Образовательные учреждения и другие организации, которые необходимы для осуществления деятельности Банка России

   Содержание

    Введение

    В банковской системе любой страны центральный банк играет ключевую роль. От его деятельности зависит устойчивость развития как национальной экономики, так и банковского сектора страны. Регулируя денежный оборот в наличной и безналичной формах, центральный банк создает решающие экономические предпосылки для обмена продуктами труда, движения товаров и услуг от производителя к потребителю общественных благ.

  Центральный банк - это банк, возглавляющий банковскую систему страны, имеющий монопольное право эмиссии банкнот и осуществляющий кредитно-денежную политику в интересах национальной экономики.

   Являясь экономическим институтом, центральный  банк выступает как некоммерческая организация. Работая в сфере экономического оборота, предоставляя экономическим субъектам свои продукты и услуги, центральный банк так же, как и коммерческие банки, получает за них определенную плату, компенсирующую затраты. Однако в отличие от коммерческих банков получение прибыли не является для центрального банка целью деятельности. Его функциональные задачи лежат не в плоскости предпринимательской деятельности как таковой, а в области управления денежным оборотом, не в бизнесе, а в создании с помощью денежно-кредитных инструментов экономических предпосылок для его развития. Вся «предприимчивость» центрального банка заключается лишь в том, чтобы обеспечить наибольшую эластичность, устойчивость денежного оборота, что позволит беспрепятственно совершать платежи за товары и услуги.

   Деятельность  центрального банка носит общественный характер. Центральный банк — это общественный институт, работающий преимущественно на макроуровне экономических отношений. Эмитирование центральным банком наличных денег и платежных средств одинаково важно как для отдельных экономических субъектов, так и для экономики в целом. Центральный банк работает не на себя, а на экономику страны. Обеспечивая рациональную организацию денежного обращения, безинфляционное развитие, центральный банк создает условия для сохранения ценности денег и тем самым для социального развития всего общества и каждого его гражданина.

   Банковская  система РФ является двухуровневой и включает Центральный банк РФ (Банк России) и кредитные организации.

   Деятельность  ЦБ РФ определяется Конституцией РФ, Федеральным законом «О центральном Банке Российской Федерации (Банке России)» и другими федеральными законами.

   Структура Банка России представляет собой единую централизованную систему подразделений главного банка страны с вертикальной структурой управления.

   Рассмотрим  подробнее вопрос вертикальной структуры  управления Банка России. 
1. Понятие вертикальной структуры управления Банка России

   Структура Банка России представляет собой единую централизованную систему подразделений главного банка страны с вертикальной структурой управления, состоящую из определенной совокупности взаимосвязанных элементов, обусловленных целями, задачами и компетенцией Банка России¹.

   В структуру Банка России входят центральный  аппарат, территориальные учреждения, расчетно-кассовые центры, вычислительные центры, полевые учреждения, образовательные учреждения и другие организации, в том числе подразделения безопасности и Российское объединение инкассации, которые необходимы для осуществления деятельности Банка России. 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 

   2. Центральный аппарат Банка России

   Центральным аппаратом управления являются органы управления Банка России.

   Органами  управления Банка России являются Национальный банковский совет, Председатель Банка России и совет директоров.

   Национальный  банковский совет² — коллегиальный орган управления Банка России. Его численность составляет 12 человек, из которых двое направляются Советом Федерации Федерального Собрания РФ из числа членов Совета Федерации, по трое — Государственной Думой из числа депутатов Государственной Думы, Президентом РФ и Правительством РФ. В состав совета входит также Председатель Банка России. Отзыв членов совета осуществляется органом государственной власти, направившим их в состав Национального банковского совета.

   Члены Национального банковского совета, за исключением Председателя Банка России, не работают в Банке России на постоянной основе и не получают оплату за эту деятельность.

   Председатель  Национального банковского совета избирается членами совета из их числа большинством голосов от общего числа членов совета. Он осуществляет общее руководство деятельностью совета, председательствует на его заседаниях. В случае отсутствия председателя его функции выполняет заместитель, избираемый из числа членов совета большинством голосов от общего числа членов совета.

   Национальный  банковский совет заседает не реже одного раза в квартал. Его заседания назначаются председателем, а в случае его отсутствия — его заместителем, а также по требованию Председателя Банка России или не менее трех членов Национального банковского совета.

   Члены Национального банковского совета своевременно уведомляются о заседании совета. Решения совета принимаются большинством голосов от числа присутствующих членов совета при кворуме в семь человек.

