НБ РБ, его функции и роль

Курсовая  работа по предмету «Деньги, кредит, банки» 

НБ  РБ, его функции  и роль 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 

Гродно 2010 

РЕФЕРАТ 

Тема  курсовой работы 

«Национальный банк, его функции и роль » 

    Ключевые  слова и словосочетания: банковская система, центральный банк, денежно-кредитная политика.

    Работа  содержит 49 страниц, 3 рисунка, 1 таблицу, 20 источников информации.

    Главная цель данной курсовой работы - раскрыть сущность центральных банков на примере Национального банка Республики Беларусь.

    Предметом данной курсовой работы являются центральные банки. Объектом является непосредственно Национальный банк РБ.

    В работе исследовались центральные  банки, определены их основные цели и функции. Определены права НБ по организации денежно-кредитной политики в стране, описана организационно-экономическая характеристика НБ, произведен анализ выполнения основных направлений денежно-кредитной политики за январь-октябрь 2010 года.

СОДЕРЖАНИЕ 
 

ВВЕДЕНИЕ 

       Современное кредитно-денежное и финансовое хозяйство  страны переживает серьезные структурные  изменения. Перестраивается кредитная система, возникают новые виды кредитно-финансовых институтов и операций, модифицируется система взаимоотношений центральных банков и финансово-кредитных институтов.

       Тема  курсовой заинтересовала меня в связи  с тем, что существенные изменения происходят и в функционировании банков: повышаются самостоятельность и роль банков в народном хозяйстве; расширяются функции действующих и создаются новые финансово-кредитные институты; изыскиваются пути роста эффективности банковского обслуживания внутрихозяйственных и внешнеэкономических связей; идет поиск оптимального разграничения сфер деятельности и функций специализированных финансово-кредитных и банковских учреждений; разрабатывается новое банковское законодательство в соответствии с задачами современного этапа хозяйственного развития. Во всем этом немаловажную роль играют центральные банки.

       Поэтому в своей работе я попытаюсь  раскрыть сущность центральных банков на примере Национального банка Республики Беларусь, попытаюсь оценить их роль, написав о функциях и денежно-кредитной политике центрального банка.

       Предметом данной курсовой является деятельность центральных банков. Объектом является непосредственно Национальный банк Республики Беларусь.

       Для этого я ознакомилась с целым  рядом статей в таких экономических журналах как: «Банковский вестник» и «Финансовый директор» посвященных интересующим меня проблемам, несколько разделов из учебников и учебных пособий по экономике, финансам, банкам, просмотрела несколько монографий по необходимым вопросам. Также я использовала собственные знания и опыт общения с людьми и банковской системой. 
 

       1.ПРАВОВОЙ  СТАТУС, ЦЕЛИ И  ФУНКЦИИ НАЦИОНАЛЬНОГО БАНКА РЕСПУБЛИКИ БЕЛАРУСЬ 

     1.1. Национальный банк - центральный банк Республики Беларусь 

     Особое  место в кредитно-банковской системе современных стран занимает центральный банк. Он является ее главным звеном, обеспечивающим проведение денежно-кредитной политики, а также выполняющим другие важнейшие государственные функции. [8,с.347]

     Центральный банк имеет двойственную природу. Он одновременно выступает в роли государственного органа, проводящего политику в финансовой сфере, и в роли банка — субъекта коммерческой деятельности. [5,с.452]

     Центральный банк Республики Беларусь именуется  Национальным банком. Он был создан в 1991 году. Становление и развитие Национального банка осуществлялось на институциональной основе законов “О Национальном банке Республики Беларусь”, “О банках и банковской деятельности в Республике Беларусь”, постановления Верховного Совета Белорусской ССР “О Национальном банке Белорусской ССР и банках на территории республики”, которые были приняты Верховным Советом республики в декабре 1990 года. Национальный банк изначально не обладал статусом равноправного Совету Министров республики государственного органа.

