Обязательное государственное и негосударственное пенсионное страхование в Российской Федерации

    Обязательное государственное и негосударственное пенсионное страхование в Российской Федерации

Пенсионное страхование, как необходимость материального  обеспечения граждан в старости, существует во всех развитых странах. Увеличение продолжительности жизни  населения и снижение рождаемости  только до6авлтот актуальности проблеме. Поэтому совершенного законодательства по пенсионному cтpaxованию не найти, пожалуй, ни в одном государстве. В России пенсионное обеспечение традиционно базируется на добровольной ответственности младших поколений перед старшими. Работающая молодежь содержит тех., кто ушел на заслуженный отдых. Падение рождаемости делает такую схему весьма шаткой¹.

В РФ пенсионное страхование  основывается на двух видах пенсий: государственной и негосударственной (дополнительной). Если первый вид гарантируется государством, а порядок получения четко регулируется законом, то второй вид пенсии может существовать в различных вариантах, нюансы которых зависят от конкретного договора².

Основы регулирования  обязательного пенсионного страхования  на территории РФ наряду с регулирование  правоотношений в системе обязательного  пенсионного страхования, а также  определением правового положения  субъектов обязательного пенсионного  страхования устанавливаются Федеральным  законом «Об обязательном пенсионном страховании в РФ» от 15.12.2001 N2 167-ФЗ.

 «Обязательное пенсионное  страхование система создаваемых  государством правовых, экономических  и организационных мер, направленных на компенсацию гражданам заработка (выплат, вознаграждений в пользу застрахованного лица), получаемого ими до установления обязательного страхового обеспечения» ФЗ «Об обязательном пенсионном страховании в РФ» от15.12.2001 NQ 167-ФЗ., ст.3. Субъектами обязательного пенсионного страхования могут быть федеральные органы государственной власти, страхователи, страховщик и застрахованные лица.

Страховщиком в обязательном пенсионном страховании является Пенсионный фонд Российской Федерации. Пенсионный фонд РФ (государственное учреждение) и его территориальные органы составляют единую централизованную систему  органов управления средства  и  обязательного пенсионного страхования  в РФ, в которой нижестоящие  органы подотчетны вышестоящим.³

Государство несет субсидиарную ответственность по обязательствам Пенсионного фонда РФ перед застрахованными  лицами. Другими словами, при неисполнении Пенсионным Фондом РФ своих обязательств перед застрахованным лицом, государство  должно будет возместить данному  лицу причиненный ущерб (в любом  проявлении). Застрахованными же лицами являются лица, на которых распространяется обязательное пенсионное страхование.⁴ Ими могут быть граждане РФ, а также проживающие на территории Российской Федерации иностранные граждане и лица без гражданства:

- работающие по трудовому  договору ИЛИ по договору гражданского  правового характера, предметом  которого являются выполнение  работ и оказание услуг, а  также по авторскому и лицензионному  договору;

- самостоятельно обеспечивающие  себя работой (индивидуальные  предприниматели, частные детективы,  занимающиеся частной практикой  нотариусы, адвокаты);

- являющиеся членами   крестьянских (фермерских) хозяйств;

- работающие за пределами  территории Российской Федерации  в случае уплаты страховых  взносов; 

- являющиеся членами родовых,  семейных общин малочисленных  народов Севера, занимающихся традиционными  отраслями хозяйствования, что в  их отношении является немного  нецелесообразным;

- иные категории граждан,  у которых возникают отношения  по обязательному пенсионному  страхованию. 

Помимо Пенсионного фонда  РФ страховщиками могут выступать  негосударственные пенсионные фонды.

Страхователями же являются:

1) лица, производящие выплаты  физическим лицам, в том числе:  организации; индивидуальные предприниматели;  физические лица;

2) индивидуальные предприниматели,  адвокаты, частные детективы и  занимающиеся частной практикой  нотариусы⁵. 

