Кредитная система: сущность, функции, механизм

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Содержание

 

Введение.............................................................................................................3

1. Теоретические аспекты функционирования кредитной системы

страны...........................................................................................................................6

1.1 Сущность кредитной системы и ее роль в экономике страны................6

1.2 Механизм кредитной системы страны....................................................15

2. Оценка состояния кредитной системы в современных условиях

развития экономики  страны.....................................................................................20

2.1 Анализ состояния  кредитной системы страны......................................20

2.2 Основные тенденции в деятельности российских кредитных

учреждений................................................................................................................24

3. Особенности регулирования кредитной системы и перспективы ее

развития в России......................................................................................................28

3.1 Особенности денежно-кредитного регулирования в стране................28

3.2 Перспективы развития кредитной системы страны в связи со

вступлением России в  ВТО......................................................................................35

Заключение......................................................................................................43

Список использованных источников............................................................46

Приложение А - Состояние кредитной системы России на 1 декабря

2012 г..........................................................................................................................49

Приложение Б - Основные показатели развития банковской системы РФ

в 2005 -2010 гг............................................................................................................50

 

 

 

 

 

 

 

ВВЕДЕНИЕ

 

Кредитная система это  важнейший ресурс экономического роста. Ее укрепление является непременным условием решения стратегических задач в области экономики, стоящих перед нашей страной.

Кредитная система сегодня - одна из важнейших и неотъемлемых структур рыночной экономики. Развитие банков и товарного производства и обращения исторически шло параллельно и тесно переплеталось. При этом банки, выступая посредниками в перераспределении капиталов, существенно повышают общую эффективность производства.

В развитии любого государства  значительное место занимает кредитная система, которая во многом определяет развитие экономики, рост потенциальных возможностей государства и рост благосостояния его населения. Вместе с этим само государство должно оказывать влияние на развитие кредитной системы, на ее формирование, деятельность и соответственно размещению на территорию государств. Эффективность кредитной системы во многом зависит не только от ее структуры функции, но и размещения банков по территории государства.

В современной рыночной экономике часто возникает противоречие, которое выражается в следующем. У ряда фирм, компаний, индивидуальных предпринимателей и просто населения возникает проблема в получении денежных средств для осуществления своей деятельности или удовлетворения потребностей. Это выражается в следующем: расширение производства, закуп оборудования, технологий, приобретение жилых помещений, автомобилей и др. А у других же предпринимателей, компаний фирм, в тоже время имеются в достаточном количестве свободные средства, в виде амортизационных отчислений, временно свободных денежных средств и т.п. Это возникшее противоречие устраняет кредитная система.

Кредитная система –  совокупность кредитно-финансовых организаций, учреждений, создающих, аккумулирующих и предоставляющих денежные средства на условиях платности, срочности и возвратности. Кредитная система представляет собой совокупность кредитных отношений и институтов, организующих эти отношения.

При рассмотрении кредитной  системы следует учитывать, что она базируется на реализации сложных экономических отношений, прошедших длительный исторический путь развития и играющих консолидирующую роль в структуре всех экономических взаимосвязей экономике России.

Вопросы, связанные с  кредитной системой, достаточно исследованы в литературе (ее изучали Г.Котлов, Л.Красавина, Дж. Купер, С.Леворн, Б.Федоров и др.), но актуальность ее по-прежнему остается чрезвычайно велика, так как кредитная система играла и продолжает играть ведущую роль в экономике страны.

Научная значимость работы состоит в том, что её выводы и результаты могут помочь в определении приоритетов, как в государственной, так и в региональной денежно-кредитной политике.

Практическая значимость работы определяется тем, что ее результаты могут явиться теоретико-методической основой для совершенствования экономических отношений между субъектами кредитной системы страны.

Актуальность данной работы обусловлена тем, что кредитная система, будучи одним из важнейших звеньев рыночной экономики, оказывает огромное, разностороннее воздействие на жизнедеятельность общества в целом. Кредитная система обеспечивает механизм межотраслевого и межрегионального перераспределения денежного капитала, является ключевым элементом расчетного и платежного механизмов хозяйственной системы страны. От состояния банковской системы государства существенным образом зависит защищенность и устойчивость национальной валюты.

Объект исследования – кредитная система России.

Предмет исследования – совокупность отношений, связанных с формированием и развитием кредитной системы государства.

Цель работы - рассмотреть понятие кредитной системы России, механизм ее функционирования, а также перспективы ее развития в России.

