Кредитные отношения в современных условиях

Содержание:

Введение                                                                                                                     3

1. Происхождение и сущность денег                                                           5

2. Виды денег                                                                                                7

3. Функции денег                                                                                         10

3.1 Мера стоимости                                                                                 11

3.2 Средство накопления                                                                        12

3.3 Средство обращения                                                                         13

3.4 Средство платежа                                                                              15                                                          

3.5 Мировые деньги                                                                                16

4. Необходимость кредитных  денег                                                           18

5. Сущность кредитных  денег                                                                           22

6. Виды кредитных денег                                                                            24

7. Функция замещения наличных  денег кредитными операциями                31

Заключение                                                                                                          32

Список использованной литературы                                                                34                      

Введение 

Чертой современного общества является всеобщий характер товарно-денежных отношений и господство главным  образом кредитных денег, что  обусловило изменение их функций.

Деньги являются важнейшим  атрибутом рыночной экономики. От того, как функционирует денежная система, во многом зависит стабильность экономического развития страны. Изучение природы  и основных функций денег, процесса эволюции денежных систем, организации  и развития денежного обращения, причин, последствий и методов  борьбы с инфляцией необходимо для  последующего анализа особенностей функционирования всей финансовой системы.

До появления денег  имел место натуральный обмен. К древнейшим видам денег относятся товары, которые использовались повседневно, а при обмене служили всеобщим эквивалентом: продовольственные (скот, соль, чай, зерно, рис и др.), меховые (шкуры пушных зверей), орудие труда (мотыги, топоры, ножи, лопаты), украшения (кольца, браслеты, цепочки). Постепенно роль денег перешла к металлам, сначала в форме слитков разной формы, а с VII в. до н.э. - в форме чеканных монет. До капитализма роль денег выполняли медь, бронза, серебро, а в некоторых странах (в Ассирии и Египте) еще в древности (за два тысячелетия до н.э.) - золото. С развитием товарного производства золото и серебро стали денежными товарами.0

Нам более привычны бумажные деньги. Впервые они появились  в Китае в 812 г. Самые ранние в  мире выпуски банкнот были осуществлены в Стокгольме в 1661 г. В России бумажные деньги (ассигнации) впервые были введены  при Екатерине II (1769 г.).

Особенностью кредитных  денег является то, что их выпуск в обращение увязывается с  действительными потребностями  оборота. Это предполагает осуществление  кредитных операций в связи с  реальными процессами производства и реализации продукции. Ссуда выдается, как правило, под обеспечение, которым  служат определенные виды запасов, а  погашение ссуд происходит при снижении остатков ценностей. Благодаря этому  может достигаться увязка объема платежных средств, предоставляемых заемщикам, с действительной потребностью оборота в деньгах. Такая особенность представляет собой наиболее важное преимущество кредитных денег. 

При нарушении связи с  потребностями оборота кредитные  деньги утрачивают свои преимущества и превращаются в бумажные денежные знаки. Это подтверждается современным  опытом денежного обращения в  России, где в обращение поступают (эмитируются) банкноты. 

Кредитные отношения в  современных условиях достигли наибольшего  развития. "В настоящее время  речь уже идет не о постоянном увеличении объемов денежных капиталов, предоставляемых  в ссуду, но и о расширении субъектов  кредитных отношений, а также  растущем многообразии самих операций".   

Цель данной курсовой работы изучить сущность, виды и функции  денег, сущность кредитных денег  и их применение, и механизм их функционирования, функцию замещения наличных денег  кредитными.

Также можно выделить следующие  задачи:

• Раскрыть сущность и происхождение денег;
• Определить основные виды денег;
• Изучить современные функции денег;
• Изучить необходимость, сущность и виды кредитных денег
• Определить виды кредитных денег
• Рассмотреть функцию замещения наличных денег кредитными

Работа позволяет рассмотреть  поставленный вопрос с разных точек  зрения, а так же оценить всю  важность и необходимость существования  денег.

1. Происхождение и сущность денег

Как отмечают Эдвин Дж. Долан, Колин К. Кэмпбелл: "Деньги - это средство оплаты товаров и услуг, средство измерения стоимости, а также средство сохранения стоимости".

При купле-продаже различных  ценностей за наличный расчет деньги выступают средством обращения как товара, так и капитала. Деньги как средство накопления и сбережения концентрируются в кредитной системе и обеспечивают владельцу прибыль. Накопление в форме тезаврации золота защищает денежные богатства от обесценения. Деньги обслуживают разнообразные платежные отношения, в т.ч. и трудовые. Именно эта функция денег обеспечила широкое развитие капиталистической кредитной системы. Функционируя на мировом рынке, деньги обеспечивают перелив капитала между странами. Деньги обслуживают производство и реализацию общественного капитала через систему денежных потоков между сферами хозяйства, отраслями производства и регионами страны. Организаторами этих денежных потоков являются государство, хозяйствующие субъекты и отчасти отдельные лица. Причем оборот стоимости общественного продукта начинается и заканчивается у владельца капитала.