Регистрация страхователей  в территориальных органах страховщика  является обязательной и осуществляется в тридцатидневный срок, что считается  небольшим недостатком за счет длительных сроков в работе регистрирующих органов:

- для работодателей-организаций,  а также крестьянских (фермерских) хозяйств - со дня государственной  регистрации по месту их нахождения;

- для физических лиц,  которые самостоятельно уплачивают  страховые взносы в бюджет  Пенсионного фонда РФ (индивидуальных  предпринимателей, частных детективов, нотариусов, занимающихся частной  практикой, и других),

- со дня государственной  регистрации (получения лицензии  на осуществление определенной  деятельности) по месту жительства  этих физических лиц, а в  случае осуществления их деятельности  в другом месте - по месту  осуществления этой деятельности;

-для физических лиц,  осуществляющих прием на работу  наемных работников по трудовому  договору или по контракту,  а также выплачивающих вознаграждения  по договорам гражданско-правового  характера, на которые в соответствии  с законодательством РФ начисляются  страховые взносы, - со дня заключения  соответствующих договоров по  месту жительства физических  лиц, осуществляющих прием на  работу (выплачивающих вознаграждения).

Неотъемлемой частью обязательного  пенсионного страхования является обязательное пенсионное обеспечение  граждан, Т.е. исполнение страховщиком своих обязательств перед застрахованным лицом при наступлении страхового случая посредством выплаты трудовой пенсии, социального пособия на погребение умерших пенсионеров, не работавших на день смерти. В его состав включены:

1. страховая и накопительная  части трудовой пенсии по старости;

2.страховая и накопительная  части трудовой пенсии по инвалидности;

3. страховая часть трудовой  пенсии по случаю потери кормильца; 

4. социальное пособие  на погребение умерших пенсионеров,  не работавших на день смерти.⁶ 

Уплата денежных средств  для пенсионного страхования  производится в виде страховых взносов. Существует определенный тариф страховых  взносов или же размер страхового взноса на единицу измерения базы для их начисления. Можно выделить следующие виды тарифов страховых  взносов:

1) для выступающих в  качестве работодателей страхователей,  за исключением выступающих в  качестве работодателей организаций,  занятых в производстве сельскохозяйственной  продукции, родовых, семейных  общин малочисленных народов  Севера, занимающихся традиционными  отраслями хозяйствования, и крестьянских (фермерских) хозяйств;

2) для выступающих в  качестве работодателей организаций,  занятых в производстве сельскохозяйственной  продукции, родовых, семейных  общин малочисленных народов  Севера, занимающиеся традиционными  отраслями хозяйствования, и крестьянских (фермерских) хозяйств.

Контроль за использованием средств на обязательное пенсионное страхование бюджета Пенсионного фонда РФ осуществляется Счетной палатой РФ, а также наблюдательным советом страховщика, создаваемым в порядке, определяемом Правительством РФ. Средства бюджета Пенсионного фонда РФ являются федеральной собственностью и не входят в состав других бюджетов. Бюджет Пенсионного фонда РФ составляется страховщиком на финансовый год с учетом обязательного сбалансирования доходов и расходов этого бюджета. При формировании бюджета Пенсионного фонд РФ на очередной финансовый год, устанавливается норматив оборотных денежных средств. Но, не смотря на свою стабильную деятельность, сроки составления не приносят нужного эффекта. Бюджет Пенсионного фонда РФ и отчет о его исполнении утверждаются ежегодно по представлению Правительства РФ федеральными законами в порядке, определяемом  Бюджетным кодексом РФ⁷. Бюджет Пенсионного фонда РФ является консолидированным.

В соответствии со статьей  29 Федерального закона от 15.12.2001 г. NQ 167-ФЗ «Об обязательном пенсионном страховании в Российской Федерации» физические лица имеют право добровольно вступать в право отношения по обязательному пенсионному страхованию и осуществлять уплату страховых взносов в бюджет Пенсионного фонда Российской Федерации за другое физическое лицо, за которое не осуществляется уплата страховых взносов. Закон не ограничивает круг таких лиц. Однако обязательным условием является отсутствие уплаты страховых взносов за указанное лицо.

Таким образом, гражданин  вправе добровольно вступать в правоотношения и уплачивать страховые взносы на обязательное пенсионное страхование  в виде фиксированных платежей за другое физическое лицо, являющееся безработным, студентом, школьником старших классов, домохозяйкой и др. Если человек в настоящее время нигде не работает, то страхователь за него страховые взносы не уплачивает. 