Для достижения поставленной цели требуется решение следующих  задач:

- рассмотреть теоретические аспекты функционирования кредитной системы страны;

- оценить состояние кредитной системы в современных условиях развития экономики страны;

- изучить особенности регулирования кредитной системы страны;

- исследовать перспективы развития кредитной системы страны в связи со вступлением России в ВТО.

Методической базой  исследования послужили следующие  методы: системный подход, сравнительный  анализ, историографический метод.

Анализируемый временной  интервал: 1999-2012 гг.

В ходе работы использовались труды таких авторов как М.А. Абрамова, М.П. Владимирова, Л.Н. Красавина, О.Ю. Свиридов, а также статистические сборники, материалы периодических источников и интернет-ресурсов.

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

1. ТЕОРЕТИЧЕСКИЕ АСПЕКТЫ ФУНКЦИОНИРОВАНИЯ КРЕДИТНОЙ СИСТЕМЫ СТРАНЫ
0. 1.1 Сущность кредитной системы и ее роль в экономике страны

 

В национальных законодательствах  понятие «кредитная система», как правило, не фигурирует, чаще используется понятие «банковская система». Однако их нельзя отождествлять. Безусловно, кредитная система - понятие более широкое по сравнению с банковской системой, поскольку включает в себя помимо банков, являющихся ее ведущим звеном, банковский, потребительский, коммерческий, государственный, межгосударственный кредиты со своими формами отношений и методами кредитования.

Поэтому логично считать банковскую систему сегментом кредитной в той части, в какой банки составляют ядро системы кредитных организаций. В самом широком смысле национальную кредитную систему можно рассматривать как сложившуюся в стране совокупность кредитных организаций и правовых норм, регулирующих их деятельность и устанавливающих порядок взаимосвязи с другими хозяйствующими субъектами [11, с. 75].

Понятие «кредитная система» употребляется в литературе в широком и узком смыслах.

В широком смысле кредитная  система определяется как совокупность кредитных отношений и институтов, организующих эти отношения [10, с. 96].

В узком смысле кредитная  система - это совокупность институтов, которые организуют кредитные отношения [10, с. 97].

Кредитную систему можно рассматривать со следующих позиций:

1. Совокупность финансово-кредитных  учреждений, организующих кредитные  отношения. Представлена центральными и коммерческими банками, небанковскими финансово-кредитными учреждениями.

2. Совокупность кредитных отношений, форм и методов кредитования представлена различными формами кредита, методами кредитования, а также формами безналичных расчетов [10, с. 98].

Первый аспект определения  кредитной системы характеризует  институциональную форму, а второй - функциональную форму кредитной  системы (рис. 1) [21, с. 132].

                        Рисунок 1 - Кредитная система государства

Понятие функциональной системы связано с движением  ссудного капитала в виде различных  форм кредита, таких как коммерческий, банковский, государственный, ипотечный, потребительский, инвестиционный, инновационный и др. Основными являются коммерческий и банковский кредиты.

Понятие институциональной  кредитной системы связано с  функционированием кредитных учреждений, контролирующих их органов и различных организаций, таких как финансовые союзы, ассоциации, холдинги и др., связанных между собой определенными отношениями (корреспондентскими, конкурентными, расчетно-платежными и т.д.).

Правовую основу кредитной системы составляют законы "О банках и банковской деятельности в РФ" (последний вариант был принят Государственной Думой 20 января 1995 г.) и "О Центральном банке РФ (Банке России)" (в редакции от 14 декабря 1994 г.). Согласно этим законам Банк России, Банк внешней торговли РФ, Сберегательный банк РФ, коммерческие банки, а также другие кредитные учреждения, получившие лицензию на осуществление банковских операций, образуют банковскую систему России – основу кредитной системы страны. Для финансирования отдельных целевых республиканских, региональных и иных программ могут создаваться специальные банки, банки развития.

На ход развития банковской системы, а, следовательно, и кредитной системы влияют экономические, политические и социальные факторы. Ряд факторов являются экзогенными (или внешними) по отношению к ним, а ряд других эндогенными факторами, действующих в самих банковских системах.

К эндогенным факторам относятся: состояние межбанковских рынков депозитов и кредитов, направленность денежно-кредитной политики Центрального банка, эффективность работы платежных систем.

К экзогенным факторам относятся: состояние экономической системы; склонность населения к сбережениям, влияние органов государственной власти на деятельность Центрального банка.

Такие факторы как степень развитости товарно-денежных отношений, развитости торговли, денежного обращения предопределяет и масштабы, и содержание банковской деятельности. При развитии национальных рынков, международной торговли соответственно развивается и банковская система. Спрос на банковские услуги расширяется также по мере увеличения производства, масштабов обмена между товаропроизводителями.

