во-первых, их успешное осуществление ведет к получению основных доходов, способствует повышению надежности и устойчивости банков, а неудачам в кредитовании сопутствует их разорение и банкротство;

  во-вторых, банки призваны аккумулировать собственные  и привлеченные ресурсы для кредитования инвестиций в развитие экономики страны;

  в-третьих, эта деятельность при ее успешном осуществлении приносит прибыль всем ее участникам: кредитным организациям, заемщикам и обществу в целом.

1.КРЕДИТНАЯ СИСТЕМА. ЕЕ СУЩНОСТЬ И СТРУКТУРА 

1.1 РАЗВИТИЕ КРЕДИТНЫХ  ОТНОШЕНИЙ В НАЦИОНАЛЬНОЙ ЭКОНОМИКЕ: ИСТОРИЧЕСКИЙ АСПЕКТ

    Предпосылкой  появления кредитных отношений  послужило имущественное расслоение общества в период разложения первобытнообщинного  строя. Первоначально кредит возник как случайное явление, но по мере становления и развития товарно-денежных отношений сфера функционирования кредитных отношений расширялась, необходимость в кредите постепенно приобретала устойчивый характер – кредитные отношения стали выражать постоянные связи между участниками процесса воспроизводства.

    В ХVIII веке по мере утверждения капиталистических  отношений обозначился прогресс в развитии кредита, происходит становление  качественно новых учреждений, проводящих ссудные операции, набирает силу и  централизация, организованность.

    Однако  по-прежнему важное место в сфере кредита продолжает занимать его децентрализованная форма –  ростовщиство. В качестве кредитов в большинстве случаев выступают богатые горожане и крестьяне, торговцы, шляхта, духовенство. Как и в предыдущем столетии, ссуда могла выдаваться в денежной и натуральной формах, часто проценты уплачивались в виде отработок.

    Стоимость этой формы кредита в федеративном государстве равнялась примерно 10 % годовых, но иногда она доходила до 50 % . В 1775 году чрезвычайный Варшавский сейм принял постановление о размерах ссудного процента в Великом княжестве Литовском. С целью не допускать слишком высоких процентов от долговых сумм: было решено определить их размер не более 6 % годовых в пользу духовных кредитов и не выше 7 % в пользу светских.

    В своеобразные кредитные учреждения, в определенной степени похожие  на биржу, превращаются некоторые регулярно  организуемые ярмарки, которые в  отличие от обычных ежегодных  “кирмашей” получили название “контрактовых”.

    Участниками таких ярмарок были представители из Беларуси, Украины, Литвы, Польши. На них, наряду с различными соглашениями, относящимися к купле–продаже земельных владений, аренде, заключались многочисленные сделки кредитного характера – залог имений, обеспечение ссуды недвижимостью, получение займов под долговые расписки.

    Кроме того существовали сельские общинные кредитные учреждения со специальными кассами, предоставляющими ссуду как  в денежной, так и в натуральной  форме. Обычно такой кредит носил  краткосрочный характер и выдавался  на производственные потребности.

    В последней трети ХVIII века в Беларуси получила развитие новая форма кредита  – крестьянские “ссыпные магазины”  – страховые склады, основанные на ежегодных принудительных взносах  в натуральной форме, которые  поступали от всех крестьян.

    В ХVIII веке в федеративном государстве  утверждаются специфические кредитные  учреждения, создаваемые в еврейских  кагалах. От общинных ссудных касс происходит переход к своего рода кагальным  банкам. В них все члены общины отвечали за долги каждого из них. В такие кредитные учреждения, где главную роль играла богатая верхушка, размещали денежные средства шляхта, монастыри, здесь получали ссуду горожане.

    На  смену ростовщискому и коммерческому  кредиту постепенно приходит “банкирский” кредит, объектом которого является не товарная, а денежная ссуда, предоставляемая на относительно продолжительный период.

    К концу столетия возникает немало банкирских контор, владельцы которых  пускали в оборот не только собственные  капиталы, но и привлеченные денежные средства. Банкиры ссужали деньги друг другу. Они принимали чужой капитал, который, согласно указаниям владельцев, могли распоряжаться. Привлеченные денежные средства ссужали крупным купцам и промышленникам, помещали их под залог земельных владений, давали в долг государству, королю, городам.

    К концу ХVIII века в связи с разделами  Речи Посполитой банкирская деятельность оказалась в кризисной ситуации, происходит банкротство ряда кредитных  учреждений.[16, с.177]

1.2 СУЩНОСТЬ И СТРУКТУРА  КРЕДИТНОЙ СИСТЕМЫ 

          Для более детального раскрытия темы курсового проекта, в этой главе  я обращаю внимание на сущность и структуру кредитной  системы. Потому, как данный институт экономики является основной  составляющей  рынка ссудных капиталов.