На данный момент не существует строго урегулированного законом нормативного документа в отношении добровольного  пенсионного страхования. Но стоит в очереди на утверждение проект ФЗ «О накопительном пенсионном страховании в РФ»⁸. Если соглашением обязательное пенсионное страхование считается государственным, то добровольное пенсионное страхование относиться к негосударственному пенсионному обеспечению.

Представленный законопроект регулирует правовые, экономические  и социальные отношения, возникающие  при осуществлении добровольного  накопительного пенсионного страхования. Добровольным накопительным пенсионным страхованием можно назвать система накопительного пенсионного страхования, которая основывается на добровольном участии физических и юридических лиц в формировании пенсионных накоплений с целью получения физическими лицами пенсий, дополнительных к видам пенсий, установленных законодательством Российской Федерации об обязательном пенсионном страховании и государственном пенсионном обеспечении. ⁹Эта система включает в себя следующие виды накопительного пенсионного страхования:

1) личное накопительное  пенсионное страхование, предусматривающее  формирование, назначение и выплату  личных дополнительных пенсий  на основании пенсионных договоров,  заключенных физическими лицами  в свою пользу, или физическими  либо юридическими лицами в  пользу третьих физических лиц,  независимо от их места работы  и жительства;

2) корпоративное накопительное  пенсионное страхование, предусматривающее  формирование, назначение и выплату  корпоративных дополнительных пенсий  па основании пенсионных договоров,  заключенных  работодателем в  пользу физических лиц, состоящих  (ранее состоявших) в трудовых  отношениях с работодателем, по  условиям, определённым трудовым  договором, либо коллективным  договором, либо региональным (отраслевым, межотраслевым, территориальным,  профессиональным) соглашением;

3) региональное накопительное  пенсионное страхование, предусматривающее формирование, назначение и выплату региональных дополнительных  пенсий на основании пенсионных договоров, заключенных по единым данного административно -территориального образования РФ условиям.

Деятельность по добровольному  накопительному пенсионному страхованию  включает в себя приём и накопление пенсионных взносов, инвестирование и  организацию инвестирования активов  добровольного накопительного пенсионного  страхования, учёт пенсионных накоплений, назначение и выплату дополнительных пенсий пенсионерам¹⁰. Добровольное накопительное пенсионное страхование осуществляется в соответствии с условиями пенсионного договора, заключаемого между вкладчиком и накопительным пенсионным фондом. Добровольное накопительное пенсионное страхование осуществляется исключительно накопительными пенсионными фондами, страхования создаётся а именно, фонд по на базе осуществления данного добровольному накопительному пенсионному фонду.

Вкладчиком в данный фонд могут быть различные лица:

1) любое физическое лицо, являющееся гражданином Российской Федерации, иностранным гражданином или лицом без гражданства;

2) любое юридическое лицо, зарегистрированное па территории Российской Федерации, а также иностранное юридическое лицо;

3) исполнительные органы  государственной власти субъектов  Российской Федерации и (или)  исполнительные органы местного  самоуправления.

Участниками данного фонда  могут быть различные физические лица, заключившие пенсионные договоры.

Пенсионные взносы по добровольному  страхованию уплачиваются вкладчиками  в соответствии с выбранными  пенсионными схемами, которые также  могут быть различного вида:

- с установленными взносами (условия пенсионной схемы устанавливают  порядок уплаты пенсионных взносов  вкладчиком, а порядок выплаты  дополнительной пенсии участнику  определяется в момент её назначения);

- с установленными выплатами  (условия пенсионной схемы устанавливают  порядок выплаты дополнительной  пенсии участнику, в соответствии  с которым оговаривается порядок  уплаты пенсионных взносов вкладчиком).

Вкладчики и пенсионеры вправе требовать замены пенсионной схемы, выбранной при заключении пенсионного  договора, на другую зарегистрированную пенсионною  схему данного фонда. Вкладчики взносов несут обязанность  по выбору определенной пенсионной схемы, но с правом её изменения на  другую предоставленную. С одной стороны, данный способ уплаты взносов является эффективным и гарантированным,, но с другой стороны - имеет некоторые  не состыковки в распределении внесенных  в фонд  денежных средств .

Фонд обязан осуществлять учет исполнения своих накопительных  обязательств перед вкладчиками  и пенсионных обязательств перед  пенсионерами в форм ведения пенсионных счетов добровольного  накопительного пенсионного страхования.

