Кредитные организации. 3

Содержание

     Введение……………………………………………………………………..3

1. Характеристика деятельности коммерческих банков……………….6
2. Организация банковского регулирования, надзора и контроля….12
3. Регистрация и лицензирование кредитных организаций………….13
4. Инспектирование кредитных организаций…………………………..16
5. Меры воздействия на кредитные организации

Заключение……………………………………………………………….27

Список используемой литературы

Введение

 
          Конец XX века характеризовался коренными социально-экономическими преобразованиями основ организации экономики и банковского дела Российской Федерации, приведением его в соответствие с принципами, общепринятыми в мировой практике. Поэтому развитие банковского сектора в 1990-е гг. происходило под влиянием многих непредсказуемых событий, включающих различные реформационные акции в финансовой, денежной и в целом экономической сферах, что не могло не сказаться на финансовом состоянии российских банков. За небольшой срок вместо нескольких государственных банков-монополистов было создано большое количество коммерческих банков с достаточно развитой сетью филиалов. Таким образом, за последние пятнадцать лет сформировалась современная двухуровневая банковская система Российской Федерации, которая включает в себя Банк России, кредитные организации, а также филиалы и представительства иностранных банков. Данная система еще находится     в процессе своего становления. Одновременно, с формированием банковской системы нашей страны происходило становление и совершенствование системы регулирования деятельности коммерческих банков с учетом имеющейся отечественной практики и мирового опыта. В настоящее время функции надзора за кредитными организациями возложены на Центральный Банк Российской Федерации, который призван осуществлять постоянный контроль за соблюдением кредитными организациями банковского законодательства, нормативных актов Банка России.  
В условиях переходной экономики Российской Федерации существует объективная необходимость в стабильной и эффективной банковской системе, которая выполняла бы присущие ей функции по аккумулированию и распределению капитала, способствуя развитию наиболее эффективных и перспективных отраслей экономики. Направления и характер развития банковского сектора в значительной степени будут определяться ходом его реформирования, которое включает в себя комплекс мер, последовательно осуществляемых органами государственной власти, Центральным банком Российской Федерации, самими кредитными организациями. Это необходимо для формирования развитого банковского сектора, функционирование которого соответствует международным представлениям о банковском бизнесе, направленном на удовлетворение потребностей клиентов в качественных банковских услугах и выступающим важным фактором экономического развития.  
Объект исследования – регулирование банком России деятельности коммерческих банков. Предмет исследования – деятельность коммерческих банков в РФ. 

Таким образом, целью настоящего курсового исследования является изучение правовых основ деятельности Центрального банка РФ по надзору за коммерческими  банками, и её анализ на современном  этапе.  
Организационно-правовые аспекты системы регулирования и надзора за деятельностью кредитных организаций относятся к числу приоритетных при определении условий становления и развития банковской системы Российской Федерации, в связи с чем вызывают повышенный интерес к ним со стороны политиков, банкиров, сотрудников Банка России, руководителей предприятий и населения.

Центральный банк Российской Федерации - высший орган банковского  регулирования и контроля деятельности коммерческих банков и других кредитных  учреждений.

Тема данной курсовой работы является достаточно актуальной в силу того, что деятельность коммерческих банков затрагивает имущественные и социальные права широкого круга граждан, предприятий, организаций, фирм, которые являются их вкладчиками, кредиторами и акционерами. Поэтому государство в лице Центрального банка осуществляет наблюдение и контроль за устойчивостью каждого банка и всей банковской системы.

В данной курсовой работе рассматривается деятельность коммерческих банков. Описывается регулирование и контролирование деятельности, регистрация и лицензирование, а так же инспектирование и меры воздействия на коммерческие банки.

В процессе работы были использованы Федеральные законы Российской Федерации, инструкции Центрального Банка и  официальный сервер Банка России в интернете.

1. Характеристика деятельности коммерческих банков

Банки составляют неотъемлемую часть  современного денежного хозяйства, их деятельность тесно связана с  потребностями воспроизводства. Они  находятся в центре экономической  жизни, обслуживают интересы производителей, связывая денежным потоком промышленность и торговлю, сельское хозяйство и  население. Во всем мире банки имеют  значительную власть и влияние, они  распоряжаются огромным денежным капиталом, стекающимся к ним от предприятий  и фирм, от торговцев и фермеров, от государства и частных лиц.

Деятельность банковских учреждений так многообразна, что их действительная сущность оказывается неопределенной. В современном обществе банки  занимаются самыми разнообразными видами операций. Они не только организуют денежный оборот и кредитные отношения; через них осуществляется финансирование народного хозяйства, страховые  операции, купля-продажа ценных бумаг, а в некоторых случаях посреднические сделки и управление имуществом. Кредитные  учреждения выступают в качестве консультантов, участвуют в обсуждении народнохозяйственных программ, ведут  статистику, имеют свои подсобные  предприятия.