    Для характеристики сущности кредита необходимо рассмотреть специфику его внутренних свойств, отличающих его от других экономических категорий.

    В практической экономической деятельности кредит представляет собой передачу во временное пользование материальных ценностей в денежной или товарной форме. При этом кредитные отношения проявляются в виде конкретных кредитных сделок, формы и условия которых отличаются значительным многообразием. Сущность же кредита всегда устойчива и неизменна независимо от специфики его проявления, всегда сохраняет черты, присущие экономическим отношениям, лежащим в основе кредита.

    Раскрывая сущностные свойства кредита, обычно дают следующее определение кредита  как экономической категории: кредит – это экономические отношения между кредитором и заемщиком по поводу возвратного движения стоимости. Из этого определения видно, что обособление кредитных отношений в отдельный вид происходит на основе особенностей субъектов и объекта этих отношений.[16, с.200]

    Необходимость кредитных отношений в рыночной экономике общеизвестна. С одной стороны, у отдельных фирм, частных лиц и прочих участников рыночных отношений возникают временно свободные денежные средства: излишки денежных средств в виде амортизационных отчислений, временно свободные средства в связи с несовпадением времени реализации товаров и услуг и времени приобретения новых партий сырья, материалов и т.д., а также в связи с сезонным производством; средства, накопленные, но не использованные для расширения производства, выплаты заработной платы, денежные доходы и сбережения населения. С другой стороны, у участников рыночных отношений возникает потребность в дополнительных средствах, сверх тех, которые они имеют на данный момент.

    Возникает противоречие, вполне разрешимое с  помощью особой инфраструктуры рыночного  хозяйства - кредитной системы.

    При рассмотрении кредитной системы  нужно учитывать, что она базируется на реализации сложных экономических  отношений, прошедших длительный исторический путь развития и играющих консолидирующую  роль в структуре всех экономических  взаимосвязей.

    Различают два понятия кредитной системы:

• совокупность кредитных отношений, форм и методов кредитования (функциональная форма);
• совокупность кредитно-финансовых учреждений, аккумулирующих свободные денежные средства и предоставляющих их в ссуду (институциональная форма).

    В первом аспекте кредитная система  представлена банковским, потребительским, коммерческим, государственным, международным  кредитом. Всем этим видам кредита  свойственны специфические формы  отношений и методы кредитования. Реализуют и организуют эти отношения специализированные учреждения, образующие кредитную систему во втором (институциональном) понимании. Ведущим звеном институциональной структуры кредитной системы являются банки. Однако, кредитная система - более широкое и емкое понятие, чем банковская система, включающая лишь совокупность банков, действующих в стране.

    Как было сказано выше, кредитная система  государства складывается из банковской системы и совокупности, так называемых небанковских банков, т.е. небанковских кредитно-финансовых институтов, способных аккумулировать временно свободные средства и размещать их с помощью кредита. В мировой практике небанковские кредитно-финансовые институты представлены инвестиционными, финансовыми и страховыми компаниями, пенсионными фондами, сберегательными кассами, ломбардами и кредитной кооперацией. Эти учреждения, формально не являясь банками, выполняют многие банковские операции и конкурируют с банками. Однако, несмотря на постепенное стирание различий между банками и небанковскими кредитно-финансовыми институтами, ядром кредитной инфраструктуры остается банковская система.[12, с.161]

    Вся совокупность банков в национальной экономике образует банковскую систему  страны. В настоящее время практически  во всех странах с развитой рыночной экономикой банковская система имеет два уровня.

    Первый  уровень банковской системы образует центральный банк (или совокупность банковских учреждений, выполняющих  функции центрального банка, например Федеральная резервная система  США). За ним законодательно закрепляются монополия на эмиссию национальных денежных знаков и ряд особых функций в области кредитно-денежной политики. Второй уровень двухуровневой банковской системы занимают коммерческие банки. Они концентрируют основную часть кредитных ресурсов, осуществляют в широком диапазоне банковские операции и финансовые услуги для юридических и физических лиц. Эти банки организуются на паевых (акционерных) началах и по форме собственности делятся на государственные, акционерные, кооперативные.

    Основными функциями коммерческих банков являются:

• мобилизация временно свободных денежных средств и превращение их в капитал;
• кредитование предприятий, государства и населения;
• выпуск кредитных денег;
• осуществление расчетов и платежей в хозяйстве;
• эмиссионно-учредительская функция;
• консультирование, представление экономической и финансовой информации.