     Конституцией  Республики Беларусь определено: “Национальный  банк регулирует кредитные отношения, денежное обращение, определяет порядок  расчетов и обладает исключительным правом эмиссии денег”. Осенью 1996 года на республиканском референдуме  были приняты изменения и дополнения в Конституцию Республики Беларусь, согласно которых Президент Республики Беларусь стал обладать правом назначения на должность Председателя и членов Правления Национального банка с согласия Совета Республики и освобождать их с уведомлением Совета Республики.

       С 2001 года  правоотношения, возникающие  при осуществлении банковской  деятельности, в стране строятся  на основе Банковского кодекса,  закрепившего независимость деятельности  Национального банка. Государственные  органы не имеют права вмешиваться в работу Национального банка, осуществляемую в границах его полномочий. Председатель Правления Национального банка является членом Правительства нашего государства.

     Общая характеристика института центрального банка экономистами сводится к тому, что это независимый государственный орган. Иными словами, центральный банк — это государственный орган, структура которого обособляется от остальных государственных органов, и, следовательно, у него есть возможность использовать собственную власть независимо от других государственных органов. [5,с.453]

     Считается, что независимость центрального банка является гарантией эффективности  денежной политики, направленной на стабилизацию цен и покупательной способности  национальной денежной единицы. Чтобы бороться с инфляцией, центральный банк должен завоевать доверие общества и иметь репутацию органа, строго выполняющего свои обязательства. У центрального банка должна быть возможность давать обещания независимо от правительства. [5,с.456]

     Независимость центрального банка определяется следующими элементами:

     1. Самостоятельность решений в области денежно-кредитной политики.

           В Республике Беларусь Национальный банк и Правительство  взаимодействуют в разработке и  проведении единой экономической, финансовой и денежно-кредитной политики государства. Со стороны Правительства деятельность Национального банка  регламентируется протоколами Президиума Совета Министров, постановлениями Правительства и протоколами совещаний у Премьер-министра, а также совместными постановлениями Правительства и Национального банка.

     2. Подотчетность банка.

     Национальный  банк Республики Беларусь подотчетен Президенту страны. Это означает, что  Устав Национального банка, вносимые в него изменения и дополнения, утверждаются Президентом. Президентом республики определяется аудиторская организация для проведения аудиторской проверки центрального банка, им утверждается распределение прибыли и годовой отчет Национального банка с учетом аудиторского заключения. Годовой отчет о своей работе, утвержденный Правлением,  Национальный банк предоставляет Президенту Республики Беларусь ежегодно до 15 апреля.  Этот документ состоит из:  отчета об исполнении Основных направлений денежно-кредитной политики Республики Беларусь за прошедший год;  баланса и отчета о прибыли и убытках за прошедший год. После утверждения Президентом страны годовой отчет Национального банка публикуется в средствах массовой информации.

     3.Процедура назначения (выбора) руководства банка.

     В Республике Беларусь назначение, освобождение от должности Председателя и членов Правления Национального банка производится Президентом с согласия Совета Республики Национального собрания Республики Беларусь.

     4. Бюджетная независимость банка; участие государства в капитале банка и распределении прибыли.

     В Республике Беларусь центральный банк является собственностью государства. Уставный фонд Национального банка Республики Беларусь сформирован из средств государственного бюджета. В доход республиканского бюджета Национальный банк передает часть прибыли в размере, установленном законом о бюджете страны на очередной финансовый (бюджетный) год.  Часть прибыли используется на создание резервного и иных фондов Национального банка.

     5.Особый юридический статус имущества центрального банка.

     Имущество Национального банка является собственностью Республики Беларусь и закреплено за центральным банком на праве оперативного управления. Национальный банк полномочен владеть, пользоваться и распоряжаться закрепленным за ним имуществом в соответствии с целями своей деятельности, уставом и иным законодательством страны. [6,с. 256]

     Статус  Национального банка, его функции, компетенция органов управления, организация деятельности, размер уставного  фонда и порядок распределения  прибыли определены Уставом Национального  банка Республики Беларусь. [7,с.375]

     Цели  и принципы деятельности Национального  банка, а также его права определяются Конституцией Республики Беларусь, Банковским кодексом и иными законодательными актами Республики Беларусь. [2]

       Таким образом, Национальный Банк республики Беларусь- основной финансово-кредитный институт Республики Беларусь, выполняющий функции центрального банка республики, находящийся в ее собственности, он подотчетен Парламенту Республики Беларусь и действует исключительно в интересах Республики Беларусь. 