Иерархическая структура  кредитной системы представлена на рисунке 2 [16, с. 175].

Функции, выполняемые  различными кредитными институтами, широки и имеют много общего. К основным из них можно отнести следующие:

- аккумуляцию и мобилизацию денежного капитала;

- перераспределение денежного капитала (посредническая роль);

- регулирование денежного оборота;

- уменьшение финансовых рисков для поставщиков финансового капитала.

Рисунок 2 - Иерархическая структура кредитной системы страны

В настоящее время  структура кредитной системы большинства стран мира, в том числе России, выглядит следующим образом:

1-е звено: Центральный банк.

2-е звено: банковский сектор:

- сберегательные банки;

- инвестиционные банки;

- ипотечные банки;

- специализированные  отраслевые банки;

- иные коммерческие  банки.

3-е звено: специализированные небанковские кредитно-финансовые институты:

- страховые компании;

- негосударственные пенсионные фонды;

- инвестиционные компании;

- финансовые компании;

- трастовые компании;

- небанковские кредитные  организации;

- почтово-сберегательные учреждения и др.

Ведущим звеном в кредитной  системе России является банковская система (Центральный банк РФ (Банк России) плюс банковский сектор). Современная банковская система России имеет двухуровневую структуру, взаимоотношения между банками в которой протекают в двух плоскостях: по вертикали и по горизонтали. Центральный банк, представляет собой I (верхний) уровень банковской системы, и кредитные организации, их филиалы и представительства иностранных банков - II уровень.

Принцип двухуровневой  структуры реализуется путем четкого законодательного разделения функций центрального банка и всех остальных банков.

Центральный Банк - самостоятельная, но в определенной степени подконтрольная государству кредитная организация, в основные задачи и функции которой входят:

• обеспечение устойчивости национальной валюты, минимизация инфляции (эмиссия наличных денег и организация их обращения), определение системы, порядка и формы расчетов, разработка и проведение единой денежно-кредитной политики, регулирование денежного обращения, валютное регулирование и валютный контроль;
• обеспечение эффективности и стабильности банковской системы (государственная регистрация, выдача и отзыв лицензий коммерческих банков, установление правил бухгалтерского учета, организация банковского аудита, надзор за деятельностью банков, кредитор последней инстанции коммерческих банков, проведение банковских операций по поручению Правительства).

Кредитные организации образуют второй, нижний уровень банковской системы. Они осуществляют посредничество в расчетах, кредитовании и инвестировании. Их деятельность осуществляется в соответствии с Федеральным законом от 02.12.1990 №395-1 "О банках и банковской деятельности" (в ред. ФЗ от 27.12.2009 N 352-ФЗ).

В соответствии с Законом "О банках и банковской деятельности" к кредитным организациям относятся  юридические лица, которые для  извлечения прибыли как основной цели своей деятельности на основании разрешения (лицензии) ЦБ РФ имеют право осуществлять банковские операции, предусмотренные законом. В РФ выделяют два типа кредитных организаций: банки и небанковские кредитные организации.

Банк - кредитная организация, которая по российскому законодательству в отличие от всех других финансовых посредников имеет исключительное право осуществлять в совокупности следующие банковские операции:

- привлечение во вклады денежных средств физических и юридических лиц;

- размещение этих средств от своего имени и за свой счет на условиях возвратности, платности и срочности;

- открытие и ведение банковских счетов физических и юридических лиц.

Коммерческие банки являются основными каналами практического осуществления денежно-кредитной политики Центрального банка. ЦБ РФ устанавливает обязательные для коммерческих банков правила проведения и регулирования кредитных операций и денежного обращения.

Банковская система  РФ представлена как универсальными банками, так и специализированными. Универсальные банки осуществляют широкий круг банковских операций. Специализированные банки ограничивают свою деятельность одной или несколькими банковскими операциями.

Применительно к России среди последних можно выделить следующие виды специализаций и банки-представители:

• отраслевая: земельные, торговые, строительные, промышленные, дорожные, конверсионные, связи и информации, культуры и искусства;
• субъективная: "АвтоВАЗбанк", "БратскГЭС стройбанк".
• территориальная: "Дальневосточный", "Кубаньбанк".
• территориально-отраслевая: "Сибирьгазбанк", "Юганскнефтебанк".
• функциональная: инновационные, инвестиционные, сберегательные, кредитные, ипотечные, трастовые и т.д.
• территориально-функциональная:"Стройинвестбанк", "Инвестторгбанк" и др.

По способу формирования уставного капитала банки подразделяются на акционерные (ОАО и ЗАО) и общества с ограниченной ответственностью (ООО).