Исходя из   вышесказанного следует, что пенсионное страхование  выступает в нескольких формах, одной  из которых является государственное  пенсионное страхование, регулируемое Пенсионным фондом РФ. А второй формой является негосударственное страхование  добровольное накопительное страхование, имеющее свои отличительные признаки. 

Основная цель пенсионного  страхования - гарантировать пожилым  и престарелым гражданам достойный  уровень жизни. В идеале - не хуже, чем тот, которого они достигли до момента выхода на заслуженный отдых. Действительно, если пронаблюдать в  динамике средний размер пенсии россиян, то можно отметить, что соотношение  средней пенсии к месячному доходу медленно, но все же подрастает, и  уже готово приблизиться к 50%. И в  то же время, нам в этом смысле далеко до развитых европейских стран, где  эта пропорция составляет 75-80%.

Дополнительное пенсионное страхование призвано выправить  эту ситуацию. На самом деле, дополнительная пенсия намного эффективнее банковского  вклада, где деньги кладутся под  небольшой про цент. Просто должно, видимо, пройти время, чтобы россияне окончательно поняли: с помощью страховой  компании или негосударственного пенсионного  фонда можно гарантировать себе достойную старость. Весь мировой  опыт свидетельствует о том, что  дополнительное пенсионное страхование  успешно решает эту задачу. Каждый из нас имеет возможность обеспечить себя пожизненной дополнительной пенсией, причем, размер ее можно определить с учетом собственных возможностей.

Дополнительное пенсионное страхование позволяет гражданину и не дожидаться наступления критического возраста. В зависимости от конкретной программы, начало выплат может наступить  задолго до перехода в официальный  статус пенсионера. Также, иногда дополнительное пенсионное страхование позволяет  сразу получить всю накопленную  сумму.

                                                        Задача

Владелец автомобиля «Мерседес» 2007 Г. выпуска гражданин Николаев после дорожно-транспортного происшествия, в котором он признан пострадавшей стороной, обратился в ОАО «Страховую компанию «Арагон», заточившую договор  ОСАГО с виновником данного ДТП.

ОАО «Страховая компания «Арагон» направила Николаева в 000 «Кемеровоэкс»  для проведения оценки ущерба и стоимости  восстановления пострадавшего в  ДТП автомобиля, принадлежащего Николаеву. С оценкой, проведенной 000 «Кемеровоэкс», Николаев не согласился, считая, что  стоимость восстановления принадлежащего ему автомобиля выше, чем стоимость, указанная в акте оценки ущерба, выданного 000 «Кемеровоэкс».

Укажите последовательность, и порядок действий Николаева  по определению истинного размера  страхового возмещения по данному страховому случаю и его действия в отношении  ОАО «Страховая компания «Арагон». В решении задачи руководствуйтесь нормативно-правовыми документами  по страхованию гражданской ответственности  владельцев транспортных средств и  оценочной деятельности в Российской Федерации.

Ответ:

Статья 11 Федерального закона от 25.04.2002 NQ 40-ФЗ «Об обязательном страховании  гражданской ответственности владельцев транспортных средств» определяет порядок  действий страхователя при наступлении  страхового случая.

В случае если страхователь является участником ДТП, он обязан сообщить другим участникам указанного происшествия по их требованию сведения о договоре обязательного страхования, по которому застрахована гражданская ответственность  владельцев этого транспортного  средства.

О случаях причинения вреда  при использовании транспортного  средства, которые могут  повлечь  за собой гражданскую ответственность  страхователя, он обязан сообщить страховщику  в установленный договором обязательного  страхования срок и определенным  этим договором способом.

При этом страхователь до удовлетворения требований потерпевших о возмещении причиненного им вреда должен предупредить об этом страховщика и действовать  в соответствии с его указаниями, а в случае, если страхователю предъявлен иск, привлечь страховщика к участию  в деле. В противном случае страховщик имеет право выдвинуть в отношении  требования о страховой выплате  возражения, которые он имел в отношении  требований о возмещении причиненного вреда.

Если потерпевший намерен  воспользоваться своим правом на страховую выплату, он обязан при  первой возможности уведомить страховщика  о наступлении страхового случая.