1.2. Основные цели  и функции Национального банка Республики Беларусь 

     Задачи  и функции центрального банка  в большинстве стран мира определены в нескольких законах: Конституции, законах о центральном банке  страны, о банковской деятельности. [7,с.351]

     Основной  целью деятельности центрального банка  принято считать поддержание  монетарной, и в первую очередь  ценовой стабильности в экономике. Обязанность центрального банка  и его полномочия в данной области, как правило, закрепляются в законе о центральном банке и уставе центрального банка. Количественное значение целевого показателя ценовой стабильности (допустимого прироста индекса потребительских цен) устанавливается в программных документах, определяющих денежно-кредитную политику на перспективу.

     Однако  монетарная стабильность — это не единственная цель, на достижение которой  направлена деятельность центрального банка. Повседневная работа центральных  банков также ориентирована на поддержание  финансовой (макрофинансовой) стабильности в экономике. Под финансовой стабильностью принято понимать способность финансовой системы одновременно удовлетворительно выполнять три ключевые функции:

     - эффективно и непрерывно способствовать  межвременному распределению ресурсов  в экономике от владельцев  сбережений к инвесторам и распределению экономических ресурсов в целом;

     - определять финансовые риски  и оценивать их на перспективу  с приемлемой точностью, а также  относительно хорошо управлять  ими;

     - непрерывно или без напряжения  абсорбировать финансовые и реальные экономические неожиданные события или шоки. [12]

     Согласно  Банковскому кодексу Республики Беларусь основными целями деятельности Национального банка являются:

     -защита  и обеспечение устойчивости белорусского  рубля, в том числе его покупательной  способности и курса по отношению к иностранным валютам;

     -развитие  и укрепление банковской системы  Республики Беларусь;

     -обеспечение  эффективного, надежного и безопасного  функционирования платежной системы.

     Получение прибыли не является основной целью  деятельности Национального банка. [2]

     Функции центрального банка отличаются большим  разнообразием, что связано с  его двойственной сущностью. С одной  стороны, он выступает системообразующим  элементом банковской системы, представляет и защищает в стране  ее интересы, с другой стороны, центральный банк является одним из участников национальной экономической политики, на финансовом рынке он выполняет функцию агента государства, отстаивая его интересы и цели развития. Данный статус проявляется в использовании эмиссионным банком и рыночных и административных инструментов в процессе выполнения своих функций. Если центральный банк преобразовать в классический государственный орган либо в обычную коммерческую организацию, то возможности государства воздействовать на  направления, скорость и мощность денежных потоков в стране уменьшатся. [7,с.351-352]

     Центральный банк призван быть:

     -эмиссионным  центром страны, т.е. пользоваться  монопольным правом на выпуск  банкнот;

     - органом регулирования экономики  денежно-кредитными методами. Регулирование экономики путем воздействия на состояние кредита и денежного обращения – составной элемент  экономической политики правительства, главными целями которой являются достижение стабильного экономического роста, низкого уровня безработицы и инфляции, выравнивание платежного баланса[4,с.232];

     - банком банков, т.е. совершать  операции не с торгово-промышленной  клиентурой, а преимущественно с  банками данной страны: хранить  их кассовые резервы, размер  которых устанавливается законом,  предоставлять им кредиты (кредитор последней инстанции), осуществлять надзор, поддерживая необходимый уровень стандартизации и профессионализма в национальной кредитной системе[11,с.350];

     - банкиром правительства, для этого  он должен поддерживать государственные  экономические программы и размещать государственные ценные бумаги; предоставлять кредиты и выполнять расчетные операции для правительства, хранить (официальные) золотовалютные резервы;

     - главным расчетным центром страны, выступая посредником между другими  банками страны при выполнении безналичных расчетов, основанных на зачете взаимных требований и обязательств (клирингов)[9,с.405];