   При принятии Национальным банковским советом  решений мнение членов, оказавшихся в меньшинстве, заносится по их требованию в протокол заседания совета. В случае равенства голосов голос председательствующего на заседании Национального банковского совета является решающим.

   В компетенцию Национального банковского  совета входит:

• рассмотрение годового отчета Банка России;
• утверждение на основе предложений совета директоров на 
  очередной год не позднее 15 декабря предшествующего года общего объема: расходов на содержание служащих Банка России, расходов на пенсионное обеспечение, страхование жизни и медицинское страхование служащих Банка России, капитальных вложений, прочих административно-хозяйственных расходов;
• утверждение при необходимости на основе предложений 
  совета директоров дополнительных расходов на содержание, на 
  пенсионное обеспечение, страхование жизни и медицинское 
  страхование служащих Банка России, дополнительных капитальных вложений, а также утверждение прочих дополнительных административно-хозяйственных расходов;
• рассмотрение вопросов совершенствования банковской системы России;
• рассмотрение как проекта основных направлений единой государственной денежно-кредитной политики, так и самих основных направлений;
• решение вопросов, связанных с участием Банка России в 
  капиталах кредитных организаций;
• назначение главного аудитора Банка России и рассмотрение его докладов;
• ежеквартальное рассмотрение информации совета директоров по основным вопросам деятельности Банка России (реализация основных направлений единой государственной денежно-кредитной политики, банковское регулирование и банковский надзор, реализация политики валютного регулирования и валютного контроля, организация системы расчетов в России, исполнение сметы расходов Банка России, подготовка проектов законодательных актов и иных нормативных актов в области банковского дела);
• определение аудиторской организации — аудитора годовой финансовой отчетности Банка России;
• утверждение по предложению совета директоров правил 
  бухгалтерского учета и отчетности для Банка России;
• внесение в Государственную Думу предложений о проведении проверки Счетной палатой РФ финансово-хозяйственной деятельности Банка России, его структурных подразделений и учреждений;
• утверждение по предложению совета директоров порядка 
  формирования провизии Банка России и порядка распределения прибыли, остающейся в его распоряжении;
• утверждение по предложению совета директоров отчета о 
  расходах на содержание, пенсионное обеспечение, страхование 
  жизни и медицинское страхование служащих Банка России, капитальные вложения и прочие административно-хозяйственные 
  нужды.

   Председатель  Банка России³ назначается на должность Государственной Думой сроком на четыре года большинством голосов от общего числа депутатов по представлению Президента РФ. Одно и то же лицо не может занимать должность Председателя Банка России более трех сроков подряд. Государственная Дума вправе освободить от должности Председателя Банка России по представлению Президента РФ.

   Председатель  Банка России может быть освобожден от должности только в следующих случаях:

• истечения срока полномочий;
• невозможности исполнения служебных обязанностей, подтвержденной заключением государственной медицинской комиссии;
• подачи личного заявления об отставке;
• совершения уголовно наказуемого деяния, установленного вступившим в законную силу приговором суда;
• нарушения федеральных законов, которые регулируют вопросы, связанные с деятельностью Банка России.

   Председатель Банка России действует от имени Банка России и представляет без доверенности его интересы в отношениях с органами государственной власти, кредитными организациями, организациями иностранных государств, международными организациями, другими учреждениями и организациями. Он председательствует на заседаниях совета директоров. В случае равенства голосов его голос является решающим.

   Председатель  Банка России подписывает нормативные  акты Банка России, решения и протоколы заседаний совета директоров, соглашения, заключаемые Банком России. Он может делегировать право подписания нормативных актов Банка России лицу, его замещающему, из числа членов совета директоров.

   Председатель  Банка России назначает на должность  и освобождает от должности своих заместителей, распределяет между ними обязанности, вправе делегировать свои полномочия своим заместителям.

   Председатель  Банка России несет всю полноту  ответственности за деятельность Банка России.

   Совет директоров⁴ — главный коллегиальный орган непосредственного управления Банка России. В него входят Председатель Банка России и 12 членов совета директоров. Члены совета директоров работают на постоянной основе в Банке России.

   Члены совета директоров назначаются Государственной  Думой на должность сроком на четыре года по представлению Председателя Банка России, согласованному с Президентом РФ. Члены совета директоров освобождаются от должности Председателем Банка России по истечении срока их полномочий, либо Государственной Думой по представлению Председателя Банка России до истечения срока их полномочий.

   Совет директоров заседает не реже одного раза в месяц. Заседания назначаются Председателем Банка России либо лицом, его замещающим, или по требованию не менее трех членов совета директоров. На заседаниях председательствует Председатель Банка России, а в случае его отсутствия — лицо, его замещающее, из числа членов совета директоров.

