Кредитные отношения банка с заемщиками и роль кредитного договора

Кредитные отношения банка  с заемщиками и  роль кредитного договора.

Функция посредничества банка в кредите при полном ее проявлении показывает роль банков в реальной экономической жизни. Строя кредитные отношения с  многочисленными клиентами, в рыночной экономике коммерческие (деловые) банки  решают много сложных задач. Все  они разрешаются в огромном процессе кредитования.                                 

Кредитование - важнейшая операция банков, обеспечивающая им торговую, предпринимательскую деятельность и получение прибыли. В теории и практике кредитования имеются  общие основы и принципы, глубокая психология во взаимоотношениях банка  с заемщиками и мировой опыт подтверждает это. Кредитование охватывает множество  проблем: отношения субъектов к  процессу кредитования; взаимоотношения  кредитора и заемщиков; достаточность  или наличие кредитных ресурсов; использование ссуд заемщиком: возникновение  долга.         

 Для установления  кредитных отношений с заемщиками  весьма важно банку быть уверенным  в возникновении реальной потребности  клиента в кредите. Знание объективной  потребности клиента в кредите  и выдача кредита только на  условиях удовлетворения субъективной  потребности на основе займа  в последствии по-разному показывают  прочность кредитных взаимоотношений  и возможности возврата ссуд.

 Кредитуя  заемщиков, коммерческие банки  подвергаются риску, поэтому суть  процесса кредитования заключается  не в совокупности выполнения  технических правил выдачи ссуд, контроля и возврата в срок, а в принятии решений в каждом  конкретном случае по обязательствам  кредитора и заемщика.  А с  позиции бизнеса кредитования  в рыночной среде основными  для отечественных банков уже  выступает не техника анализа  и процедуры кредитования, а широкое  суждение и неординарные решения.  В то же время условия кредитования  включают требования, которые должен  выполнить заемщик для получения  кредита.

 Изучая клиента,  с позиции его финансовой прочности  и экономической стабильности, рассматривая  расчет потребности в кредите,  банк учитывает ее экономическую  обоснованность, достоверность представленных  данных. Чтобы быть уверенным,  что заемщик способен и готов  погасить долг в соответствии  с условиями кредитного договора, необходимо учитывать: дееспособность  клиента в отношении ссуды,  репутацию заемщика, рентабельность; обеспечение ссуд; экономическую  конъюнктуру. 

 До наступления  процесса выдачи кредита заемщику  банк в своей деятельности  осуществляет анализ потенциального  заемщика с целью предотвращения  или снижения риска. Совокупная  детальность банка в этой сфере  направлена на определение кредитоспособности  клиента.

 В случае  благоприятного заключения о  кредитоспособности потенциального  заемщика банк приступает к  разработке условий кредитного  договора. Данный этап называется  структурированием ссуды, в процессе  которого банк определяет: цель  кредита, сумму. Порядок погашения,  срок ссуды, обеспечение, цену  кредита, прочие условия

 Кредитные  отношения  банка с заемщиками  ссуд  в условиях рыночной экономики  развиваются на таких условиях, когда обе стороны заинтересованы  в одинаковой мере. Одна сторона,  кредитор (банк), развивая свой бизнес  кредитования, желает своевременного  возврата ссуд с процентами. Заемщик,  получив ссуду, направляет ее  на удовлетворение потребностей  в процессе деятельности.

