Кредитование физических лиц. 8

СОДЕРЖАНИЕ

ВВЕДЕНИЕ…………………………………………………………………..3

1.ТЕОРЕТИЧЕСКИЕ ОСНОВЫ

БАНКОВСКОГО КРЕДИТОВАНИЯ……………………………………....5

1.1.Сущность банковского кредитования и его принципы………………..5

1.2.Современные виды кредитования малого бизнеса…………………...10

1.3.Методы оценки кредитоспособности заемщика……………………...14

2. АНАЛИЗ ПРАКТИКИ КРЕДИТОВАНИЯ МАЛОГО БИЗНЕСА……23

2.1.Современная динамика  и основные проблемы кредитования 

малого бизнеса……………………………………………………………...23

2.2. Процедура выдачи кредита ИП Колчанову В.И……………………..35

        2.3. Пути совершенствования банком кредитования малого

Бизнеса………………………………………………………………………43

ЗАКЛЮЧЕНИЕ……………………………………………………………..48

СПИСОК ИСПОЛЬЗОВАННЫХ ИСТОЧНИКОВ………………………52

ПРИЛОЖЕНИЯ

ВВЕДЕНИЕ

Наличие развитого  сектора малого бизнеса является обязательным условием успешного функционирования национальной экономики. Владельцы  малых предприятий составляют основу среднего класса общества, который  служит гарантом стабильного развития государства.

Малый бизнес проник во все сферы производства, обслуживания, сервиса, науки и стал неотъемлемой частью экономики России. Малые предприятия  выполняют ряд важнейших социально-экономических  функций, таких, как обеспечение  занятости, формирование конкурентной среды, увеличение налоговой базы, поддержание  социальной стабильности, а также  могут произвести ряд товаров, заменяющих импортируемые.

Малый бизнес выполняет  важную функцию и в формировании инновационной экономики, инвестируя средства в становление новых  направлений науки и техники. В настоящее время перед Российской Федерацией остро стоит задача диверсификации национальной экономики с акцентом на развитие обрабатывающих и высокотехнологичных  отраслей. Нынешняя сырьевая ориентация страны приводит к сильной зависимости  отечественного хозяйства от мировой  конъюнктуры цен, не позволяя тем  самым рассчитывать на планомерный  рост в будущем. Создание развитого  сектора малого бизнеса приведет к увеличению числа наукоемких предприятии, укрепит инновационный вектор развития российской экономики, будет способствовать структурной перестройке народного  хозяйства.

В условиях развития рыночной системы страны одним из важнейших вопросов при создании и функционировании малого предприятия  является определение источника  финансирования основного и оборотного капитала. Но заимствование необходимых  сумм является существенной проблемой.

Сегодня достаточно широко распространено мнение о неразвитости малого бизнеса в России по сравнению  со странами Евросоюза. Однако подобные оценки не совсем корректны с точки зрения методики анализа и расчетов. Согласно российскому законодательству к субъектам малого бизнеса (предпринимательства) относятся малые предприятия в форме юридических лиц, частные предприниматели и фермерские хозяйства. При этом эксперты в своих расчетах, как правило, оперируют лишь малыми предприятиями в форме юридических лиц, сильно занижая тем самым значения показателей развития малого бизнеса.

Тема данной курсовой работы актуальна, так как развитие малого бизнеса в наше время происходит ускоренными темпами и в связи с этим кредитование малого бизнеса является перспективным направлением банковского кредитования благодаря большому спросу предпринимателей.

Цель данной курсовой работы – изучить методику и практику кредитования малого бизнеса на примере  ОАО «Сбербанк России». Объектом исследования является кредитование малого бизнеса.

Исходя из целей  работы необходимо решить следующие  задачи:

1. Охарактеризовать сущность банковского кредитования и его принципы;
2. Дать анализ современным видам кредитования малого бизнеса
3. Рассмотреть методы оценки кредитоспособности заемщика;
4. Проанализировать современную динамику и основные проблемы кредитования малого бизнеса;
5. Описать процедуру выдачи кредита ИП Колчанову В.И.
6. Раскрыть пути совершенствования банком кредитования малого бизнеса.

Курсовая работа написана на основе шестнадцати источников, включающих в себя учебно-методическую литературу по кредитованию малогобизнеса, статьи в экономических журналах, интернет – источники и материалы производственной практики.

