Организационная структура и капитал Сберегательного банка России

Оглавление

Введение 3

Глава 1. Создание и развитие Сбербанка России. 5

1.1 История  создания 5

1.2 Организационная  структура Сберегательного Банка 7

Глава 2. Анализ деятельности Сбербанка за 2010-2011гг. 16

2.1. Анализ  результатов деятельности за 2009-2010гг. 16

2.2. Анализ  результатов деятельности за 2010-2011гг. 22

Глава 3. Проблемы и тенденции в развитии Сбербанка России. 29

3.1. Проблемы, препятствующие развитию банка 29

3.2. Основные  направления преобразований 31

Заключение 34

Список литературы 36

Введение

Актуальность темы обусловлена  тем, что Сбербанк России является крупнейшим банком Российской Федерации и СНГ. Его активы по итогам 2011 года составляют более четверти банковской системы страны (26,8%), а доля в банковском капитале находится на уровне 29,1%. По данным журнала The Banker (03 июля 2012), Сбербанк – в 2011 году опустился на девять позиций в рэнкинге The Banker – до 49-й строчки. Капитал первого уровня у Сбербанка составил $26,9 млрд. Кроме того, кредитная организация под номером 11 вошла в число 25 самых прибыльных банков мира – Сбербанк заработал $12,2 млрд.

Основанный в 1841 г. Сбербанк России сегодня - современный универсальный  банк, удовлетворяющий потребности  различных групп клиентов в широком  спектре банковских услуг. Сбербанк занимает крупнейшую долю на рынке  вкладов и является основным кредитором российской экономики. По итогам 2011 года 46,6% хранящихся в российских банках сбережений граждан доверены Сбербанку, а его кредитный портфель включал в себя около трети всех выданных в стране кредитов (32% розничных и 32,9% корпоративных кредитов).

Надежность и безупречная репутация  Сбербанка России подтверждаются высокими рейтингами ведущих рейтинговых  агентств. Агентством Fitch Ratings Сбербанку  России присвоен долгосрочный рейтинг  дефолта в иностранной валюте “BBB”, агентством Moody’s Investors Service - долгосрочный рейтинг депозитов в иностранной  валюте “Baa1”. Кроме того, агентство Moody’s присвоило Банку наивысший  рейтинг по национальной шкале.

В первой главе «Создание и развитие Сбербанка России» исследуется история развития Банка, изучается его организационная структура.

Во второй главе «Анализ деятельности Сбербанка за 2009-2011гг» мною была рассмотрена динамика основных показателей деятельности за три года.

Третья глава «Проблемы и тенденции в развитии Сбербанка России» посвящена недостаткам в деятельности Сбербанка и рассмотрены основные пути преобразований на период до 2014 года.

 Целью данной курсовой работы  было рассмотрение организационной структуры Сбербанка России, его капитала и анализ деятельности за последние три года.

Для достижения данной цели мною были поставлены задачи:

1. Изучить историю развития Сбербанка;
2. Рассмотреть организационную структуру;
3. Исследовать деятельность Банка за период 2009-2011гг.;
4. Выявить проблемы и тенденции в его развитии.

1. Создание и развитие Сбербанка  России.

1.1 История создания

Годом основания старейшего банка  страны считается 1841 год, когда император Николай I одобрил устав сберегательных касс и повелел учредить сберегательные кассы при Петербургской и Московской сохранных казнах. Кассы эти создавались «для приема небольших сумм на сохранение с приращением процентов, для доставления чрез то недостаточным всякого звания людям средств к сбережению, верным и выгодным образом, малых остатков от расходов, в запас на будущие надобности». Уставом был установлен размер вкладов, принимаемых за один раз (от 50 копеек до 10 рублей), процентная ставка по вкладу — 4% годовых, а также единственный день, когда совершались операции по вкладам, — как ни странно, таким днем оказалось воскресенье. На внесенные деньги вкладчику выдавалась сберегательная книжка — «удостоверение из нескольких листов особо приготовленной бумаги, с внутренними знаками, печатным нумером и штемпелем Сберегательной кассы».

Первая сберегательная касса в Петербурге открылась 1 марта 1842 года, а первым вкладчиком стал надворный советник, помощник директора экспедиции Санкт-Петербургской ссудной казны Николай Антонович Кристофари. На свой счет он внес 10 рублей и получил сберегательную книжку под № 1.