Страховщик проводит осмотр поврежденного имущества и (или) организует независимую экспертизу (оценку) путем выдачи направления  на экспертизу (оценку) в срок не более 5 рабочих дней с даты получения  от потерпевшего заявления о страховой  выплате и документов если иной срок не согласован страховщиком с потерпевшим.

В случае если по результатам  проведенного страховщиком осмотра  поврежденного имущества страховщик и потерпевший достигли согласия о размере страховой выплаты  и не настаивают на организации независимой  экспертизы (оценки) поврежденного  имущества, такая экспертиза (оценка) может не проводиться.

В случае если после проведенного страховщиком осмотра поврежденного  имущества страховщик и потерпевший  не достигли согласия о размере страховой  выплаты, страховщик обязан организовать независимую экспертизу (оценку), а потерпевший - предоставить поврежденное имущество для проведения независимой экспертизы (оценки).

При решении вопроса о  страховой выплате страховщик использует результаты этой независимой экспертизы.

При этом страховщик обязан провести осмотр транспортного средства и (или) организовать независимую экспертизу (оценку) и оплатить расходы по ее проведению.

Результаты осмотра и (или) независимой экспертизы (оценки) оформляются в письменном виде и  подписываются страховщиком (его  представителем), экспертом (при проведении независимой экспертизы) и владельцем транспортного средства.

Размер страховой выплаты, причитающейся потерпевшему в целях  возмещения вреда, причиненного его  здоровью, рассчитывается страховщиком в соответствии с главой 59 Гражданского кодекса Российской Федерации.

Страховщик рассматривает  заявление потерпевшего о страховой  выплате и другие документы в  течение 30 дней с даты их получения.

В случае возникновения разногласий между страховщиком и потерпевшим относительно размера вреда, подлежащего возмещено по договору обязательного страхования, страховщик в любом случае обязан произвести страховую выплату в неоспариваемой им части.

Споры, вытекающие из договора обязательного страхования, разрешаются  в судебном порядке.

Список нормативных  правовых актов и литературы

Нормативно правовые акты:

1. Конституция РОССИЙСКОЙ  Федерации от 12.12.1993. офиц.текст. М. 2011.

2. Федеральный закон от 15.12.2001 N"Q 167-ФЗ «Об обязательном  пенсионом страховании в Российской  Федерации». офиц.текст. М. 2011.

3. Федеральный закон от 25.04.2002 N"Q 40-ФЗ «Об обязательном страховании гражданской ответственности владельцев транспортных средств». офиц.текст. М. 2011.

Литература:

1. Белых В.С., Кривошеев  И.В. Страховое право России. 3-е  изд. перераб. и доп. М: Норма, 2011.

2. Игошин Н.А Страховое  право. Учебное пособие. М.: Юнити, 2011.

3. Косарепко Н.Н. Современное страховое право. Учебное пособие. М.:

Экономака, 2011.

4. Протас  Е.В. Страховое право. Учебное пособие. М.: Мгиу. 2011.

5. Рассолова Т.М. Страховое право. Учебник. М.: Юнити, 2011.

6. Тарадопов С.В. Страховое  право. Учебник. М.: Юристь. 2011.

7. Шихов А.К., Шихов АА Страховое право. Учебное пособие. М.: Юриспруденция, 2011.

¹ Рассолова Т.М. Страховое право. Учебник. М.: Юнити, 2011. С.146.

² Шихов А.К., Шихов АА Страховое право. Учебное пособие. М.: Юриспруденция, 2011.

³Косарепко Н.Н. Современное страховое право. Учебное пособие. М.: Экономака, 2011.

⁴ Шихов А.К., Шихов АА Страховое право. Учебное пособие. М.: Юриспруденция, 2011.

⁵ Игошин Н.А Страховое право. Учебное пособие. М.: Юнити, 2011.

⁶ Белых В.С., Кривошеев И.В. Страховое право России. 3-е изд. перераб. и доп. М: Норма, 2011.

⁷ . Протас  Е.В. Страховое право. Учебное пособие. М.: Мгиу. 2011.

⁸. Тарадопов С.В. Страховое право. Учебник. М.: Юристь. 2011.

⁹ . Протас  Е.В. Страховое право. Учебное пособие. М.: Мгиу. 2011.

¹⁰ Белых В.С., Кривошеев И.В. Страховое право России. 3-е изд. перераб. и доп. М: Норма, 2011.