     - органом надзора за кредитными  учреждениями, валютными и кредитными  рынками, в целом за кредитной  системой, обеспечивающего должный  уровень ее надежности и устойчивости [8,с.254];

     - кредитором последней инстанции,  предоставляя кредит коммерческому  банку в непредвиденной им  ситуации и при отсутствии  у него иной возможности получить денежные средства.[20]

     Национальный  банк Республики Беларусь выполняет следующие функции:

     - разрабатывает Основные направления  денежно-кредитной политики Республики  Беларусь и совместно с Правительством  Республики Беларусь обеспечивает  проведение единой денежно-кредитной  политики Республики Беларусь  в порядке, установленном Банковским Кодексом и иными законодательными актами Республики Беларусь;

     -осуществляет  эмиссию денег;

     -регулирует  денежное обращение;

     -регулирует  кредитные отношения;

     -организует  функционирование платежной системы  Республики Беларусь;

     -является  для банков кредитором последней инстанции, осуществляя их рефинансирование;

     -осуществляет  валютное регулирование;

     -организует  и осуществляет валютный контроль  как непосредственно, так и  через уполномоченные банки и  небанковские кредитно-финансовые  организации в соответствии с законодательством Республики Беларусь;

     -выполняет  функции центрального депозитария  государственных ценных бумаг  и ценных бумаг Национального  банка, если иное не определено  Президентом Республики Беларусь;

     -осуществляет  выпуск (эмиссию) ценных бумаг Национального банка;

     -выполняет  функции финансового агента Правительства  Республики Беларусь и местных  исполнительных и распорядительных  органов по вопросам исполнения  республиканского и местных бюджетов  и консультирует их по этим  вопросам;

     -дает  согласие на осуществление банками и небанковскими кредитно-финансовыми организациями операций с ценными бумагами в случаях, предусмотренных законодательством Республики Беларусь;

     -осуществляет  государственную регистрацию банков  и небанковских кредитно-финансовых организаций;

     -осуществляет  лицензирование банковской деятельности;

     -регулирует деятельность банков и небанковских кредитно-финансовых организаций по ее безопасному и ликвидному осуществлению и проводит надзор за ней;

     -устанавливает  правила и порядок осуществления банковских операций;

     -устанавливает  для банков и небанковских  кредитно-финансовых организаций,  банковских групп и банковских  холдингов требования по осуществлению  ими внутреннего контроля;

     -согласовывает  выпуски ценных бумаг банков  и небанковских кредитно-финансовых организаций в случаях, предусмотренных законодательством Республики Беларусь;

     -регулирует  деятельность банков и небанковских  кредитно-финансовых организаций  по выдаче и обращению векселей, если иное не определено Президентом  Республики Беларусь;

     -устанавливает  для банков и небанковских  кредитно-финансовых организаций  требования по осуществлению  ими операций с форвардными  и фьючерсными контрактами, опционами  и иными финансовыми инструментами  срочного рынка;

     -осуществляет  методологическое руководство бухгалтерским учетом и финансовой отчетностью в банковской системе, разрабатывает и утверждает методики бухгалтерского учета и финансовой отчетности для Национального банка, банков и небанковских кредитно-финансовых организаций;

     -устанавливает для банков и небанковских кредитно-финансовых организаций порядок составления статистической отчетности по формам и в сроки, определенные законодательством Республики Беларусь;

     -разрабатывает  национальные стандарты финансовой  отчетности для Национального банка, банков и небанковских кредитно-финансовых организаций в соответствии с международными стандартами финансовой отчетности и осуществляет методологическое руководство ведением в них бухгалтерского учета и отчетности;

     -определяет  порядок проведения в Республике Беларусь расчетов в безналичной и наличной формах;

     -осуществляет  операции, необходимые для выполнения  основных целей деятельности  Национального банка;

     -организует  расчетное и (или) кассовое  обслуживание Правительства Республики  Беларусь, организаций, перечень которых определен в Уставе Национального банка, и иных организаций в случаях, предусмотренных законодательными актами Республики Беларусь;