    Что же такое коммерческий банк? Банк - это  коммерческое предприятие, целью которого является максимизация прибыли, увеличивающей  собственный капитал банка, что  способствует обогащению его владельцев. Однако банк должен всегда соотносить прибыльность с соображениями безопасности и ликвидности. Банк, предоставляющий слишком много ссуд или оказывающийся не в состоянии обеспечить ликвидность, необходимую в некоторых непредвиденных ситуациях, может оказаться неплатежеспособным. Работа в пределах реально имеющихся ресурсов, что является основополагающим принципом деятельности коммерческого банка, означает, что коммерческий банк должен обеспечивать не только количественное соответствие между своими ресурсами и кредитными вложениями, но и добиваться соответствия характера банковских активов специфике мобилизованных им ресурсов. Прежде всего, это относится к срокам тех и других. Так, если банк привлекает средства главным образом на короткие сроки (вклады краткосрочные или до востребования), а вкладывает их преимущественно в долгосрочные ссуды, то его способность без задержек расплачиваться по своим обязательствам (т.е. его ликвидность) оказывается под угрозой.

    Логично предположить, что банки не могут отдать взаймы все имеющиеся у них деньги вкладчиков, поскольку последние имеют право отозвать свои деньги в любой момент. Однако банковский опыт показывает, что банки могут не только предоставить в кредит почти все средства на депозитах, но и удовлетворить требования своих вкладчиков. Тем не менее, для обеспечения собственной безопасности банки оставляют себе определенную фиксированную часть депозитов незадействованной. Эти фонды именуются банковскими резервами.[15]

    Традиционно банк рассматривается как финансовое учреждение, которое принимает вклады и выдает коммерческие ссуды. Эти традиционные банковские операции относятся либо к пассивным, либо к активным. Пассивные операции - операции по мобилизации средств, а именно: привлечение кредитов, вкладов (депозитных, сберегательных), получение кредитов от других банков, эмиссия собственных ценных бумаг. Средства, получаемые в результате пассивных операций, являются основой непосредственной банковской деятельности. Активные операции - операции по размещению средств. В результате активных операций банки получают дебетовые проценты, которые должны быть выше кредитовых процентов, выплачиваемых банком по пассивным операциям. Разница между дебетовыми и кредитовыми процентами (маржа) - одна из важнейших традиционных статей дохода банка (банковская прибыль формируется и за счет комиссионных сборов за банковские услуги).

    Депозитные  операции - это срочные и бессрочные вложения клиентов банка. Средства, хранящиеся на счетах до востребования (бессрочные вклады), предназначаются для осуществления текущих платежей - наличными или через банк при помощи чеков, кредитных карточек или аккредитивов. Другой вид депозитных вкладов - срочные вклады (с определенными сроками погашения). По этим вкладам обычно выплачиваются более высокие проценты, зависящие от срока вклада, поскольку банки могут более длительное время распоряжаться средствами вкладчика и имеют возможность реинвестировать их. Чаще всего на срочные счета помещаются средства целевого назначения, например суммы, предназначенные предпринимателем для покупки оборудования через 6 месяцев.

    К пассивным операциям относятся  и различные сберегательные операции. Сберегательные депозиты служат для  накопления средств клиента, о чем  клиенту выдается свидетельство (сберегательная книжка).

    Активные  операции банков - это операции по выдаче (размещению) различного рода кредитов. Наиболее часто встречающимся видом  кредита, выдаваемого банками, является краткосрочная ссуда экономическим  агентам, обычно для финансирования покупки товарно-материальных ценностей. Эта ссуда может выдаваться под реальное обеспечение или без него, но в любом случае для ее получения необходимо наличие отчетных финансовых документов, характеризующих финансовое положение заемщика, с тем, чтобы банк мог в любой момент оценить вероятность своевременного погашения ссуды.

    Функция кредитования предприятий, государства  и населения имеет важное экономическое  значение. Прямое предоставление в  ссуду свободных денежных капиталов  их владельцами заемщикам в практической хозяйственной жизни затруднено. Банк выступает в качестве финансового посредника, получая денежные средства у конечных кредиторов и давая их конечным заемщикам. Коммерческие банки предоставляют ссуды потребителям на приобретение товаров длительного пользования, способствуя росту их уровня жизни. Поскольку государственные расходы не всегда покрываются доходами, банки также кредитуют финансовую деятельность правительства.

    1.3 РОЛЬ КРЕДИТА В  РЫНОЧНОЙ ЭКОНОМИКЕ

    Роль  кредита в рыночной экономике  трудно переоценить. Кредит обеспечивает трансформацию денежного капитала в ссудный и выражает отношения между кредиторами и заемщиками. При его помощи свободные денежные капиталы и доходы предприятий, личного сектора и государства аккумулируются, превращаются в ссудный капитал, который передается за плату во временное пользование.