Правительственные учреждения проводили  масштабную разъяснительную работу о пользе сберегательных касс, выпускали агитационные (практически рекламные) брошюры о преимуществах хранения средств на сберегательном счете. И постепенно количество российских вкладчиков начало увеличиваться: если в 1842 году московская касса ежедневно обслуживала в среднем 70 вкладчиков, то к 1860 году — уже более 500 человек в день. Среди вкладчиков Банка были представители всех сословий России — военные и гражданские чиновники, купцы и мещане, крестьяне и дворовые.

После отмены крепостного права  в 1861 году и проведения ряда либеральных реформ развитие сберегательного дела в России стало набирать обороты. За 30 лет — с 1865-го по 1895 годы — число касс увеличилось с 47 до 3875, а количество сберегательных книжек — с 70 000 штук до 2 миллионов.

1 июня 1895 года был принят новый устав сберегательных касс, который гарантировал тайну вкладов — теперь кассы могли сообщать о состоянии счета только самому вкладчику, его наследникам, а также чиновникам «по требованию подлежащей правительственной или судебной власти». Появились новые виды вкладов: на детей до их совершеннолетия, на погребение и другие.

Новый устав упростил правила учреждения сберегательных касс, что привело  к резкому увеличению их числа. Появились фабрично-заводские кассы, кассы при станциях казенных и частных железных дорог, кассы на судах военного флота, при казенных и винных складах.

Бурные потрясения, которые Россия переживала в начале XX века: Первая мировая война, революция, Гражданская война, — не смогли замедлить развитие сберегательного дела. Правда, оно претерпело сильные изменения. Так, несмотря на то что вклады в сберегательных кассах и проценты по ним в декрете об аннулировании ценных бумаг были объявлены неприкосновенными, в том же декрете предусматривалось право Советов «аннулировать полностью сбережения, приобретенные нетрудовым путем». А строго соблюдавшаяся раньше тайна вкладов стала не более чем фикцией: своим распоряжением в декабре 1918 года нарком финансов велел сберкассам «предоставлять исполкомам совдепов по их требованию книги счетов для обозрения и списки вкладчиков».

С переходом к НЭПу началось реформирование сберегательного дела. 26 декабря 1922 года было принято постановление об учреждении государственных трудовых сберегательных касс. Сберкассы начали развивать новые направления деятельности: они выпускали собственные заемные обязательства (сертификаты), проводили операции с процентными бумагами, осуществляли денежные переводы.

Во время Великой Отечественной  войны сберегательные кассы занимались размещением государственных займов и организацией денежно-вещевых лотерей. Это позволяло привлечь денежные средства населения и сформировать дополнительный фонд для покрытия военных расходов.

В 50-80-е годы развитие сберегательного  дела продолжалось. За 35 послевоенных лет почти вдвое (с 40,4 до 78,8 тысяч) выросла сеть сберегательных учреждений, количество счетов увеличилось в 12 раз, а сумма вкладов — в 100 раз.

А в 1987 году в рамках перестроечных реформ система Государственных трудовых сберегательных касс СССР была реорганизована, а вместо нее образован Банк трудовых сбережений и кредитования населения СССР — Сберегательный банк СССР, государственный специализированный банк по обслуживанию населения и юридических лиц.

Так начался новейший этап истории  Сбербанка России. Уже в 1989 году в Дзержинском отделении Банка на Олимпийском проспекте в Москве был открыт первый банкомат. В том же году Сбербанк стал членом Всемирного института сберегательных банков. А после распада СССР только Сбербанк России продолжил свою деятельность; сберегательные банки в бывших союзных республиках либо полностью прекратили свое существование, либо заняли второстепенное положение в банковской системе своих стран.

В 1991 году общим собранием акционеров было принято решение об учреждении Акционерного коммерческого Сберегательного банка Российской Федерации, который продолжил полуторавековую историю российских сберегательных касс.

1.2 Организационная структура Сбербанка России

Сбербанк России по форме  организации является акционерным  банком открытого типа. В сентябре 2012 года ЦБ РФ продал 7,6% акций Сбербанка частным инвесторам за 159 млрд рублей или почти за 5 млрд долларов. На текущий момент, Центробанк продолжает контролировать контрольный пакет акций Сбербанка (50%+1 акция). Миноритарными акционерами выступают около 250 тысяч юридических и физических лиц, в том числе иностранные институциональные инвесторы, владеющие свыше трети акций Сбербанка.