 Бизнес кредитования  в банковской системе развитых  стран за многие десятилетия  достаточно убедительно утвердился, охватывая основные положения  управления кредитом:

 • кредитная  способность банка (способность  кредитования) основана на достаточности  капитала и ликвидности. Банк  ищет деньги, анализирует привлекательность  депозитов, сравнивая средние  ставки по ним со ставками  рефинансирования, ставками по межбанковским  кредитам. Банку не выгодно развивать  кредитование за счет дорогих  ресурсов;

 • концентрация  кредитов для банка важный  вопрос, требующий знания линии  бизнеса заемщика, производственных  возможностей клиента, отрасли,  сферы. Основное решение здесь  остается за высшим персоналом  банка;

 • кредитные  полномочия охватывают действия  по проведению кредитной политики  в банке. Каждый сотрудник банка,  имеющий отношение к выдаче  кредита  (от исполнителей до  руководителя отдела, Совета директоров), должен ускорять процесс кредитования; работать на уменьшение кредитного  риска. Важно знать   сотрудникам  свои полномочия и обязательства;     

 • полномочия  на проведение переговоров предоставлены   в банках соответствующим комитетам,  старшим работникам, которые в  пределах своих обязанностей  ведут переговоры с клиентами,  определяют условия кредитования, цену кредита, сроки погашения;

 • документация  обеспечивает защиту от риска,  позволяя банку принимать решения  при переговорах. Финансовая и  юридическая документация выступают  основой для установления процедуры  кредитования;

 • утверждение  (процедура) завершает порядок  предоставления кредита заемщику.  Кредитный комитет одобряет выдачу, определяет сумму кредита

 Кредитные  отношения банка с заемщиками  включают в мировой практике  весьма множество (10-16) шагов от  момента возможного или фактического  обращения клиента за ссудой  довыдачи кредита и полного  погашения. В учебной литераторе  эти вопросы рассматриваются  достаточно широко.

 Важным процессом  при кредитовании заемщика, где  уже воедино сливаются ряд  (множество) шагов кредитной политики  коммерческого банка выступает  составление кредитного договора.

Кредитный договор - это контракт между банком и  заемщиком, в котором оговариваются  права и обязанности каждой стороны  по отношению к кредиту. Кредитный  договор содержит условия, оговорки и ограничения, составленные таким  образом, чтобы поддержать или улучшить финансовое состояние заемщика, движение денежных средств, уровень прибыльности, что, так или иначе, защищает интересы банка.

 Экономическая  и юридическая стороны кредитного  договора отражаются в их содержании, куда входят:

 Описание  средств кредитования, включая цель  получения ссуды, сумму, распоряжения  о переводе, графики выплат и  процедуры.

 Определение  терминологии охватывает такие  вопросы как дата займа, рабочий  день, процентный период, дата выплаты  процентов, случаи невыполнения  условий, дата уничтожения сделки, за верительный инструмент.

 Доказательство  займа включает описание необходимой  рассматриваемой документации (например, простой вексель, выписанный заемщиком  и т. д.).

 Ставка процента  и комиссионные, включая определение  ставки и комиссионных по процентным  платежам.

 Проведение  предоплаты (добровольная и недобровольная), штрафы при оплате и условия  управляющие ими.

 Права гашения,  где в случае невыполнения  условии со стороны заемщика, банк может погасить свои требования  к заемщику и овладеть любыми  активами заемщика.

 Гарантии: заявления  заемщика, ссылающегося на различную  информацию, предоставленную банку,  такую как его юридическое  положение, одобрение соответствующего  регулятивного или другого лица  займа, правильность его финансовой  отчетности, отсутствие обратных  материальных изменений в финансовом  состоянии заемщика по последней  финансовой информации, отсутствие  исков против заемщика, отсутствие  или описание любых прав удержания  имущества за долги против  активов заемщика.