1.ТЕОРЕТИЧЕСКИЕ ОСНОВЫ  БАНКОВСКОГО КРЕДИТОВАНИЯ 

1.1.Сущность банковского  кредитования и его принципы 

Кредит имеет денежную природу. Выступает в качестве формы разрешения противоречия между накоплением временно свободных денежных средств у одних экономических субъектов и потребностью в них у других. Условием существования кредита является наличие крупного фонда денежных средств – ссудного капитала (ссудного фонда). Кредит – есть форма движения ссудного капитала (фонда).¹

Кредит происходит от латинского «kreditum» (ссуда, долг). Также  он переводитсякак «верую», «доверяю». В широком смысле слова, с юридической  и экономической точекзрения, кредит — это сделка (договор) между юридическими или физическими лицами озайме, или  ссуде. Один из партнеров (ссудодатель, кредитор) предоставляет другому(ссудополучателю, заемщику) деньги (имущество) на определенный срок с условием возврата эквивалентной  стоимости, как правило, с оплатой  этой услуги в виде процента.

Как экономическая  категория кредит представляет собой  определенный видобщественных отношений, связанных с движением стоимости (в денежнойформе)(Таблица 1.1).Это движение предполагает передачу денежных средств — ссуды на время, причем за ссудополучателем сохраняется право собственности. Сущность кредита как экономической категории раскрывается в функциях. Они имеют объективный характер иотражают его взаимодействие с внешней сферой.²

Таблица 1.1.

Различия  кредитных и денежных отношений³

В экономической  теории выделяются следующие функции  кредита: перераспределительная, контрольная, экономии издержек обращения, замещения  наличныхденег кредитными, ускорения  концентрации капитала и стимулирующая.

1. Перераспределительная  функция. В условиях рыночной  экономики кредит перемещает  денежный капитал (разные товарно-материальные  ценности) из одних сфер хозяйственной  деятельности в другие, обеспечивая  последним более высокую прибыль.Этот  перераспределительный процесс  затрагивает не только стоимость  валового продукта и национального  дохода, но также в отдельные  периоды и национального богатства.

Кредит выступает  стихийным регулятором на макроэкономическом уровне, перераспределяя стоимость, временно высвобожденную между отраслями, территориями.

В особых случаях  перераспределительная функция  может вызвать диспропорциональность  структуры рынка. Именно это произошло  в России, когда капитал с помощьюкредитной системы перетек из сферы производства в сферу обращения, причем такойперелив принял угрожающие размеры.

2. Контрольная  функция. Проявляется в контроле  каждым участником кредитнойсделки  выполнения своих обязательств  и соблюдения принципов кредитования.

3. Функция экономии  издержек обращения. Мобилизуя  временно высвобождающиесясредства  в процессе кругооборота промышленного  и торгового капитала, кредит  даетвозможность восполнить недостаток  собственных финансовых ресурсов  у отдельных предприятий. Предприятие  нередко обращается к кредиту,  чтобы обеспечить себя нужным  количеством оборотных средств.  В результате ускоряется оборачиваемость  капитала у хозяйствующего субъекта. В целом обеспечивается экономия  общих издержек обращения.

4. Функция замещения  наличных денег кредитными. Кредит  ускоряет не только товарное, но и денежное обращение, вытесняя  из него наличные деньги. В  сфере денежногообращения возникают  такие кредитные инструменты,  как векселя, банкноты, чеки, банковские  карты. В результате замены  наличных денег безналичными  операциями упрощается механизм  экономических отношений на рынке,  ускоряется денежный оборот.

5. Функция ускорения  концентрации капитала. Развитие  производства сопровождается процессом  концентрации капитала. Заемный  капитал дает возможность предпринимателю  расширить масштабы производства  и получить дополнительную прибыль.  Несмотря на необходимость платить  проценты за кредит, привлечение  капитала на условиях займа  всегда выгодно. Сосредоточение  капитала, даже в небольших масштабах,  приводит к положительным экономическим  результатам.

6. Стимулирующая  функция. Кредитные отношения,  предполагающие возврат временно  позаимствованной стоимости с  приращением в виде процента, побуждают заемщика к более  рациональному использованию ссуды,  к более рациональному ведению  хозяйства.⁴

Кредитные отношения  в экономике базируются на определенной методологической основе, одним из элементов которой выступают  принципы, строго соблюдаемые при  практической организации любой  операции на рынке ссудных капиталов.

К принципам кредитования относятся:

1. возвратность;

2. срочность;

3. обеспеченность;

4. платность;

5. целевое назначение.

Рассмотрим подробнее  каждый из принципов.