Организационная структура банка определяется: структурой его управления и структурой функциональных подразделений и служб.

1. Структура управления банком предусматривает органы управления, утверждение их полномочий, ответственности и взаимосвязи при осуществлении банковской деятельности. Главное назначение органов управления - обеспечить эффективное руководство коммерческой деятельностью банка на основе реализации операций. [3, с.342,343] Управление Сбербанком России основывается на принципе корпоративности в соответствии с Кодексом корпоративного управления, утвержденным годовым Общим собранием акционеров Банка в июне 2002 года.¹
2. Высшим органом управления Сбербанка является Общее собрание акционеров.:

К компетенции Общего собрания акционеров относятся следующие  вопросы:

1. внесение изменений и дополнений в Устав Банка или утверждение Устава Банка в новой редакции;
2. реорганизация Банка;
3. ликвидация Банка, назначение ликвидационной комиссии и утверждение промежуточного и окончательного ликвидационных балансов;
4. избрание членов Наблюдательного совета Банка, досрочное прекращение их полномочий;
5. избрание Президента, Председателя Правления Банка и досрочное прекращение его полномочий;
6. избрание членов Ревизионной комиссии Банка и досрочное прекращение их полномочий;
7. определение количества, номинальной стоимости, категории (типа) объявленных акций и прав, предоставляемых этими акциями;
8. увеличение уставного капитала путем увеличения номинальной стоимости акций;
9. уменьшение уставного капитала Банка путем уменьшения номинальной стоимости акций, приобретения Банком части акций в целях сокращения их общего количества, а также погашения приобретенных или выкупленных Банком акций;
10. утверждение аудитора Банка;
11. утверждение годовых отчетов, в том числе годовой бухгалтерской отчетности Банка, а также распределение прибыли, в том числе выплата (объявление) дивидендов, по результатам финансового года;
12. определение порядка ведения Общего собрания акционеров;
13. решение иных вопросов, предусмотренных федеральным законом и  Уставом.

На Общем собрании акционеров председательствует Председатель Наблюдательного  совета Банка, в случае его отсутствия - один из его заместителей.

Банк ежегодно проводит годовое  Общее собрание акционеров, на котором  решаются вопросы об избрании Наблюдательного  совета Банка, Ревизионной комиссии Банка, утверждении аудитора Банка, утверждении годовых отчетов, в  том числе годовой бухгалтерской  отчетности Банка, а также распределении  прибыли, в том числе выплате (объявлении) дивидендов, по результатам финансового  года, а также могут решаться иные вопросы, отнесенные к компетенции  Общего собрания акционеров.

Годовое Общее собрание акционеров проводится не ранее чем через 2 месяца и не позднее чем через 6 месяцев  после окончания финансового  года Банка.

Наблюдательный совет  Банка осуществляет общее руководство  деятельностью Банка, за исключением  решения вопросов, отнесенных к компетенции Общего собрания акционеров. Он состоит из 17 членов, ими могут быть только физические лица. Лица, избранные в состав, могут переизбираться неограниченное число раз. Члены Наблюдательного совета Банка должны соответствовать квалификационным требованиям и требованиям к деловой репутации, установленным федеральными законами и принимаемыми в соответствии с ними нормативными актами Банка России.

К компетенции Наблюдательного  совета Банка относятся следующие  вопросы:

1. определение приоритетных направлений деятельности Банка;
2. созыв годового и внеочередного Общих собраний акционеров, за исключением случаев, когда правом созыва и проведения Общего собрания акционеров наделяются органы и лица в соответствии с федеральным законом;
3. утверждение повестки дня Общего собрания акционеров;
4. определение даты составления списка лиц, имеющих право на участие в Общем собрании акционеров, и другие вопросы, отнесенные к компетенции Наблюдательного совета Банка;
5. увеличение уставного капитала Банка путем размещения дополнительных акций за счет имущества Банка в пределах количества объявленных акций, установленных настоящим Уставом;
6. рекомендации по размеру дивиденда по акциям;
7. утверждение внутренних документов Банка;
8. открытие и закрытие филиалов, открытие представительств Банка и внесение в Устав изменений, связанных с созданием филиалов, открытием представительств Банка и их ликвидацией;
9. принятие решения о приостановлении полномочий Президента, Председателя Правления и образование временного единоличного исполнительного органа Банка. Решение об этом принимается в порядке, предусмотренном федеральным законом;
10. иные вопросы, предусмотренные федеральным законом и Уставом.