 Кредитный  договор в зависимости от совершенствования  кредитных отношении банка с  получателями - ссуд может дополняться  на основе правовых и нормативных  положений. При этом не бывает  неизменных форм кредитного договора, и в разных странах банки  весьма четко определяют свое  отношение к данному юридическом  документу. Экономическая и юридическая  сила кредитного договора позволяют  банку выставлять требования  к заемщику, следовать определенным  обязательствам или при необходимости  обеспечивать банк информацией:

 • на конкретную  дату сведения, периодические аудиторские  и отчетные финансовые документы  в течение всего срока ссуды;

 • установить  определенный уровень действующего  капитала или собственного капитала;

 • отвечать  определенным требованиям по  основным коэффициентам (коэффициент  текущей ликвидности, коэффициент  отношения долга к собственному  капиталу);

 • дать  письменное уведомление о случаях  невыполнения условий по оговоренным  срокам;

 • разрешить  доступ к книгам, записям и  инспекциям собственности заемщика  и его операциям банку;

 • поддерживать  надлежащую страховку против  всех опасностей и обязательств;

 • своевременно  платить налоги;

 • не участвовать  в слиянии и продавать значительные  части своих активов;

 • не заниматься  другим, отличным от первоначального  на время подписания договора, видом деятельности.

 Кредитный  договор в банковской практике  Республики Казахстан разрабатывается,  как специальный документ, по  определенней схеме и коммерческие  банки, следуя правилам, оформляют  его в соответствии с требованиями. Кредитный договор заполняется  на определенную плату.

 В первой  части кредитного договора указываются  наименования банка и заемщика, действующих на основании Устава  юридического лица, с выделением  вида банковского кредита, а  также указанием вида залога  или поручительства.

 Далее указывается  предмет договора - объект кредита,  и краткосрочной ссуды (долгосрочного  кредита), сумма, срок ссуды, дата  погашения, процентная ставка  за кредит, порядок  и сроки  уплаты процента.

 В разделе  «права и обязанности сторон»  рассматриваются:

 Обязанности  заемщика, где отражается обязательство  по целевому использованию ссуды,  своевременному возврату ее и  уплате процентов, при недостаточности  дохода заемщик обязуется погасить  залогом (принадлежащее ему на  правах собственности имущество), указанного в договоре о залоге;  заемщик указывает порядок возврата  ссуды, обязательство по уплате  процентов за кредит и размер  процентов в случае несвоевременного  возврата, указывает на сроки  и порядок перечисления процента  за кредит; обязуется представлять  банку по их требованию бухгалтерские,  финансовые, хозяйственные документы,  все виды отчетов; сообщать  банку все изменения по статусу  предприятия (фирмы) и досрочно  возвратить банку  полную сумму  ссуды с процентами. Заемщик вправе  также обращаться в банк о  продлении срока погашения ссуды;  требовать от банка уплаты  неустойки в размере пени при  нарушении с его стороны своих  обязательств.

 Права и  обязанности банка (кредитора)  включают вопросы:

изменения процентной ставки та ссуду в зависимости  от состояния денежного и кредитного рынка; прекращения дальнейшей выдачи ссуды при нарушении заемщиком  договорных обязательств; досрочного взыскания ссуды при не перспективности  ее погашения; осуществления проверки на местах по целевому использованию  кредита; наличии обеспечения ссуды  и использованию собственных  средств. За не целевое использование  кредита банк вправе взыскать всю  сумму ссудной задолженности  вместе с начисленными процентами и  штраф в размере 25% от ссудной  задолженности. В разделе «Общие положения» указываются вопросы  юридической законности кредитного договора, разрешения споров в соответствии с законодательством. В завершении кредитного договора указы­ваются адреса сторон, номера счетов по операциям  банка, подпись руководителей и  печати. 

ВЗАИМООТНОШЕНИЯ БАНКА С КЛИЕНТАМИ

Рубрика: Определение  и понятие банка и банковской системы  

Банк, будучи порождением  потребности хозяйства, находясь в  центре экономической жизни, призван  содействовать интересам своих  клиентов. Неслучайно поэтому в последние  годы все более утвердилась идеология  банка как партнера. 
 