Современные коммерческие банки -- банки, непосредственно обслуживающие  предприятия и организации, а  также население -- своих клиентов. Коммерческие банки выступают основным звеном банковской системы. Независимо от формы собственности коммерческие банки являются самостоятельными субъектами экономики. Их отношения с клиентами  носят коммерческий характер. Основная цель функционирования коммерческих банков -- получение максимальной прибыли.

Согласно банковскому законодательству банк -- это кредитная организация, которая имеет право привлекать денежные средства физических и юридических  лиц, размещать их от своего имени  и за свой счет на условиях возвратности, платности срочности и осуществлять расчетные операции по поручению  клиентов. Таким образом, коммерческие банки осуществляют (должны осуществлять) комплексное обслуживание клиентов, что отличает их от специальных кредитных  организаций небанковского типа, выполняющих ограниченный круг финансовых операций и услуг. В отличие от банка кредитные организации  производят лишь отдельные банковские операции. Коммерческий банк, как и  любой другой банк, выполняет функции:

1. аккумуляции (привлечения) средств  в депозиты;

2. их размещения (инвестиционная  функция);

3. расчетно-кассовое обслуживание  клиентов

Банк, действующий в условиях рынка, по внутренней логике той экономической  системы, в которой он функционирует, является по сути свой коммерческим предприятием. Свою работу он строит на основе рентабельности, извлечения дохода от каждой операции с учетом действия факторов риска. Банк можно рассматривать как коммерческое предприятие, занимающееся куплей-продажей денег и расчетно-платежными операциями.

Необходимо перечислить некоторые  важные принципы деятельности коммерческого  банка, которые определяют его специфику.

Принцип самоокупаемости и прибыльности определяет существо деятельности банка  как агента рыночных отношений. Это  понятно: банк как коммерческое предприятие  должен быть самоокупаем и приносить  некоторый доход.

Принцип партнерства и забота о  клиенте характеризует банк несколько  иначе, уже не как коммерческое предприятие. Банк сотрудничает с себе подобными. Он должен уважать своих партнеров, те «правила игры», которые действуют  в банковской системе. Для каждого  банка успех его работы обеспечивает взаимодействие с клиентами. Поэтому  так важна забота о клиенте, уважительное к нему отношение, ибо клиент для  банка - это капитальная база деятельности.

Принцип взаимного сотрудничества и уважения, общих правил очень  важен в том смысле, что банки  обеспечивают свой коммерческий успех  только при соблюдении общих правил, действующих в банковской системе. Ведь, если один банк будет «расталкивать  локтями» другие банки, то такое поведение  приведет к краху, как данный банк, так и всю банковскую систему.

Банк следует рассматривать  с точки зрения микроэкономики как  рыночного агента, действующего, прежде всего, с точки зрения своих интересов. С макроэкономической точки зрения банк - это частица общественного  механизма распределения денежных средств, которая должна действовать  в четком взаимодействии с другими  банками, подчиняясь единым правилам и  требованиям.

Поэтому достижение необходимого уровня рентабельности должно сочетаться с  требованиями поддержания ликвидности  и платежеспособности. Банк, предоставляющий  слишком много ссуд, например, может  оказаться неплатежеспособным. Ликвидность  данного банка оказывается под  угрозой. С точки зрения поддержания  определенного уровня ликвидности  банка, важно при выдаче ссуд с  высоким уровнем риска одновременно увеличивать долю собственных средств  в общем объеме ресурсов и т.п.

Логично предположить, что банки  не могут отдавать взаймы все имеющиеся  у них деньги вкладчиков, поскольку  последние имеют право отозвать свои деньги в любой момент. Однако банковский опыт показывает, что банки  не только могут предоставить в кредит почти все средства на депозитах, но и удовлетворить требования своих  вкладчиков. Тем не менее, для обеспечения  собственной безопасности банки  должны оставить определенную фиксированную  часть средств незадействованной». Отношение между размером обязательных резервов, которые должны иметь коммерческие банки, и обязательствами по вкладам  называется «нормой обязательных резервов». Эта норма устанавливается Центральным  банком страны.