Наблюдательный совет  Банка возглавляет Председатель, который избирается членами совета из их числа большинством голосов  от общего числа членов. Созывается Председателем по его собственной  инициативе, по требованию члена Наблюдательного  совета Банка, Ревизионной комиссии, аудиторской организации, Правления  Банка, а также Президента, Председателя Правления Банка.

Руководство текущей деятельностью  Банка осуществляется Президентом, Председателем Правления Банка  и Правлением Банка, они подотчетны Наблюдательному совету Банка и  Общему собранию акционеров.

К компетенции Правления Банка относятся вопросы руководства текущей деятельностью Банка, за исключением вопросов, отнесенных к компетенции Общего собрания акционеров и Наблюдательного совета Банка.

Правление Банка в соответствии с возложенными на него задачами:

1. предварительно обсуждает все вопросы, подлежащие рассмотрению Общим собранием акционеров и Наблюдательным советом Банка, в том числе годовые отчеты, включая годовую бухгалтерскую отчетность Банка, подготавливает по ним проекты соответствующих решений, обеспечивает их реализацию;
2. обсуждает отчеты руководителей подразделений центрального аппарата Банка и руководителей территориальных банков об итогах деятельности за соответствующие периоды и об итогах работы по конкретным направлениям банковской деятельности;
3. определяет политику Банка в сфере управления рисками, обеспечивает условия для ее эффективной реализации, организует процесс управления рисками в Банке, определяет подразделения, ответственные за управление отдельными видами рисков;
4. утверждает процентные ставки по вкладам физических лиц;
5. рассматривает состояние учета, отчетности и внутреннего контроля в Банке, заслушивает отчеты руководителей филиалов и других обособленных подразделений Банка по результатам ревизий и проверок их деятельности, принимает решения по этим вопросам;
6. осуществляет контроль за соблюдением подразделениями Банка федеральных законов и иных нормативных правовых актов;
7. устанавливает систему оплаты труда в Банке;
8. рассматривает вопросы об утверждении в должности и освобождении от должности председателей территориальных банков, о предложениях по награждению наиболее отличившихся работников государственными наградами Российской Федерации;
9. утверждает внутренние документы, регулирующие текущую деятельность Банка, в том числе определяющие политику Банка в различных областях деятельности;
10. рассматривает и решает другие вопросы деятельности Банка.

Порядок созыва и проведения заседаний Правления, кворум для проведения заседаний, количество голосов, необходимых для принятия решения, устанавливаются Положением о Правлении Банка, Регламентом заседаний Правления Банка.

Президент, Председатель Правления  Банка избирается Общим собранием  акционеров сроком на 4 года.

К компетенции Президента, Председателя Правления Банка относится решение всех вопросов текущей деятельности Банка, в том числе:

1. обеспечение выполнения решений Общих собраний акционеров и Наблюдательного совета Банка;
2. организация работы Правления Банка;
3. председательство на заседаниях Правления Банка, подписание протоколов заседаний и решений, принятых Правлением Банка;
4. представительство Банка без доверенности во всех учреждениях, предприятиях и организациях, как на территории Российской Федерации, так и за рубежом;
5. совершение без доверенности всякого рода сделок и иных юридических действий от имени Банка;
6. осуществление в отношении работников Банка прав и обязанностей работодателя, предусмотренных трудовым законодательством;
7. заключение, изменение и расторжение трудовых договоров с работниками центрального аппарата, руководителями филиалов, представительств Банка по установленной номенклатуре;
8. утверждение организационной структуры, штатного расписания и схемы должностных окладов, положений о структурных подразделениях центрального аппарата Банка, штатного расписания представительств Банка;
9. утверждение ежеквартального отчета по ценным бумагам;
10. утверждение отчета об итогах выпуска (дополнительного выпуска) эмиссионных ценных бумаг;
11. определение порядка работы с информацией, отнесенной к коммерческой тайне Банка, и ответственности за нарушение порядка работы с ней;
12. решение иных вопросов текущей деятельности Банка, не отнесенных к компетенции Общего собрания акционеров, Наблюдательного совета или Правления Банка.