Партнерские отношения  обладают определенными свойствами. Им присущи: 

1) добровольность; 

2) взаимозаинтересованность; 

3) коммерческий  характер. Каждый клиент вне зависимости  от территориального расположения  сам определяет, услугами какого  банка ему следует воспользоваться.  Здесь нет никакой прописки, принудительного  закрепления за банком. В равной  степени это носится и к  банку, который выбирает себе  клиента. Этот выбор может иметь  кратковременный или долговременный  характер, многое зависит от взаимной  заинтересованности воспользоваться  разовой услугой того или иного  банка, или иметь отношения  на постоянной основе. “Влечение”  партнеров друг к другу основано  на коммерческой основе. Клиент  готов заплатить за кредит, расчетные  операции или другие услуги, которые  представляют для него выгоду. Банк готов продать свой продукт,  получив при этом соответствующее  вознаграждение. Банк работает при  этом на клиента (придерживается  философии “все для клиента”), содействует непрерывности, высокому  качеству, конкурентоспособности его  производства, получению дохода, достаточного  для воспроизводства. Обеспечивая  получение дохода клиента, банк  реализует и свой коммерческий  интерес, получая вознаграждение  в форме ссудного процента  или комиссии. 
 

Банковское законодательство, ограждая интересы двух сторон, обеспечивают клиенту:

право на открытие счета в банке;

право на получение  отсрочки платежа банку;

возможность в  определенных случаях самостоятельно выполнять некоторые банковские операции;

возможность участия  в Совете банка, банковских ассоциациях;

сохранение банковской тайны; 

защиту его  вкладов. 

Право на открытие счета, как уже отмечалось ранее, может носить чисто декларативный  характер, ибо банк, не желая “возиться” с малым клиентом, может всегда под всяческим благовидным предлогом  отказать ему в его праве. Вот  почему в законодательстве некоторых  стран клиент имеет право требовать  от центрального банка указать ему  то кредитное учреждение, где ему  обязательно откроют счет (во Франции  счет может быть открыт и по почте). 

Весьма существенным для клиента является не только право  пользоваться той или иной банковской услугой, но и его защита от неправомочных  действий банка в случае прекращения  кредитной помощи. 
 

Право на отсрочку платежа выступает для заемщика жизненно важным фактором, определяющим его дальнейшее развитие. Известно, что в целом ряде случаев клиент банка может испытывать затруднения  в возврате кредита. Разумеется, речь идет о финансовых затруднениях, вызванных  объективными обстоятельствами, не связанными с его плохой работой. Там, где  кредитоспособность клиента нарушена, где кли­ент неоднократно допускал нарушения кредитного договора с  банком, скомпрометировал себя, получить отсрочку платежа невозможно. Закон  в этом случае защищает лишь того клиента, который аккуратно выполняет  свои обязательства. По существу, в  данном случае законодательство блокирует  действия банка, направленные на подрыв финансовых возможностей заемщика, на “удушение” клиента банкиром. 

Такая опасность  действительно существует, она практически  приобретает наиболее заметное влияние  по отношению к малым или средним  предприятиям. По” законодательству некоторых стран сокращение или  приостановка кредитной поддержки  становятся возможными на основе письменного  основания клиента и заблаговременно  – от 30 до 60 дней в зависимости  от вида предоставляемого кредита. Процедура  пересмотра условий сокращения или  прекращения кредитования обычно фиксируется  в письменном соглашении. В нем  может быть и уточнена материальная ответственность кредитного учреждения. 
 

Право на получение  клиентом возможности самостоятельно выполнять банковские операции долгое время носило дискуссионный характер. Сомнению подвергалась сама возможность  клиента выполнять данные операции, во-первых, на соответствующем хозяйственном  уровне, и, во-вторых, без усиления риска. Компромисс был достигнут главным  образом за счет того, что ведение  банковских операций требует получения  соответствующей лицензии, которая  выдается только при соблюдении определенных условий (материальных, технических, профессиональных). Это под силу только крупным клиентам, способным открывать у себя специальные  подразделения, отвечающие требованиям  банка. Что касается риска, то считается, что уже в самом факте выполнения предприятием (помимо своей основной деятельности) дополнительных банковских операций содержится свидетельство  диверсификации и, следовательно, уменьшения риска. Обычно в этом случае действует  и другое правило: дополнительный бизнес клиента (в форме ведения определенных банковских операций) не должен превышать 10%-ного порога по отношению к его  основной деятельности. 