   Решения принимаются большинством голосов  от числа присутствующих на заседании членов совета директоров при кворуме в семь человек и обязательном присутствии Председателя Банка России или лица, его замещающего. При принятии решений по вопросам денежно-кредитной политики мнение членов совета директоров, оказавшихся в меньшинстве, заносится по их требованию в протокол заседания.

   Для участия в заседаниях совета директоров могут приглашаться руководители территориальных учреждений Банка России.

   Совет директоров во взаимодействии с Правительством РФ разрабатывает проект основных направлений единой государственной денежно-кредитной политики и основные направления единой государственной денежно-кредитной политики и представляет эти документы для рассмотрения в Национальный банковский совет, а также Президенту РФ, в Правительство РФ и Государственную Думу, обеспечивает выполнение основных направлений единой государственной денежно-кредитной политики. Он утверждает годовую финансовую отчетность Банка России, рассматривает аудиторское заключение по годовой финансовой отчетности Банка России и заключение Счетной палаты РФ по результатам проверки счетов и операций Банка России, на которые распространяется действие Закона «О государственной тайне», и представляет эти материалы в составе годового отчета Банка России в Национальный банковский совет и Государственную Думу.

   Совет директоров утверждает отчет о деятельности Банка России, готовит анализ состояния экономики России и представляет эти материалы в составе годового отчета Банка России в Национальный банковский совет и Государственную Думу. Совет директоров рассматривает и представляет в Национальный банковский совет на утверждение на очередной год с расчетами и обоснованиями не позднее 1 декабря предшествующего года общий объем расходов на содержание служащих Банка России, расходов на пенсионное обеспечение, страхование жизни и медицинское страхование служащих Банка России, а также общий объем капитальных вложений Банка России и прочих административно-хозяйственных расходов Банка России.

   Совет директоров рассматривает и представляет в Национальный банковский совет при необходимости на утверждение на очередной год с расчетами и обоснованиями предложения по дополнительным расходам, утверждает смету расходов Банка России, исходя из утвержденных Национальным банковским советом общих объемов расходов Банка России, не позднее 31 декабря предшествующего года, а также при необходимости утверждает смету дополнительных расходов Банка России после утверждения Национальным банковским советом дополнительных объемов расходов Банка России.

   Совет директоров принимает решения:

• о создании, реорганизации и ликвидации организаций Банка России;
• об установлении обязательных нормативов для кредитных организаций и банковских групп;
• о величине резервных требований;
• об изменении процентных ставок Банка России;
• об определении лимитов операций на открытом рынке;
• об участии в международных организациях;
• об участии (о членстве) Банка России в капиталах организаций (организациях), обеспечивающих деятельность Банка России, его учреждений, организаций и служащих;
• о купле и продаже недвижимости для обеспечения деятельности Банка России и его организаций (дает разрешения на цену и иные условия заключения сделки);
• о применении прямых количественных ограничений;
• о выпуске банкнот и монеты Банка России нового образца, об изъятии из обращения банкнот и монеты старого образца;
• о порядке формирования резервов кредитными организациями.

   Совет директоров представляет в Национальный банковский совет для назначения кандидатуры главного аудитора Банка России. Он определяет в соответствии с федеральными законами условия допуска иностранного капитала в банковскую систему России, устанавливает правила проведения банковских операций для банковской системы России, правила бухгалтерского учета и отчетности для банковской системы России, за исключением Банка России.

   Решения совета директоров подлежат обязательному  официальному опубликованию в официальном издании Банка России — «Вестнике Банка России» в течение десяти дней со дня принятия по следующим вопросам:

• изменения процентных ставок;
• размера резервных требований;
• размеров обязательных нормативов для кредитных организаций и банковских групп;
• прямых количественных ограничений;
• участия (членства) Банка России в капиталах организаций (организациях), обеспечивающих деятельность Банка России, его организаций и служащих;
• выпуска банкнот и монеты Банка России нового образца;
• изъятия из обращения банкнот и монеты Банка России старого образца;
• порядка формирования резервов кредитными организациями.

   3. Территориальные учреждения Банка России

   Территориальные учреждения⁵ Банка России не являются юридическими лицами, не имеют права принимать решения нормативного характера, выдавать без разрешения совета директоров банковские гарантии и поручительства, вексельные и другие обязательства.