Специализированные небанковские кредитно-финансовые институты отличаются от банковских институтов (банков) тем, что выполняют некоторые банковские услуги (но не все), а также другие финансовые услуги.

Помимо страховых компаний, негосударственных  пенсионных фондов, инвестиционных компаний  в России всё больше открывается небанковских кредитных организаций.

Небанковская кредитная  организация - это кредитная организация, имеющая право осуществлять отдельные банковские операции, предусмотренные законом. Допустимые сочетания банковских операций для небанковских кредитных организаций устанавливаются Банком России                  [21, с. 127].

Небанковские кредитные  организации (НКО) - относительно новый  для России финансовый институт. До настоящего момента НКО не столь  распространены в нашей стране, хотя старейшие из них ведут свою историю с 1993 г. (на 01.10.2010г. в России действует 261 НКО). Причина тому - скудный набор услуг, которые они могут оказывать своим клиентам. Номенклатура услуг, оказываемых небанковскими кредитными организациями своим клиентам, меньше, чем у банков.

В последнее время  в России стали образовываться такие  формы НКО, как кредитные кооперативы - это добровольное объединение двух или более физических и (или) юридических лиц, имеющие своей целью удовлетворение потребностей пайщиков в финансовой взаимопомощи. Основной его целью является удовлетворение потребностей своих членов в финансовых услугах любого вида. Основные виды деятельности кредитных кооперативов заключаются в приеме сбережений (вкладов) от населения и выдачи займов (кредитов) пайщикам.

ФЗ от 18.07.2009 N 190-ФЗ "О  кредитной кооперации" определяет правовые, экономические и организационные основы создания и деятельности кредитных потребительских кооперативов различных видов и уровней, союзов (ассоциаций) и иных объединений кредитных потребительских кооперативов. Количество их незначительно (в 2012 г. - 1500 кооперативов), а их активы на 01.12.2012 г. составляют 0,1% из всего актива кредитных организаций (приложение 1) [17].

Кредитные организации  могут создавать союзы и ассоциации, которым запрещено осуществлять банковские операции. Цель их деятельности - не получение прибыли, а защита интересов организаций-членов и координация их усилий по различным направлениям.

В РФ крупнейшей является Ассоциация российских банков (АРБ), организованная в Москве 27-28 марта 1991г. Ассоциация российских банков (АРБ) является негосударственной некоммерческой организацией, объединяющей коммерческие банки и другие кредитные организации, а также организации, деятельность которых связана с функционированием финансово-кредитной системы Российской Федерации. Она объединяет около 80% банковских учреждений России, которым принадлежит более 92% совокупного банковского капитала действующих кредитных организаций и свыше 93% всех активов российской банковской системы. По состоянию на 14 октября 2010г. Ассоциация российских банков насчитывает 712 членов, в том числе 539 кредитных организаций, которые имеют 2964 филиалов. Банки - члены АРБ и их филиалы осуществляют свою деятельность во всех регионах Российской Федерации [17].

Ассоциация выражает интересы как крупных банков (все 30 крупнейших банков - члены АРБ), так и малых и средних банков (10% банков - членов АРБ имеют уставный капитал до 30 млн. руб., 47% - от 30 до 300 млн. руб.). В числе членов АРБ 55 банков со 100%-ным и 17 банков с более 50%-ным иностранным участием в уставном капитале, 15 представительств иностранных банков, а также все члены «большой аудиторской четверки» [17].

Роль кредита (кредитной системы) в экономике  страны.

Кредит служит для  мобилизации, аккумуляции и перераспределения  денежного капитала, позволяет экономить издержки участников хозяйственного оборота. Являясь неотъемлемым элементом товарно-денежных отношений, кредит оказывает огромное влияние на кругооборот капитала, на весь процесс общественного воспроизводства.

Кредит в настоящее  время имеет огромное значение. Он решает проблемы, стоящие перед всей экономической системой. Так при помощи кредита можно преодолеть трудности, связанные с тем, что на одном участке высвобождаются временно свободные денежные средства, а на других возникает потребность в них. Кредит аккумулирует высвободившийся капитал, тем самым, обслуживает прилив капитала, что обеспечивает нормальный воспроизводственный процесс. Также кредит ускоряет процесс денежного обращения, обеспечивает выполнение целого ряда отношений: страховых, инвестиционных, играет большую роль в регулировании рыночных отношений.

Кредит может выступать  как в качестве позитивного фактора  экономического роста, так и оказывать  в условиях товарного перепроизводства негативное воздействие на экономику. Такое же негативное воздействие на экономику оказывает кредит и в условиях высокой инфляции, поскольку увеличивает и без того избыточную массу денег в обращении. Одной из важнейших задач государственного управления финансово-кредитной системой, как известно, и является оптимизация этих процессов [9, с.139].