Возможность вхождения  клиента в Совет банка регулируется общими положениями об акционерном  обществе. Согласно юридическим нормам в Совет банка входят его учредители, имеющие определенную долю в уставном банковском капитале. 

К сожалению, акционеры, в свою очередь, зачастую не имеют  строгих юридических обязательств, в то время как для них самих  выполнение акционерного обязательства  имеет существенное значение. Российский закон ограждает банк, ибо регулирует его на стадии создания, формулируя требования к учредителю. Закон запрещает  также учредителям банка выходить из состава его участников в течение  первых трех лет со дня его регистрации. 

На макроуровне  интересы клиента могут обеспечиваться посредством участия крупных  предприятий как агентов хозяйства  в банковском секторе в различных  банковских ассоциациях. При центральных  банках ряда стран организуется как  совещательный консультативный  совет, среди участников которого могут  быть видные практические работники  из народнохозяйственного сектора. 

Взаимоотношения клиента с банками во многом определяются разнообразием возможности использования  банковского кредита (вклада, кредита  и проч.), доступностью денежного  рынка. 

Как будет показано в дальнейшем Предприятия – клиенты  банка имеют довольно широкие  возможности использования банковских услуг. Существует множество разновидностей банковских кредитов. Вместе с тем  в российской практике все они  выдаются с учетом анализа прошлой  финансовой “биографии” клиента, а  не его будущего развития (количество и качество клиентуры и рынков); так называемый глобальный хозяйственный  кредит не получил развития. 

Конечно, в современной  российской ситуации (кризис, сильная  инфляция, слабая контрактная дисциплина) серьезно затрудняются какие-либо глобальные формы. 

Более развито  целевое кредитование отдельных  хозяйственных операций. Закон, однако, должен работать не только на теперешнее состояние, но и давать теоретическую  возможность для более широкого использования банковского продукта. Разумеется, это можно сделать  не только посредством экономической  стабилизации, но и введения юридических  инноваций, дающих, в частности, возможность  передачи прав доверенности на собственность. В этом случае предприятия благодаря  гарантированности услуг кредитного учреждения получают серьезную поддержку  в финансировании своих программ. По законодательству некоторых европейских  стран передача прав доверенности на собственность может осуществляться простой расчетной запиской или  средствами информации (например, магнитной  лентой). 

Доступность денежного  рынка определяется и тем, насколько  в стране развит рынок коротких денег (получение кредитов на срок от 1 до 10 дней), рынок ценных бумаг, в том  числе бон предприятий, дающих возможность  Для финансирования деятельности предприятий  – клиентов банка. 

Законодательство  обеспечивает интересы клиента и  посредством соблюдения банковской тайны. Банки и небанковские кредитные  организации гарантируют тайну  об операциях, о счетах и вкладах  своих клиентов и корреспондентов. Сведения по операциям и счетам юридических  лиц и граждан, осуществляющих предпринимательскую  деятельность без образования юридического лица, выдаются им самим, судам и  арбит­ражным судам (судьям), Счетной  палате РФ, органам государственной  налоговой службы и налоговой  полиции, таможенным органам РФ в  случаях, предусмотренных соответствующими законодательными актами об их деятельности. 

Органам предварительного следствия по делам, находящимся  в их производстве, информация о  клиенте и его операциях дается только при наличии согласия прокурора. Информация по счетам и вкладам физических лиц выдается банками им самим, судам, а органам предварительного следствия  по делам, находящимся в производстве, только с согласия прокурора. 