1. Возвратность  означает, что средства должны  быть возвращены, а экономической  основой возврата служат непрерывность  кругооборота средств и их  наличие к сроку возврата ссуды.  Кредит как определенная система  экономических отношений отличается  от других денежных отношений  тем, что здесь движение денег  происходит на условиях возвратности. Следовательно, в данном принципе  заключена сущность кредитных  отношений: ссуда возвратна и  важно обеспечить возврат средств  в установленный срок.

2. Срочность кредитования  представляет собой необходимую  форму достижения возвратности  кредита. Принцип срочности означает, что кредит должен быть не  просто возвращен, а возвращен  в строго определенный срок, т.е.  в нем находит конкретное выражение  фактор времени. И, следовательно,  срочность есть временная определенность  возвратности кредита. Срок кредитования  является предельным временем  нахождения ссуженных средств  в хозяйстве заемщика и выступает  той мерой, за пределами которой  количественные изменения во  времени переходят в качественные. Если нарушается срок пользования  ссудой, то искажается сущность  кредита, он теряет свое подлинное  назначение.

3. Обеспеченность  ссуд как принцип кредитной  сделки показывает, что имеющиеся  у заемщика имущество, ценности, недвижимость или солидный гарант  позволяют кредитору иметь уверенность  в том, что возврат ссуженных  средств будет обеспечен в  срок. Данный принцип подразумевает  реальное обеспечение предоставленных  заемщику ссуд различными видами  имущества или обязательствами  сторон. В качестве обеспечения  своевременного возврата ссуды  кредиторы по договору принимают  в залог поручительство и обязательства  в других формах, принятых практикой.

4. Платность банковских  ссуд означает внесение получателями  кредита определенной платы за  временное пользование для своих  нужд денежными средствами. Реализация  этого принципа на практике  осуществляется через механизм банковского процента. Ставка банковского процента - это своего рода «цена» кредита. Банку платность кредита обеспечивает покрытие его затрат, связанных с уплатой процентов за привлеченные в депозиты чужие средства, затрат по содержанию своего аппарата, а также обеспечивает получение прибыли для увеличения ресурсных фондов кредитования (резервного, уставного) и использования их на собственные и другие нужды.

5. Целевое назначение  кредита распространяется на  большинство видов кредитных  операций, выражая необходимость  целевого использования средств,  полученных от кредитора. Находит  практическое выражение в соответствующем  разделе кредитного договора, устанавливающего  конкретную цель выдаваемой ссуды,  а также в процессе банковского  контроля над соблюдением этого  условия заемщиком. Нарушение  данного обязательства может  стать основанием для досрочного  отзыва кредита или введения  штрафного (повышенного) ссудного  процента.

Совокупное применение на практике всех принципов банковского  кредитования позволяет соблюдать  как макроэкономические интересы, так  и интересы на микроуровне обоих  субъектов кредитной сделки - банка и заемщика.⁵

1.2.Современные виды кредитования  малого бизнеса

Одним из вариантов  привлечения свободных денежных средств для развития могут выступать  различные банковские программы, предлагающие кредитование малого бизнеса. Сбербанк в этом плане может предложить сразу несколько вариантов: кредитование краткосрочное, кредитование долгосрочное, беззалоговое кредитование и экспресс-кредитование.

Воспользовавшись  услугами этого банка можно пополнить  оборотные средства, в том числе  и для выполнения государственных  заказов, получить овердрафт или  банковские гарантии. Получить кредит на пополнение оборотных средств  могут компании-резиденты с годовым  оборотом до 400 000 000 рублей, работающие в торговле свыше 3 месяцев, осуществляющие сезонную деятельность свыше 12 месяцев  или занимающиеся другими видами деятельности более 6 месяцев. Формы  и сроки кредитования при этом могут быть разными. Наличие транспортных средств, товарно-материальных ценностей, объектов недвижимости, оборудования или ценных бумаг, которые могут  выступить обеспечением, увеличивает  вероятность получения кредита. Также поручиться могут собственники бизнеса или Фонды поддержки  малого бизнеса.

Постоянно кредитование малого бизнеса Сбербанком осуществляется и в виде овердрафта – кредита  для покрытия клиенту временного разрыва в обороте денег. Генеральное  соглашение при этом может быть подписано  на 180 дней, по срок соглашения об овердрафтных кредитах – 30 дней. Рассчитывается лимит  овердрафта в зависимости от среднемесячных поступлений на счета клиента  за последние три месяца – 40% в  рублях и 25% в инвалюте. Преимущества овердрафтного кредитования – возможное  отсутствие обеспечения.