В условиях рынка коммерческий банк является не только одним из видов  коммерческих предприятий, но и выполняет  важную роль финансового посредника в следующих областях:

1. в области перераспределения  временно свободных денежных  средств юридических и физических  лиц на основе срочности, платности  и возвратности;

2. при осуществлении платежей  между хозяйствующими субъектами, когда особенно важна ответственность  банков за своевременное и  полное выполнение платежных  поручений своих клиентов;

3. при совершении операций с  ценными бумагами, когда банк  выступает в качестве инвестиционного  брокера, инвестиционного консультанта, инвестиционной компании или  фонда

Коммерческие банки выступают, прежде всего, как специфические  кредитные институты, которые, с  одной стороны, привлекают временно свободные средства хозяйства; с  другой - удовлетворяют за счет этих привлеченных средств разнообразные финансовые потребности предприятий, организаций и населения.

В последние годы, как в нашей  стране, так и в мировой банковской практике, эксперты отмечают наличие  двух, на первый взгляд взаимоисключающих, тенденций: универсализацию и специализацию  банковской деятельности, подчеркивая, что со специализацией банков усиливаются  тенденции к универсализации  их деятельности. Традиционно занимавшиеся в большей степени тем или  иным кругом операций, коммерческие банки  вторгаются в смежные сферы деятельности. Следовательно, вид коммерческого  банка (универсальный, отраслевой, специального назначения, региональный и т.п.) определяется наряду с содержанием его операций также степенью развития экономики  страны, кредитных отношений, денежного  и финансового рынков.

Операции коммерческого банка  представляют собой конкретное проявление банковских функций на практике. По российскому законодательству к  основным банковским операциям относят  следующие:

1. привлечение денежных средств  юридических и физических лиц  во вклады до востребования  и на определенный срок;

2. предоставление кредитов от  своего имени за счет собственных  и привлеченных средств;

3. открытие и ведение счетов  физических и юридических лиц;

осуществление расчетов по поручению  клиентов, в том числе банков-корреспондентов;

4. инкассация денежных средств,  векселей, платежных и расчетных  документов и кассовое обслуживание  клиентов;

5. управление денежными средствами  по договору с собственником  или распорядителем средств;

6. покупка у юридических и  физических лиц и продажа им  иностранной валюты в наличной  и безналичной формах;

7. осуществление операций с драгоценными  металлами в соответствии с  действующим законодательством;

8. выдача банковских гарантий.

выдача банковских гарантий.

Кроме того, услуги коммерческих банков можно определить как проведение банковских операций по поручению клиента  в пользу последнего за определенную плату. К основным характеристикам  банковской услуги относятся:

1. нематериальная сущность услуг;

2. продукт не складируется, но  в банках создаются запасы  денежных средств, которыми управляет  банкир;

3. проведение банковских операций  и услуг регламентируется в  законодательном порядке;

4. автор новой банковской услуги  не имеет авторских прав;

5. система сбыта (предоставления  банковских услуг) интегрирована.

Важно отметить, что в соответствии с российским банковским законодательством  кредитным организациям запрещается  заключать соглашения и выполнять  согласованные действия, направленные на монополизацию рынка банковских услуг, а также на ограничение  конкуренции в банковском деле.

2. Организация банковского регулирования, надзора и контроля

Банк России является органом  банковского регулирования и  надзора за деятельностью коммерческих банков.

Контролирование деятельности банков проводится с целью обеспечения  устойчивости отдельных банков и  предусматривает целостный и  непрерывный надзор за осуществлением банком своей деятельности в соответствии с действующим законодательством.

Главная цель банковского  регулирования и надзора - поддержание  стабильности банковской системы, защита интересов вкладчиков и кредиторов. Центробанк не управляет другими  банками, а только наблюдает за соответствием  их деятельности установленным финансовым нормативам. Он не имеет административных полномочий по управлению коммерческими  банками и по закону Банк России не вправе вмешиваться в оперативную  деятельность коммерческих банков. Они  самостоятельны и действуют на основе договорных отношений. Федеральный  закон предоставил ЦБ России правомочия осуществлять банковский надзор: наблюдать  за банками с точки зрения нормативности принимаемых ими решений.

Для осуществления своих  функций Банк России в соответствии с перечнем, установленным Советом  директоров, имеет право запрашивать  и получать у коммерческих банков необходимую информацию об их деятельности, требовать разъяснений по полученной информации. Банк России публикует сводную статистическую и аналитическую информацию о банковской системе Российской Федерации, соблюдая коммерческую тайну банков.

В практике зарубежных государств банковский надзор имеет две формы: дистанционный и контактный. В  российском законодательстве эти формы  банковского надзора не разделены, но тоже присутствуют.

Дистанционный надзор - наблюдение за деятельностью кредитных организаций, на основе представленных банковских и бухгалтерских документов (балансы, отчеты о прибылях и убытках, платежные документы и т.п.). Контактный надзор - это проверки деятельности кредитных организаций, проводимые представителями Банка России непосредственно в кредитной организации.