За разглашение  банковской тайны ЦБ РФ, коммерческие банки, небанковские кредитные, а также  аудиторские организации и их должностные лица и работники  несут ответственность, включая  возмещение нанесенного ущерба. 

Особое место  в банковском законодательстве принадлежит  защите прав вкладчиком. Закон предписывает создание Федерального фонда обязательного  страхования вкладов, который должен гарантировать возврат привлекаемых банками средств населения. 

В соответствии с международной практикой система  защиты может приобретать следующие  формы:

государство выступает  гарантом всех вкладов населения;

гарантом выступает  центральный банк, создающий специальные  резервы из обязательных отчислений коммерческих банков;

гарантом выступает  все банковское сообщество (банки  могут создавать фонды (резервы) посредством уплаты специальных  взносов, покрывать убытки обанкротившегося кредитного учреждения по факту и  с учетом объема капитала и операций действующего банка);

дополнительная (двойная) гарантия защиты вкладов посредством  формирования централизованных резервов по банковской системе в целом  и специальных резервных фондов группы банков, например ипо­течных банков. 

Банки вправе также  создавать фонды добровольного  страхования вкладов, что также  обеспечивает сохранность вкладов, включая выплату доходов по ним. Число участников такого фонда не может быть менее пяти, а его  уставный капитал – не менее 20-кратного минимального размера уставного  капитала, установленного ЦБ РФ для  банков на дату создания фонда. 

Закон определенным образом защищает также денежные и иные ценности физических и юридических  лиц, находящихся на их счетах, от неоправданного взыскания. Установлено, что такое  взыскание может быть осуществлено только на основании исполнительных документов. Арест может быть наложен  только судом, арбитражем, судьей, а  также постановлением органа предварительного следствия при наличии санкции  прокурора. 

Несиелік қатынас  субъектілері қарыз беруші және қарыз  алушы 

Кредитор –  несиелік мәмленің қарызды ұсынушы  жағы. Қарыз беру үшін кредитордың  қарамағында белгілі бір қаражаттар болу керек. Оның көздері өз қорлары, ресурстары, өз кезінде қайтарымдылық  негізінде ұдайы өндіріс процесінің басқа субъектілерінен алынған  ресурстар бола алады.

 Қазіргі уақыттағы  шаруашылықта кредитор – банк  қарызды тек өз меншігіндегі  ресурстар есебінен ғана емес, оның шоттарында сақтаулы тартылған  қаражаттар есебінен де, сонымен  қатар акция және облигацияларды  орналастыру арқылы жинақтаған  қаражаттар есебінен де бұл  алады.

 Банктердің  құрылуымен кредиторлардың шоғырлануы  жүреді. Банкирлер басқа барлық  кредиторлардың өнімі болды. Банкирлер  ұжымдық кредиторлар ретінде  бола отырып, несиелеу үшін шаруашылықта  уақытша пайдаланылмайтын ресурстарды  жинақтай алады, сонымен қатар  эмиссия жасай алады. Кейбір  жағдайларда босаған ресурстар  болып табылатын құндылықтар  да қарызға беріледі. Коммерциялық  несие кезінде кредитор сатуға  жататын тауарлдарды қарыз алушыға  береді.

 Тауардың  жіберілу факты, алайда, жүк жіберушіні  кредитор етпейді. Тауарды жөнелту  мен сатудан түсетін түсімнің  арасындағы уақыт бойынша үзіліс  кредитордың пайда болуына әкелуі  мүмкін. Бұл үшін тауарды қоюшы  эквивалент төлеушінің кейінге  қалдырылуына рұқсат берілуі  керек. 

 Мына жағдайды  ескерте кетейік: кредиторды сатып  алу – сату, тауарды жіберу  мен оны төлеу арасындағы уақыт  бойынша үзіліс факті тудырмайды, оны төлемнің кейінге қалдырылуын  белгілейтін, төлемді тез арада  емес белгілі бір уақыт өткеннен  кейін шешетін қосымша келісім  тудырады.