При необходимости  более капитальных вложений, осуществляя  кредитование малого бизнеса, Сбербанк предлагает целый ряд программ на покупку оборудования, автотранспорта, недвижимости и других основных средств. Эти программы относятся к долгосрочному кредитованию.

Также в Сбербанке  собственники бизнеса, предприятия  среднего и малого размера и ИП могут получить беззалоговые кредиты  до 2млн. руб. под 19% годовых.

Пакет документов, необходимых для рассмотрения заявки, стандартный: учредительные документы, документы по хозяйственной деятельности, финансовая отчетность. Наличие любого вида обеспечения существенно повысит  вероятность выдачи необходимого кредита. Графики и сроки варьируются  в зависимости от вида кредита, но Сбербанк нередко предлагает индивидуальные условия.⁶

Виды кредитов ОАО «Сбербанк России»:

1. Кредит «Бизнес-старт» 

Кредит «Бизнес-старт» на открытие своего бизнеса по программе  франчайзинга или типового бизнес-плана, разработанного Банком. Кредит для  запуска собственного бизнеса с  «нуля» в сумме до 3 млн.рублей. Кредит на длительный срок до 3,5 лет. Кредит без  оформления дополнительного обеспечения.

2. Краткосрочное  кредитование:

1) Кредит «Бизнес-овердрафт»

Кредит «Бизнес-овердрафт» индивидуальным предпринимателям и  малым предприятиям при недостатке денежных средств на счете для  осуществления расходных операций.

Кредит «Бизнес-Овердрафт» для индивидуальных предпринимателей и малых предприятий с годовой  выручкой не более 400 млн. рублей.

2) Бизнес-Оборот

Кредит «Бизнес-Оборот»  для индивидуальных предпринимателей и малых предприятий с годовой  выручкой не более 400 млн. рублей.Кредит«Бизнес-Оборот» предоставляется на цели пополнения оборотных средств для производства, торговли или предоставления услуг.

Возможные виды обеспечения для получения кредита:

• транспортные средства;

• оборудование;

• товарно-материальные ценности;

• объекты недвижимости;

• ценные бумаги;

• поручительство собственников бизнеса;

• гарантии субъектов Российской Федерации или муниципальных образований;

• поручительство Фондов поддержки малого бизнеса;

• сельскохозяйственные животные;

• гарантии других банков.

3) Госзаказ

Кредит «Госзаказ» для индивидуальных предпринимателей и предприятий с годовой выручкой не более 1 млрд. рублей.

Кредит «Госзаказ» предназначен для получения денежных средств с целью выполнения государственных  или муниципальных контрактов на поставку товаров, выполнение работ  для государственных или муниципальных  нужд.

Кредит «Госзаказ» — это:

• предоставление денежных средств под залог имущественных прав по контракту;

• график погашения основного долга с учетом поступлений от заказчика по контракту;

• финансирование как новых, так и  действующих государственных контрактов.

Виды обеспечения  для получения кредита:

• Залог имущественных прав по контракту.

• Поручительство собственников бизнеса.

4) Банковские гарантии

Для получения  гарантии Сбербанка России необходимо обратиться в кредитующее подразделение  Банка по месту расчетно-кассового  обслуживания (территориальный банк, отделение, центральный аппарат) и  представить необходимые документы.

Размер вознаграждения за предоставление гарантии устанавливается  для каждого Клиента в индивидуальном порядке в зависимости от финансового  состояния клиента/ срока действия гарантии/ вида гарантии.

Вопрос о необходимости  предоставления обеспечения, его структуре  и объеме решается в индивидуальном порядке в зависимости от соответствия клиента параметрам, установленным  внутренними нормативными документами  Банка.

3. Долгосрочное  кредитование 

1) Бизнес-Инвест

Кредит индивидуальным предпринимателям и малым предприятиям на инвестиционные цели (приобретение основных средств, вложение в основные средства и др.)

2) Бизнес-Авто

Кредит индивидуальным предпринимателям и малым предприятиям на приобретение транспортных средств. (Рис. 1.1)

Рис.1.1. Итоги реализации госпрограммы льготного автокредитования в 2011 году, ед⁷.

3) Бизнес-Актив

Кредит индивидуальным предпринимателям и малым предприятиям на приобретение оборудования

4) Бизнес-Недвижимость

Кредит индивидуальным предпринимателям и малым предприятиям на приобретение коммерческой недвижимости

5) Бизнес-Рента

Кредит на любые  бизнес-цели для индивидуальных предпринимателей и малых предприятий, занимающихся сдачей в аренду коммерческой недвижимости

6)На приобретение  техники Белорусского производства

Целевой кредит с возможностью уплаты части процентной ставки по кредиту Правительством Республики Беларусь

4. Экспресс-кредитование 

1) Кредит «Доверие»

Кредит собственникам  бизнеса, индивидуальным предпринимателям и малым предприятиям на любые цели. Сумма кредита до 3 000 000руб.Процентная ставка от 19%. Срок кредита до 3 лет.