Таким образом, деньги - это  нетехнические средства обращения. Они отражают глубокие общественные отношения. Они обладают свойством  всеобщей, непосредственной обмениваемости.

Деньги появляются в результате развития производственных сил и  товарных отношений. Общественное разделение труда повлекло за собой

необходимость обмена товара, а это потребовало их соизмерение. Для того чтобы сравнить товары нужно  было что-то общее, присущее им всем. Такой  общей основой явилась стоимость  товара, т.е. общественно-необходимый  труд, затраченный на производство товара. Меновая стоимость товара - способность товара обмениваться на другие в определенной пропорции (это количественная характеристика товара). Кроме меновой есть потребительская стоимость товара - это его способность удовлетворять потребность человека. Эти свойства выступают как единство противоположности.

Эволюция обмена происходит по формам:

- Простая(случайная) когда один товар выражает стоимость другого товара. Товар который выражает стоимость находится в относительной форме. Товар по средствам которого выражена стоимость находится в эквивалентной форме и играет пассивную роль. Потребительская стоимость служит формой проявления своей стоимости. Конкретный труд служит формой проявления абстрактного труда затраченного на один товар. Частный труд используется для проявления общественного, через который оценивается.

- Полная(развернутая) связана с углублением общественного разделения труда и обмена. Товар в относительной форме выражает стоимость во множестве эквивалентных товаров.

- Всеобщая - появилась в дальнейшем развитии обмена когда из всего товарного мира выделились товары ставшие главными на конкретном рынке в конкретное время.

- Денежная - когда один товар играет роль всеобщего эквивалента - закрепилась за благородными металлами в силу их естественных качеств.

Таким образом, сущность денег  заключается в том, что это - специфический  товарный вид, с натуральной формой которого срастается общественная функция  всеобщего эквивалента.

Сущность денег выражается в следующем:

- деньги - это особый товар, обладающий всеобщей обмениваемостью;

- деньги - это выразитель потребительных стоимостей всех товаров через свою стоимость;

- деньги разрешили противоречия между потребительной стоимостью и стоимостью.

Следовательно, деньги, возникшие  из разрешения противоречий товара, являются не техническим средством обращения, а отражают глубокие общественные отношения.

2. Виды денег

Деньги в своем развитии прошли длительный путь от действительных денег к знакам стоимости, заместителям действительных денег. Действительные деньги - это деньги, номинальная  стоимость которых соответствует  реальной стоимости, т. е. стоимости  металла, из которого они изготовлены.

Основными видами денег являются товарные (commodity money) и символические деньги (token money). Деньги возникли из-за потребности товарного обмена. В разных странах эту роль выполняли разные товары: соль, скот, чай, пушнина, кожа (достаточно вспомнить, что первыми деньгами в России были кусочки кожи), благородные металлы, ценные ракушки. Так появились первые товарные деньги.

Отличительной чертой товарных денег является то, что их ценность как денег и ценность как товаров  одинаковы. Товарные деньги могут появиться  и в современных условиях, когда  по каким-то причинам обычные деньги не используются или не могут быть использованы. Такими причинами могут быть либо изоляция от внешнего мира (так, в тюрьмах деньгами выступают сигареты), либо высокая инфляция и гиперинфляция, которая разрушает денежный механизм, заменяя его бартером (например, в годы Гражданской войны в России деньгами были соль, спички и керосин, а в 1993-94 годах в России бартер составлял более половины обменных операций).

По мере развития обмена роль денег закрепилась за одним  товаром - благородными металлами. Этому  способствовали такие их свойства:

- портативность (в небольшом весе заключена большая ценность - в отличие, например, от соли);

- транспортабельность (удобство перевозок - в отличие от чая);

- делимость (разделение слитка золота на две части не приводит к потере ценности - в отличие от скота);

- сравнимость (два слитка золота одинакового веса имеют одинаковую ценность - в отличие от пушнины);

- узнаваемость (золото и серебро легко отличить от других металлов);

- относительная редкость (что обеспечивает благородным металлам достаточно большую ценность);

- износостойкость (благородные металлы не подвергаются коррозии и не теряют своей ценности с течением времени - в отличие от мехов, кожи, ракушек).