    Капитал физически, в виде средств производства, не может переливаться из одних отраслей в другие. Этот процесс осуществляется обычно в форме движения денежного  капитала. Поэтому кредит в рыночной экономике необходим, прежде всего, как эластичный механизм перелива капитала из одних отраслей в другие и уравнивания нормы прибыли.

    Кредит  разрешает противоречие между необходимостью свободного перехода капитала из одних  отраслей производства в другие и  закрепленностью производственного капитала в определенной натуральной форме. Он позволяет также преодолевать ограниченность индивидуального капитала. В то же время кредит необходим для поддержания непрерывности кругооборота фондов действующих предприятий, обслуживания процесса реализации производственных товаров.

    Ссудный капитал перераспределяется между  отраслями, устремляясь с учетом рыночных ориентиров в те сферы, которые  обеспечивают получение более высокой  прибыли или которым отдается предпочтение в соответствии с общенациональными программами. Поэтому кредит выполняет перераспределительную функцию. Эта функция носит общественный характер и активно используется государством в регулировании производственных пропорций и управлении совокупным денежным капиталом.

    Кредит  способен оказывать активное воздействие  на объем и структуру денежной массы, платежного оборота, скорость обращения  денег. Благодаря кредиту происходит более быстрый процесс капитализации  прибыли, а следовательно, концентрации производства.

    Кредит стимулирует развитие производственных сил, ускоряет формирование источников капитала для расширения воспроизводства на основе достижений научно-технического прогресса. Регулируя доступ заемщиков на рынок ссудных капиталов, предоставляя правительственные гарантии и льготы, государство ориентирует банки на преимущественное кредитование тех предприятий и отраслей, деятельность которых соответствует задачам осуществления общенациональных программ социально экономического развития. Государство может использовать кредит для стимулирования капитальных вложений, жилищного строительства, экспорта товаров, освоения отсталых регионов.

    Без кредитной поддержки невозможно обеспечить быстрое и цивилизованное становление фермерских хозяйств, предприятий  малого и среднего бизнеса, внедрение других видов предпринимательской деятельности на внутригосударственном и внешнем экономическом пространстве.[14, с.6]

2. МЕХАНИЗМ ФУНКЦИОНИРОВАНИЯ  КРЕДИТНОЙ СИСТЕИЫ  И ЕГО СОВЕРШЕНСТВОВАНИЕ 

2.1 МЕХАНИЗМ ФУНКЦИОНИРОВАНИЯ  КРЕДИТНОЙ СИСТЕМЫ

    Современная кредитная система - это совокупность различных кредитно-финансовых институтов, действующих на кредитном рынке  и осуществляющих аккумуляцию и  мобилизацию денежного капитала.

    На  рынке реализуются две основные формы кредита: коммерческий кредит и банковский. Они отличаются друг от друга составом участников, объектом ссуд, динамикой, величиной процента и сферой функционирования.

          Коммерческий  кредит предоставляется одним функционирующим предприятием другому в виде продажи товаров с отсрочкой платежа. Орудием такого кредита является вексель, оплачиваемый через коммерческий банк. Как правило, объектом коммерческого кредита выступает товарный капитал, который обслуживает кругооборот промышленного капитала, движение товаров из сферы производства в сферу потребления. Особенность коммерческого кредита состоит в том, что ссудный капитал здесь сливается с промышленным. Главная цель такого кредита - ускорить процесс реализации товаров и заключенной в них прибыли. Процент по коммерческому кредиту, как правило, ниже, чем по банковскому кредиту.[6, с.217]

          Банковский  кредит предоставляется банками и другими кредитно-финансовыми институтами юридическим лицам, населению, государству, иностранным клиентам в виде денежных ссуд.

    Банковский  кредит превышает границы коммерческого кредита по направлению, срокам, размерам. Он имеет более широкую сферу применения. Замена коммерческого векселя банковским делает этот кредит более эластичным, расширяет его масштабы, повышает обеспеченность. Различна также динамика банковского и коммерческого кредитов. Так, объем коммерческого кредита зависит от роста и спада производства и товарооборота, спрос же на банковский кредит в основном определяется состоянием долгов в различных секторах экономики.[16, с.218]

    В настоящее время существует несколько форм банковского кредита.

      Потребительский кредит, как правило, предоставляется торговыми компаниями, банками и специализированными кредитно-финансовыми институтами для приобретения населением товаров и услуг с рассрочкой платежа. Обычно с помощью такого кредита реализуются товары длительного пользования (например, автомобили, мебель и т.д.).