2) Экспресс-Авто

Кредит на приобретение транспортного средства для бизнеса  или личного пользования. Сумма кредита до 5 000 000 руб. Процентная ставка от 17%. Срок кредита до 5 лет.

5. Беззалоговое  кредитование 

1) Кредит «Бизнес-Доверие»

Нецелевой беззалоговый кредит, предоставляемый индивидуальным предпринимателям и малым предприятиям.⁸

1.3. Методы оценки кредитоспособности заемщика

Решение о предоставлении кредита принимается кредитным  комитетом с учетом лимитов и  ограничений, установленных банком.

С целью осуществления  контроля над источниками погашения  обязательств по кредиту необходимо обеспечить перевод заемщиком в  банк расчетов по контрактам доходной части технико-экономического обоснования  кредита, в том числе паспортов  экспортных сделок.

Сумма предоставляемых кредитных  ресурсов, режим кредитования и сроки  погашения задолженности определяются исходя из анализа бизнес-плана, прогноза движения денежных средств, финансового  состояния заемщика, особенностей кредитуемой  сделки, с учетом потребностей заемщика.

Осуществляя кредитование на условиях срочности, возвратности, платности  и под обеспечение, регламентируя  отношения кредитора и заемщика посредством кредитного договора, коммерческие банки стремятся предоставлять  ссуды надежным клиентам, чтобы исключить  риск непогашения и обеспечить своевременный возврат выданных средств, т.е. иными словами банки стремятся максимально снизить кредитный риск.

Под кредитным риском понимается риск непогашения основного долга  и процентов по выданной ссуде.

Кредитный риск обуславливается  факторами, лежащими как на стороне  клиента, так и на стороне банка.

К факторам, лежащим на стороне  клиента относятся кредитоспособность и характер кредитной сделки.

Фактором, лежащим на стороне  банка, является организация банком кредитного процесса.

Кредитоспособность заемщика в обобщенном виде отражает степень  доверия банка к обязательству  клиента возвратить кредит. Эта степень  обуславливается рядом обстоятельств: уровнем организации управления у заемщика, его финансовым состоянием, перспективами развития кредитуемого объекта и т.д. Каждое из названных  обстоятельств имеет свою систему  показателей, по которым производится оценка.

Характер кредитной сделки находит свое выражение в содержании объекта кредитования, сумме и  сроке ссуды, порядке выдачи и  погашения ссуды, способе обеспечения  ее возвратности. Очевидно, что при  более широком участии кредита  в кругообороте круг факторов кредитного риска увеличивается, поэтому степень  риска кредитования совокупности сделок более высока, чем кредитование отдельной  сделки. Кредитный риск увеличивается  также по мере возрастания суммы  кредита и удлинения его срока. Выдача и погашение кредита в  несколько этапов снижает кредитный  риск, а одноразовость выдачи и  погашение ссуды его увеличивает. Наличие солидного залогового обеспечения  или солидных гарантий повышает уверенность  кредитора в своевременном возврате выданных ссуд.

Наконец, степень кредитного риска зависит и от организации  кредитного процесса в самом коммерческом банке. Наличие инструктивных и  методологических документов, регулирующих кредитные операции банка, разработка четкой процедуры рассмотрения и разрешение выдачи ссуды, определение требований к кредитной документации, создание системы эффективного контроля за обоснованностью выдачи ссуды и реальностью источников ее погашения, качество постановки аналитической работы в банке, уровень информации о клиентах - все это в значительной мере уменьшает риск кредитных сделок банка.⁹

На протяжении многих лет  коммерческие банки исходили из трех моментов: 1) дееспособность заемщика; 2) его положительная репутация; 3) наличие у него капитала. Позднее  добавилось еще два: 4) наличие обеспечения  ссуды; 5) состояние экономической  конъюнктуры.

1. Дееспособность в отношении  ссуды.

Банк интересует не только способность заемщика погасить ссуду, но и правомерность ее получения. При получении ссуды необходимо удостовериться, уполномочен ли данный партнер оформлять ссуду для своей фирмы. При отсутствии этого документа кредитор может испытывать трудности при взыскании денег с фирмы.