В разных странах существовали разные денежные системы:

• монометаллизм (если в  качестве денег использовался только один металл - либо золото, либо серебро).

• биметаллизм (если в качестве денег использовались оба металла).

Поначалу благородные  металлы использовались в виде слитков. Обслуживание обмена требовало постоянного  взвешивания и деления слитков. Поэтому в VII веке до н/э в Древнем  Риме в храме богини Монеты слиткам  стали придавать плоскую форму, ставить вес металла и чеканить портрет правителя. Так появилось  монетное денежное обращение.

По мере использования  монеты стирались, их вес уменьшался, но при обмене их ценность оставалась прежней. Это навело на мысль о  возможности замены полноценных  золотых и серебряных денег символами  ценности, т.е. бумажными и металлическими (изготовленными из неблагородных металлов - меди, олова, никеля) деньгами.

Бумажные и металлические  деньги - это символические деньги (token money). Их особенность в том, что их ценность как товаров не совпадает (гораздо ниже) с их ценностью как денег. Для того, чтобы бумажные и металлические деньги стали законным платежным средством, они должны быть декретными деньгами (fiat money), т.е. узаконенными государством и утвержденными в качестве всеобщего платежного средства.

Бумажные деньги впервые  появились в Китае в ХII веке. В США первые бумажные деньги были напечатаны в 1690 году в штате Массачусетс. В России первый выпуск бумажных денег, которые получили название «ассигнаций», произошел в 1769 году по приказу Екатерины II (поэтому неофициально они назывались «екатеринками»). Особенностью бумажных денег того времени был их свободный размен на золотые деньги (действовала система «золотого стандарта»).

В современных условиях декретные  деньги дополняются кредитными деньгами, которые называются «IOY- money» («I owe you - money», что в переводе означает: «Я должен вам деньги»). Деньги представляют собой долговое обязательство. Это может быть долговое обязательство Центрального банка или долговое обязательство частного экономического агента. Поэтому бумажные деньги являются кредитными.

3. Функции денег

Деньги проявляют себя через свои функции. Обычно выделяют следующие четыре основные функции  денег: мера стоимости, средство накопления (тезаврации), средство обращения, средство платежа. Часто выделяют и пятую  функцию денег - функцию мировых  денег, проявляющуюся в обслуживании международного товарообмена.

В настоящее время у  экономистов отсутствует единая точка зрения на функции современных  денег, что связано с отсутствием  единой точки зрения на их сущность. Разные авторы на всем постсоветском  пространстве рассматривают не только разное количество функций современных  кредитных денег, но и разные наименования этих функций и разную последовательность их изложения, хотя даже в последовательности изложения функций денег отражается не только сущностный характер денег, но и аспекты их исторического  развития.

Одни авторы считают, что  современные деньги выполняют все  функции действительных денег: мера стоимости, средство обращения, средство платежа, средство образования сокровищ (средство накопления) и мировые  деньги.

Другие авторы (в основном, западные) считают, что современные  деньги выполняют только три функции, например, средства обращения, меры стоимости  и средства накопления (сбережения стоимости) или средства обращения, единицы счета и средства сохранения стоимости.

Некоторые авторы рассматривают  четыре функции денег - меры стоимости, средства обращения, средства платежа, средства накопления.

Марксистская теория денег  выделяет пять функций денег: мера стоимости, средство обращения, средство образования  сокровищ, средство платежа и мировые  деньги.

Вместе с тем, несмотря на такой разнобой во взглядах экономистов  на функции современных денег, следует  отметить, что современные кредитные  деньги, не являясь товаром, но оставаясь  посредником в товарообмене и  облегчая его, не выполняют всех функций, присущих действительным деньгам, что обусловлено коренным изменением в самой сущности денег. Поэтому трудно согласиться с тем, что в процессе эволюции функции денег не трансформируются, так как и количество, и содержание выполняемых деньгами функций со времен той же самой Ямайской конференции существенно изменилось, в связи с изменением их сущности.

Остановимся на основных функциях денег, чтобы потом лучше рассмотреть  и их изменения.

3.1 Мера стоимости

Деньги выполняют функцию  меры стоимости, т.е. служат для измерения  и сравнения стоимостей различных  товаров и услуг. Мера стоимости  является основной функцией денег. Все  разновидности денег, действующие  в национальной экономике в данный момент времени, предназначены для  выражения стоимости товаров. В  каждой стране установлена собственная  денежная единица, которая является мерой стоимости всех товаров  и услуг, присутствующих на рынке. В  России мерой стоимости, например, является рубль, в США - доллар, в Японии - иена.