   Задачи  и функции территориальных учреждений определяются положением о них, утверждаемым советом директоров. По решению совета директоров территориальные учреждения Банка России могут создаваться в регионах, объединяющих территории нескольких субъектов Федерации. Территориальными учреждениями являются также национальные банки республик в составе России. 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 

   4. Полевые учреждения Банка России

   Полевые учреждения⁶ Банка России предназначены для банковского обслуживания:

• воинских частей;
• учреждений и организаций Минобороны России;
• иных государственных органов и юридических лиц, обеспечивающих безопасность России;
• физических лиц, проживающих на территориях объектов, 
  обслуживаемых полевыми учреждениями Банка России, в тех 
  случаях, когда создание и функционирование территориальных 
  учреждений Банка России невозможны.

   Полевые учреждения Банка России являются воинскими  учреждениями и руководствуются в своей деятельности воинскими уставами, а также Положением о полевых учреждениях Банка России, утверждаемым совместно Банком России и Минобороны России. Условия найма, увольнения, оплаты труда, служебные обязанности и права, система дисциплинарных взысканий служащих Банка России определяются советом директоров в соответствии с трудовым законодательством. 
 
 
 
 
 
 
 
 
 

   5. Образовательные учреждения и другие организации, которые необходимы для осуществления деятельности Банка России

   Выступая  одним из центральных участников банковских и бюджетных правоотношений, Банк России активно взаимодействует с иными субъектами бюджетного права, такими как образовательные учреждения, организации, которые необходимы для осуществления деятельности Банка России, коммерческими банками и небанковскими кредитными организациями. Однако в силу своей дуалистической природы такое взаимодействие носит двуединый характер. Во-первых, как кредитная организация Банк России взаимодействует, например, с коммерческими банками в процессе осуществления банковской деятельности. Во-вторых, как центральный элемент верхнего уровня банковской системы и государственный орган Банк России:

• взаимодействует с кредитными организациями, их ассоциациями и союзами, проводит консультации с ними перед принятием наиболее важных решений нормативного характера, представляет необходимые разъяснения, рассматривает предложения по вопросам регулирования банковской деятельности;
• в месячный срок отвечает в письменной форме кредитным организациям по вопросам, отнесенным к его компетенции (при 
  необходимости срок рассмотрения запроса может быть продлен, 
  но не более чем на один месяц);
• создает с привлечением представителей кредитных организаций действующие на общественных началах комитеты, рабочие группы для изучения отдельных вопросов банковского дела;
• принимает решение о государственной регистрации кредитных организаций, ведет Книгу государственной регистрации кредитных организаций, выдает кредитным организациям лицензии на осуществление банковских операций, приостанавливает действие лицензий и отзывает их. Банк России вправе устанавливать квалификационные требования к кандидатам на должности членов совета директоров (наблюдательного совета), единоличного исполнительного органа, его заместителей, членов коллегиального исполнительного органа, главного бухгалтера кредитной организации, его заместителей, а также к кандидатам на должности руководителя, его заместителей, главного бухгалтера филиала кредитной организации, его заместителей;
• издает обязательные для других участников банковских 
  правоотношений нормативные акты;
• устанавливает обязательные для кредитных организаций экономические нормативы;
• осуществляет банковский надзор и привлекает к ответственности за нарушение банковского законодательства.

   6. Расчетно-кассовый центр Банка России

   Головной  расчетно-кассовый центр, межрайонный  расчетно-кассовый центр, районный расчетно-кассовый центр (в дальнейшем именуются РКЦ) являются структурным подразделением Банка России, действующим в составе территориального учреждения Банка России. Создание РКЦ, его реорганизация и ликвидация осуществляются решением Совета директоров Банка России в порядке, установленном Федеральным законом «О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)», Типовым положением «О расчетно-кассовом центре Банка России», принятым 7 октября 1996 г. № 336, и иными нормативными актами Банка России.

   Основной  целью деятельности РКЦ как структурного подразделения Банка России, осуществляющего банковские операции с денежными средствами в условиях двухуровневой банковской системы, является обеспечение эффективного, надежного и безопасного функционирования платежной системы Российской Федерации⁷.

   РКЦ осуществляет свою деятельность на основе федеральных законов, указанного Положения и иных нормативных актов Банка России.

   Взаимоотношения РКЦ с обслуживаемыми кредитными организациями, представительными и исполнительными органами государственной власти, местного самоуправления, органами федерального казначейства, другими клиентами строятся на договорной основе.