Банковский надзор - это  наблюдение Банка России (дистанционное  и контактное) за исполнением и  соблюдением конкретными кредитными организациями законодательства, регулирующего  банковскую деятельность, установленных  им нормативных актов, в том числе  финансовых нормативов и правил бухгалтерского учета и отчетности.

Сущность банковского  надзора состоит в проверке соответствия решений и действий коммерческих банков законам, регулирующим банковскую деятельность, и нормативным актам  Банка России. Он используется Банком России для управления рисками в  банковской системе.

Объекты банковского надзора - это та часть банковской системы  и банковской деятельности, которая  в соответствии с требованиями законов  и в установленном ими порядке  должна контролироваться Банком России. Правильное определение объектов надзора  имеет значение для уяснения компетенции  Банка России по проведению проверок деятельности коммерческих банков. Кроме  того, оно позволяет оптимизировать расходы Банка России на указанный  надзор.

3. Регистрация и лицензирование кредитных организаций

Порядок регистрации и  лицензирования коммерческих банков регламентирован  Федеральным законом "О банках и банковской деятельности" и  Федеральным законом «О государственной  регистрации юридических лиц  и индивидуальных предпринимателей».

В настоящее время действующим  законодательством и Банком России установлены жесткие требования, которые должны соблюдаться физическими и юридическими лицами. При регистрации коммерческого банка и согласовании изменений в его уставе и составе участников Банк России уделяет особое внимание вопросам правомерности участия юридических и физических лиц и оплаты ими уставного капитала, составу руководителей ком. банка и их материально-техническому оснащению.

Решение о государственной  регистрации коммерческого банка  принимается Банком России. Внесение в единый государственный реестр юридических лиц сведений о создании, реорганизации и ликвидации кредитных  организаций, а также иных предусмотренных  федеральными законами сведений осуществляется уполномоченным регистрирующим органом  на основании решения Банка России о соответствующей государственной  регистрации. Взаимодействие Банка  России с уполномоченным регистрирующим органом по вопросам государственной  регистрации коммерческих банков осуществляется в порядке, согласованном Банком России с уполномоченным регистрирующим органом. Банк России в целях осуществления  им контрольных и надзорных функций  ведет Книгу государственной  регистрации кредитных организаций.

Лицензия на осуществление  банковских операций выдается после  государственной регистрации. Кредитная  организация имеет право осуществлять банковские операции с момента получения  лицензии, выданной Банком России.

Коммерческим банкам могут  быть предоставлены следующие виды лицензий:

генеральная лицензия, предоставляющая  право осуществлять все операции в рублях и иностранной валюте, а также открывать в установленном  порядке филиалы за рубежом и/или  приобретать акции (доли уставного  капитала) кредитных организаций-нерезидентов;

лицензия на осуществление  банковских операций (за исключением  привлечения во вклады средств физических лиц) со средствами в рублях либо в  рублях и иностранной валюте;

лицензия на привлечение  во вклады средств физических лиц  в рублях либо в рублях и иностранной  валюте (право привлечения во вклады денежных средств физических лиц  предоставляется банкам, с даты государственной  регистрации которых прошло не менее  двух лет, при условии устойчивости их финансового положения);

лицензия на осуществление  инкассации денежных средств, векселей, платежных и расчетных документов для небанковских кредитных организаций - организаций инкассации;

лицензия (разрешение) на осуществление  операций с драгоценными металлами (золотом и серебром). Лицензия выдается Банком России по согласованию с Министерством  финансов Российской Федерации.

Лицензия на право осуществления  операций с драгоценными металлами  может быть выдана одновременно с  лицензией на осуществление операций в иностранной валюте или после  ее получения.

Уполномоченными банками  на проведение операций и сделок с  природными драгоценными камнями являются банки, действующие одновременно на основании Генеральной лицензии Банка России на совершение банковских операций и лицензией на осуществление  операций с драгоценными металлами (либо разрешения на совершение операций с драгоценными металлами).

При наличии лицензии на проведение банковских операций банк вправе совершать иные сделки, а  также осуществлять деятельность на рынке ценных бумаг в соответствии с федеральными законами.

Лицензия на осуществление  банковских операций выдается без ограничения  сроков ее действия.

Коммерческий банк, ходатайствующий  о расширении своей деятельности, должен иметь устойчивое финансовое положение, структуру, адекватную предполагаемому направлению деятельности, включающую службу внутреннего контроля (внутренний аудит).