Стоимость товара, выраженная в деньгах, представляет собой его  цену. Цена, следовательно, есть форма  выражения стоимости товара в  деньгах. Поэтому, когда говорят  об изменении цен товаров под  влиянием различных условий, подразумевают  изменения их стоимости, выраженной в деньгах.

Цена как мера стоимости  требует количественной определенности. Поэтому с ней тесно связано  свойство денег служить масштабом  цен. Масштаб цен не является отдельной  функцией денег - он представляет собой  механизм, с помощью которого выполняется  функция меры стоимости.

Масштаб цен устанавливается  государством. В эпоху серебряных и золотых денег государство  определяло весовое количество каждой денежной единицы. Так, английский фунт стерлингов действительно представлял  собой фунт серебра. Золотые монеты имели определенный вес, соблюдение которого при их чеканке строго контролировалось.

Однородность, прочность  и делимость, концентрация высокой  ценности в малых количествах  благородного металла делали золото и серебро идеально удобными для  функционирования в качестве меры стоимости. Цена каждого товара выступало как  какое-то количество золота, при этом все золото превращалось в воплощение общественного богатства.

Хотя стоимость самого золота как товара изменялась, масштаб  цен оставался неизменным, поскольку  он был выражен в одних и  тех же весовых единицах: 1 грамм  чистого золота всегда являлся тысячной килограмма золота, как бы при этом не менялась ценность самого золота как  товара.

Позднее, когда золото было выведено из обращения и заменено бумажными деньгами, в денежной единице  каждой страны устанавливалось ее золотое  содержание, т.е. денежная единица приравнивалась к определенному весовому количеству золота.

Масштаб цен, принятый на территории данного государства, долгое время  был действителен только в пределах его границ, а в расчетах между  государствами, т.е. на мировом рынке, золото принималось по весу. Поскольку  функция меры стоимости в порядке  преемственности перешла к кредитным  деньгам, в наше время перевод  одной национальной валюты в другую означает в первую очередь переход  из одного масштаба цен в другой.

денежный обращение экономика кредитный

3.2 Средство накопления

Функция средства накопления - тезаврации - является второй функцией денег. Она порождается развитием  обмена и переходом от эпизодических  и разрозненных обменных актов к  регулярной торговле как более развитой и прогрессивной форме обмена результатами хозяйственной деятельности.

Выступая как средство накопления, деньги превращаются в  особый актив (имущество), который обеспечивает его владельцу возможность покупать различные товары в будущем. Безусловно, в качестве средства накопления может  выступать и любой другой вид  актива (имущества). Люди могут накапливать  богатства путем покупки драгоценностей, недвижимости, антиквариата и т.п. Однако использование в качестве средства накопления именно денег имеет одно существенное преимущество. Это преимущество состоит в их абсолютной ликвидности, т.е. в способности быть использованными в качестве платежного средства в любой момент без потери своей номинальной стоимости.

Любой другой актив, для того чтобы использоваться для покупки  товаров и услуг, должен сначала  быть продан. Например, государственные  ценные бумаги считаются в мировой  практике высоколиквидными активами, так как они могут быть без  особого труда проданы на рынке  и рыночные цены на них меняются несущественно. Драгоценности, антиквариат, недвижимость обладают значительно  меньшей ликвидностью, так как  цены на них изменчивы, а издержки, связанные с превращением этих активов  в деньги, велики.

В странах с высокой  инфляцией или в условиях гиперинфляции  национальная валюта не используется ни в качестве средства накопления, ни в качестве меры стоимости. В таких  странах указанные функции денег  выполняют, как правило, стабильные иностранные валюты. Так, в России в период высокой инфляции 1992 - 1994 гг., а также кризиса 1998 - 1999 гг. в  качестве меры стоимости и средства накопления выступали доллары США  или твердые валюты европейских  государств.

3.3 Средство обращения

Деньги как средство обращения  выполняют роль посредника в движении товаров от продавцов к покупателям и служат для покупки товаров и услуг, а также для осуществления иных платежных операций. Эта функция появляется у денег тогда, когда в обществе совершается переход от натурального обмена к регулярной торговле.

В роли средства обращения  деньги становятся постоянным посредником  в движении товаров. Деньги как функция  средства обращения способствуют уходу  от бартера - формы торговли, при  которой происходит прямой обмен  товара на товар. Использование денег  позволяет отделить акт покупки  от акта продажи, и продавец, получив деньги, может приобрести на рынке все, что ему необходимо.

Как средство обращения золотые  деньги постепенно вытесняются их знаками, символами. Этот процесс занял длительную историческую эпоху. Расширение и развитие торговли привело сначала к появлению  монет из драгоценных металлов, которые  по мере нарастания и интенсивности  торговли во все большей степени  стали восприниматься обществом  как знаки ценности благодаря  их мимолетной роли в сделках купли-продажи.