Капитал физически в  виде средств производства, не может  переливаться из одних отраслей в  остальные. Этот процесс осуществляется традиционно в форме движения денежного капитала. Поэтому кредит в рыночной экономике нужен до этого всего как эластичный механизм перелива капитала из одних отраслей в остальные и уравнивания нормы прибыли.

Кредит разрешает противоречия между необходимостью свободного перехода капитала из одних отраслей производства в остальные и закрепленностью производственного капитала в определенной натуральной форме. Он позволяет так же преодолевает ограниченность личного капитала.

Без кредитной поддержки  нереально обеспечить быстрое и  цивилизованное становление фермерских хозяйств, компаний малого бизнеса, внедрение остальных видов предпринимательской деятельности на внутригосударственном и внеэкономическом пространстве.

Кредитная система играет важнейшую  роль в поддержании высокой нормы  народнохозяйственного накопления, что характерно для большинства  промышленно развитых стран. Он занимает важное место в разрешении проблемы реализации товаров и услуг на рынке. Большой рост потребительского и жилищно-ипотечного кредитования населения в значительной мере расширил рынок для потребительских товаров длительного пользования и сыграл заметную роль в быстром развитии соответствующих отраслей промышленности и строительства.

 Международные условия воспроизводства  также в большой мере формируются  в связи с развитием кредитных  отношений в различных формах  и с деятельностью банков на мировой арене. Эти факторы способствовали росту международной торговли, который, в свою очередь, подталкивал производство.

 Кредитно-финансовые учреждения  осуществляют свои функции в  экономике по трем основным  направлениям: предоставление ссудного  денежного капитала и денежных сбережений населения: владение фиктивным капиталом. Широкая сеть специализированных кредитно-финансовых учреждений позволила собрать свободные денежные капиталы и сбережения и предоставить их в распоряжение торгово-промышленных корпораций и государства. Таким образом, развитие кредитной системы явилось одной из важнейших предпосылок обеспечения относительно высокой нормы накопления капитала, что способствовало росту производства и реализации научно-технической революции.

 

1.2 Механизм кредитной системы страны

 

Кредитная система функционирует  через кредитный механизм. Он представляет собой, во-первых, систему связей по аккумуляции и мобилизации денежного  капитала между кредитными институтами  и различными секторами экономики, во-вторых, отношения, связанные с перераспределением денежного капитала между самими кредитными институтами в рамках действующего рынка капитала, в-третьих, отношения между кредитными институтами и иностранными клиентами [21, с. 159].

Кредитный механизм включает также все аспекты ссудной, инвестиционной, учредительской, посреднической, консультативной, аккумуляционной, перераспределительной деятельности кредитной системы в лице ее институтов.

Выполняя функцию мобилизации  временно свободных- валютных средств  и превращая их в капитал, банки аккумулируют валютные доходы и сбережения в фирме вкладов. Вкладчик получает вознаграждение в виде процентов или оказываемых банком услуг. Сконцентрированные во вкладах сбережения преобразуются в ссудный капитал, используемый банками для. предоставления кредита компаниям и предпринимателям. Заемщики вкладывают средства в расширение производства, покупку недвижимости и потребительских товаров. В конечном счете сбережения с помощью банков превращаются в капитал.

Коммерческие банки формируют на финансовом рынке спрос на кредитные ресурсы, мобилизуя имеющиеся в хозяйстве сбережения, применяя достаточно эффективные стимулы к накоплению средств на счет ограничения текущего потребления. Стимулы к накоплению и сбережению денежных средств формируются на основе гибкой депозитной политики коммерческих банков. Помимо высоких и стабильных процентов, выплачиваемых по вкладам, кредиторам банка необходимы гарантии надежного размещения и своевременного возврата вложенных в банк сбережений.

Мобилизовав денежный капитал, банки и специализированные небанковские кредитно-финансовые институты перераспределяют его между собой на рынке ссудных капиталов.

На рынке капиталов  происходят перераспределение свободных  капиталов и их инвестирование в  различные доходные финансовые активы. На этом рынке совершаются относительно долгосрочные операции, обеспечивающие формирование собственного (акционерного) капитала фирм и корпораций, привлечение инвестиций и перераспределение корпоративного контроля.

При прямом финансировании средства перемещаются непосредственно от их собственников к заемщикам без участия посредников. При этом выделяют два традиционных способа прямого финансирования: капитальное и на основе займов.