Банк России вправе отказать ком. банку в регистрации и  выдаче лицензии по основаниям, указанным  в ст.16 Федерального закона «О банках и банковской деятельности».

Банковским законодательством  предоставлено право в целях  защиты своих законных интересов  обжаловать в арбитражный суд  решение Банка России об отказе в  государственной регистрации и  выдаче лицензии либо непринятие Банком России в установленный срок соответствующего решения, в том числе и об отказе в регистрации или выдаче лицензии.

4. Инспектирование кредитных организаций

Вопросы инспектирования  кредитных организаций предусмотрены  ст.55 Федерального закона «О Центральном  банке Российской федерации (Банке  России)» и инструкцией № 108-И  «Об организации инспекционной деятельности Центрального банка»

Вопрос об основаниях проведения проверок достаточно формализован. Отчасти  это связано с предположением о возможных злоупотреблениях (проведение проверок без достаточных оснований). Здесь может быть два вида злоупотреблений, одинаково опасных не только для  банков, но и для общества. Во-первых, некоторые банки годами не проверялись  и есть все основания предполагать о заинтересованности должностных  лиц. Во-вторых, некоторые банки слишком  часто проверяются, что, по мнению их руководителей, не имеет законных оснований. Такая проверка резко снижает  рейтинг кредитной организации  со всеми вытекающими отсюда последствиями.

Проверки кредитных организаций  и их филиалов проводятся на основании  планов проверок, которые составляются на каждый квартал указанными в инструкции структурными подразделениями Банка  России и его территориальными учреждениями и утвержденных руководителями этих подразделений и учреждений. Внеплановые проверки осуществляются по указанию председателя Банка России или его заместителей, курирующих подразделения, руководителя территориального учреждения Банка России. Как внеплановые, так и плановые проверки всегда могут быть инициированы многими руководителями структурных подразделений, которые в свою очередь от подчиненных им подразделений и специалистов получают соответствующую информацию о финансовом и правовом состоянии банка. Поэтому на практике круг инициаторов банковских проверок весьма широк. Это могут быть, например, жалоба клиента иди запрос контролирующего органа.

Согласно инструкции, «в планы проверок включаются в первую очередь кредитные организации, в отношении которых имеются  данные об их неустойчивом финансовом положении или допущенных ими  грубых нарушениях правил, регулирующих их деятельность, а также кредитные  организации и их филиалы, которые  не проверялись Банком России или  его территориальными учреждениями более двух лет».

Решение о назначении проверки кредитной организации и ее филиалов оформляется письменным распоряжением, подготавливаемым структурным подразделением, уполномоченным проводить проверки. В распоряжении указываются: полное наименование, место нахождения и  регистрационный номер проверяемой  кредитной организации и ее филиалов, вид проверки, состав рабочей группы, даты начала и окончания проверки; задание для рабочей группы, участки  деятельности кредитной организации (ее филиалов), подлежащие обязательной проверке. При необходимости в  задании указываются: номера балансовых и внебалансовых счетов; операции, которые должны быть проверены; перечень документов, подлежащих выборочной проверке, период, за который эти документы  и операции будут проверяться. В  подготовке задания для рабочей группы по отдельным конкретным направлениям могут участвовать другие подразделения Банка России и его территориальных учреждений. Распоряжением может быть установлено право руководителя рабочей группы в период проверки самостоятельно или по согласованию с руководителем, назначившим проверку, дополнять иди уточнять задание.

Указанные проверки кредитных  организаций могут проводиться  путем изучения их документов, информации, содержащейся в базах данных, собеседований  с сотрудниками, проведения контрольных  расчетов, а также тестирования аппаратно-программных  средств, используемых кредитной организацией (филиалом) для выполнения банковских операций, их учета и составления  документов.

Комплексные проверки кредитных  организаций и их филиалов должны предусматривать проверку: достоверности  отчетов, представленных Банку России; соответствия выполняемых операций банковскому законодательству и  нормативным актам Банка России; соблюдения данной кредитной организацией обязательных экономических нормативов, установленных Банком России в соответствии с Федеральным законом «О Центральном  банке Российской Федерации (Банке  России)». Комплексные проверки кредитной  организации, имеющей филиальную сеть, осуществляются на консолидированной  основе, т.е. проводятся одновременно в  кредитной организации и ее филиалах.

Проверки кредитных организаций  и их филиалов проводятся с периодичностью, необходимой для целей банковского  надзора и регулирования. При  этом комплексные проверки осуществляются в каждой кредитной организаций, как правило, не реже одного раза в  два года. Комплексные проверки проводятся в срок до 60 дней. Допускается продление  этого срока руководителем, назначившим  проверку, но не более чем на 10 дней.