     -организует  составление платежного баланса  Республики Беларусь, включая международную  инвестиционную позицию Республики Беларусь, и принимает участие в его разработке;

     -создает  золотовалютные резервы по согласованию  с Президентом Республики Беларусь  и управляет ими в пределах  своей компетенции;

     -формирует  золотой запас Государственного  фонда драгоценных металлов и драгоценных камней Республики Беларусь и осуществляет оперативное управление им в пределах своей компетенции;

     -устанавливает  цены купли-продажи драгоценных  металлов и драгоценных камней  при осуществлении банковских  операций;

     -устанавливает  порядок открытия счетов в драгоценных металлах и условия их ведения в банках и небанковских кредитно-финансовых организациях на территории Республики Беларусь, а также условия открытия резидентами таких счетов в банках и иных кредитных организациях за ее пределами.

     -устанавливает  совместно с уполномоченными  государственными органами порядок  ввоза в Республику Беларусь  и вывоза за ее пределы драгоценных  металлов и драгоценных камней  при осуществлении банковских  операций;

     -организует  инкассацию и перевозку наличных денежных средств, платежных инструкций, драгоценных металлов и драгоценных камней и иных ценностей;

     -осуществляет  контроль за обеспечением безопасности  и защиты информационных ресурсов  в банках и небанковских кредитно-финансовых  организациях;

     -проводит анализ и прогнозирование состояния денежно-кредитных отношений, отношений в области валютного регулирования и валютного контроля, платежного баланса Республики Беларусь и банковской системы во взаимосвязи с социально-экономическим развитием Республики Беларусь, публикует соответствующие статистические данные и материалы анализа и прогнозирования в периодическом печатном издании Национального банка;

     -заключает  соглашения с центральными (национальными)  банками и кредитными организациями  иностранных государств;

     -выполняет  другие функции, предусмотренные  Банковским Кодексом и иными  законодательными актами Республики Беларусь. [2]

     Наделение центрального банка вышеназванными функциями позволяет обеспечить эффективное функционирование банковской системы. Для реализации перечисленных функций центральный банк имеет обширную сеть региональных учреждений и центральный аппарат.[7,с.267]

     Таким образом, основные цели деятельности Национального  банка - это: защита и обеспечение  устойчивости белорусского рубля, его  покупательной способности и валютного курса; развитие и укрепление банковской системы страны; обеспечение эффективного, надежного и безопасного функционирования платежной системы.

     Основными функциями Национального банка являются: функция эмиссионного банка, функция  фирменного банка государства, функция банка банков, функция  органа регулирования экономики, функция главного расчетного центра страны. 

1.3. Права Национального банка по организации денежно-кредитной политики в стране 

       Под денежно-кредитной (монетарной) политикой понимают проводимые государством мероприятия, направленные на изменение денежной массы в обращении, объёмов кредитов, уровня процентных ставок и других показателей денежного обращения и финансового рынка.[7,с.361]

     Денежно-кредитная  политика реализуется путём проведения денежно-кредитного регулирования – совокупности мероприятий Центрального банка, направленных на достижение целей денежно-кредитной политики.[7,с.362]

     Денежно-кредитное  регулирование представляют как  систему взаимосвязанных элементов, к которым следует отнести принципы, задачи, субъекты, объекты, методы и инструменты и механизм регулирования. [10,с.188].

     К принципам организации денежно-кредитного регулирования относятся:

       1.принцип независимости центрального  банка от исполнительной власти;

       2.принцип прозрачности денежно-кредитной  политики для субъектов рынка;

     3.принцип  безусловности денежно-кредитной  политики;

     4.принцип  централизованного управления системой  денежно-кредитного регулирования;

     5.принцип  построения иерархии целей при разработке денежно-кредитной политики;

     6.единство  и взаимодополняемость денежно-кредитной  политики.

       К задачам денежно-кредитного  регулирования относят:

     -поддержание  устойчивости национальной валюты, сдерживание инфляции;

     -обеспечение  стабильности денежно-кредитной системы;

     -координацию  деятельности центрального банка  с деятельностью других государственных  органов и содействие решению  социальных и экономических задач,  стоящих перед государством.