   РКЦ выполняет следующие функции:

• осуществляет расчеты между кредитными организациями (филиалами);
• осуществляет кассовое обслуживание кредитных организаций (филиалов);
• хранит наличные деньги и другие ценности, совершает операции с ними и обеспечивает их сохранность;
• обеспечивает учет и контроль осуществления расчетных операций и выверки взаимных расчетов через корреспондентские счета (субсчета), открываемые кредитным организациям (филиалам);
• обеспечивает учет и контроль осуществления кассовых операций через корреспондентские счета (субсчета), открываемые кредитным организациям (филиалам);
• осуществляет расчетно-кассовое обслуживание представительных и исполнительных органов государственной власти, органов местного самоуправления, их учреждений и организаций, ведение счетов бюджетов всех уровней и органов федерального казначейства Министерства финансов РФ, государственных внебюджетных фондов, воинских частей, военнослужащих, служащих Банка России, а также иных лиц в случаях, предусмотренных федеральными законами;
• осуществляет обслуживание клиентов, не являющихся кредитными организациями, в регионах, где отсутствуют кредитные организации; 
• обеспечивает защиту ценностей, банковских документов и банковской информации от несанкционированного доступа;
• разрабатывает и представляет в территориальное учреждение Банка России прогноз по эмиссионному результату на предстоящий квартал в целом по обслуживаемой территории;
• устанавливает предельные остановки денежной наличности в операционных кассах кредитных организаций (филиалов), других юридических лиц и осуществляет оперативный контроль за их соблюдением в соответствии с действующим порядком;   
• осуществляет контроль за достоверностью отчетности о кассовых оборотах, составляемой кредитными организациями;
• составляет на основании данных кредитных организаций календарь выдач денег на оплату труда и представляет его в территориальное учреждение Банка России;
• проверяет работу кредитных организаций по соблюдению порядка ведения кассовых операций по обслуживаемой клиентуре;
• регулирует обязательные резервы, депонируемые в Банке России, осуществляет контроль за своевременностью и полнотой перечисления обязательных резервов, проверяет достоверность расчетов обязательных резервов;
• участвует в реализации функциональных задач территориального учреждения Банка России:
• в порядке передоверия права по предоставлению банкам кредитов Банка России в установленном порядке;
• по его распоряжению участвует в проведении инспекционных проверок кредитных организаций (филиалов), применяет к обслуживаемым кредитным организациям санкции в виде штрафа в соответствии со ст. 75 Федерального закона «О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)» и др.

   Кроме того, дополнительно РКЦ осуществляет транзитные и контрольные операции по расчетам с кредитными организациями, расположенными на территории государств, входящих в состав СНГ, стран Балтии и Грузии; транзитные и контрольные организации по межрегиональным и внутрирегиональным электронным платежам, обеспечивает централизованное экспедирование почтовых расчетно-денежных документов на внутрирегиональном и межрегиональном уровнях при взаимодействии со специализированными службами доставки; осуществляет денежные расчеты по итогам операций на организованном рынке ценных бумаг и другие операции с ценными бумагами.

   РКЦ также обеспечивает учет операций по выпуску и реализации облигаций, выплате купонов по облигациям Государственных Республиканских внутренних займов, а также иных определенных ЦБР операций с ценными бумагами.

   В соответствии с. возложенными на него функциональными задачами РКЦ осуществляет следующие основные операции:

   • открытие, переоформление и закрытие корреспондентских счетов (субсчетов) кредитным организациям (филиалам) по месту их нахождения, а также других счетов юридическим и физическим лицам;

• контроль соблюдения правил и сроков совершения расчетных 
  операций кредитными организациями, другими юридическими и 
  физическими лицами;
• списание (зачисление) средств со счетов (на счета) кредитных организаций (филиалов), других юридических и физических лиц;
• контроль  осуществления  платежей   в  пределах  средств, имеющихся на счетах кредитных организаций (филиалов), других юридических и физических лиц;
• учет списания (зачисления) средств посредством отражения на корреспондентских счетах (субсчетах), расчетных и текущих счетах, счетах МФО, а также других счетах, открытых на балансе РКЦ;
• выверка отражения расчетных операций на корреспондентских счетах (субсчетах) и других счетах, открытых на балансе РКЦ и на балансе кредитных организаций (филиалов);
• защита расчетно-денежных документов с применением специальных средств;
• прием и выдача ценностей из резервных фондов;
• учет эмиссионных операций;
• прием и выдача наличных денег кредитным организациям (филиалам) и другим юридическим и физическим лицам;
• обработка денежной наличности;
• открытие и закрытие ссудных счетов по рефинансированию 
  банков Банком России на основании кредитных договоров, заключенных территориальным учреждением Банка России;
• начисление процентов по кредитным операциям, контроль за их своевременным и полным перечислением.