В дальнейшем вместо монет  стали использоваться один из видов  кредитных денег - банкноты. Этот вид  кредитных денег специально предназначен только для выполнения функции средства обращения. Для обеспечения устойчивости банкнот в обращении очень  долго действовал принцип размена  банкнот на золото по номиналу или  определенному курсу.

Через этот принцип обеспечивались связи и взаимодействие металлической  и кредитной денежных систем, что  обеспечивало устойчивость денежной сферы.

Если условие свободного размена соблюдалось, то во внутреннем обращении банкноты выступали равноценными заменителями золотых монет.

Поскольку банкноты, будучи кредитными деньгами, не имеют собственной  стоимости, а являются лишь ее знаками, их функционирование требует государственной  гарантии. Полномочия выпускать банкноты со временем приняло на себя государство  в лице установленного им центрального банковского органа (например, центрального банка), который устанавливает золотое  содержание банкнот и гарантирует  обществу, то есть всем физическим и  юридическим лицам, свободный обмен  банкнот на золото.

Но в отличие от чеканки  монет, когда государство только подтверждало заключенное в монете золотое содержание, при обращении  банкнот государство не только устанавливало  определенное соответствие между ним  и золотом, но и принимало на себя обязанность поддерживать это соответствие.

Это означает, что, используя  данную форму денег в качестве средства обращения, государство вынуждено брать на себя обязательство заботиться о пребывании денег в другой необходимой форме - средстве накопления. Это второе условие обеспечивалось путем образования, а потом и расширения государственного централизованного запаса золота, предназначенного исключительно для монетарных целей, то есть официальных централизованных золотых резервов.

3.4 Средство платежа

Функция средства платежа  возникает, когда товары и услуги продаются в кредит, то есть с  отсрочкой платежа. Регулярное систематическое  производство для рынка генерирует в обществе устойчивые хозяйственные  связи, основанные на разделении труда  и специализации товаропроизводителей. В денежной сфере создаются условия  для распространения кредитных  отношений в качестве устойчивого  экономического явления. Продажа товаров  с условием отсрочки платежа становится необходимым элементом хозяйственной  жизни и составной частью производственного  процесса. Она применяется при  оплате сырья и полуфабрикатов, готовой  продукции, при оплате труда и  во многих других операциях.

В качестве средства платежа  деньги способны обслуживать не только движение товаров, но и движение капитала. Поэтому средство платежа - это высшая из всех известных функций денег.

Функция средства платежа  наиболее полно воплощается в  кредитных деньгах, но это воплощение становится возможным благодаря  тому, что она прежде уже существовала и постепенно набирала силу в эпоху  натуральных и металлических  денег.

Развитие функции денег  в качестве средства платежа диктуется  потребностями развитой рыночной экономики  и обслуживает движение и накопление капитала.

Замена обращения платежами  становится возможной только в современную  эпоху благодаря развитию самих  кредитных денег и бурному  прогрессу в системах расчетов. Это свидетельствует о том, что вместе с экономическим и техническим прогрессом происходит прогресс в развитии денег и выполняемых ими функций.

3.5 Мировые деньги

Развитие товарного производства и выход товарного обмена за пределы  национальных границ явились материальной предпосылкой появления функции  мировых денег. В этом случае, по выражению К.Маркса, «деньги сбрасывают с себя национальные мундиры». И если внутри отдельной страны могут обращаться не только полноценные, но и неполноценные деньги, то на мировом рынке знаки стоимости, обязательные к приему в рамках отдельного государства, теряют силу.

Таким образом, под мировыми деньгами принято понимать денежную форму, выражающую всеобщий мировой  эквивалент рыночной стоимости и  рыночных цен, опосредующую валютные отношения  открытых национальных хозяйств и выполняющую  все функции мировых денег.

Мировые деньги имеют троякое  назначение и служат: всеобщим платежным  средством; всеобщим покупательным  средством; материализацией общественного  богатства. В качестве международного платежного средства деньги выступают  при расчетах по международным балансам, главным образом по платежному балансу. Как международное покупательное  средство деньги используются при прямой покупке товаров за границей и  оплате их наличными (например, при  неурожае - покупка зерна, сахара и  других продовольственных товаров). В качестве материализации общественного  богатства деньги являются средством  перенесения национального богатства  из одной страны в другую при взимании контрибуций, репараций или предоставлении займов.

В период действия золотого стандарта преобладала практика окончательного сальдирования платежного баланса с помощью золота, хотя в международном обороте применялись в основном кредитные орудия обращения.