Для осуществления контроля за финансово-хозяйственной деятельностью  Банка годовым Общим собранием  акционеров Банка избирается Ревизионная комиссия в количестве 7 членов.

Проверка (ревизия) финансово-хозяйственной  деятельности Банка осуществляется по итогам его деятельности за финансовый год, а также во всякое время по инициативе Ревизионной комиссии, по решению Общего собрания акционеров, Наблюдательного совета Банка или  по требованию акционера (акционеров), владеющего в совокупности не менее  чем 10 процентами голосующих акций  Банка.

Ревизионная комиссия представляет Общему собранию акционеров заключение по итогам проверки (ревизии) финансово-хозяйственной  деятельности Банка за год. Документально  оформленные результаты проверок представляются на рассмотрение Наблюдательному совету Банка, Правлению и Президенту, Председателю Правления Банка для принятия мер.

Внутренний контроль в  Банке осуществляют в соответствии с полномочиями, определенными  Уставом  и внутренними документами Банка:

1. органы управления банка, предусмотренные настоящим Уставом;
2. Ревизионная комиссия;
3. Главный бухгалтер (его заместители) Банка;
4. руководители (их заместители) и главные бухгалтеры (их заместители) филиалов Банка;
5. Служба внутреннего контроля Банка;

Организационная структура Сбербанка представлена следующим образом: Территориальные банки (на 31 октября 2012 года: 17), филиалы (на 01 октября 2012 года: 489.

Организационная структура  Банка изменилась в четвертом  квартале 2010 года, Алтайский территориальный  банк был реорганизован в отделение  и включен в Сибирский территориальный  банк. Деятельность Группы за пределами  Российской Федерации осуществляется через 3 дочерних банка, расположенных  в Украине, Республике Беларусь и  Казахстане, а также через отделение  в Индии и представительство  в Германии.

Сберегательный банк РФ как  центральный аппарат организует работу нижних подразделений банка. При этом осуществляются исследования и анализ деятельности учреждений банка, разработка предложений по определению приоритетных направлений развития, текущее и перспективное планирование; изучение экономики, финансового рынка страны; обеспечение системы Сбербанка РФ информацией о деятельности его учреждений, управление кредитными ресурсами и анализ эффективности их использования, а также оказываемых учреждениями банка услуг.

Территориальные банки проводят анализ деятельности своих учреждений исходя из их подчиненности и экономики  отдельных регионов с целью определения  наиболее выгодного для кредитования сектора экономики и оценки конкурентной среды. В настоящее время в  связи с обострением конкурентной борьбы систематически проводится анализ ситуации, складывающейся в регионе  на финансовом и кредитном рынках. При этом определяется количество финансовых учреждений, изучается работа коммерческих банков. [3, с.344]

Наиболее массовыми подразделениями  Сбербанка являются отделения и  филиалы. Процесс консолидации и  укрепления банковской сети проявился  в том, что были ограничены права  отделений самостоятельно выбирать направления вложения средств. Был  введен мягкий контроль за выдачей  отделениями и филиалами межбанковских  и коммерческих кредитов. Ужесточение  режима кредитования проявилось в том, что формально предоставление ссуд стало возможно лишь с разрешения Сбербанка РФ. Также была создана  база данных по недобросовестным заемщикам.

2. Анализ деятельности  Сбербанка за 2009-2011гг.

2.1. Анализ результатов деятельности за 2009-2010гг.

Чистая прибыль  Группы составила 181,6 млрд. руб., за 2009 год: 24,4 млрд. руб.

Совокупный доход Группы составил 206,6 млрд. руб., за 2009 год: 38,9 млрд. руб.

Группа демонстрирует  высокие результаты деятельности: рентабельность собственных средств составила 20,6%, соотношение операционных расходов к операционным доходам составило 42,4%.

Комиссионные  доходы выросли на 23,8% по сравнению с 2009 годом.

Расходы на формирование резервов под обесценение кредитного портфеля сократились на 60,5% по сравнению с 2009 годом.

Высокий уровень  достаточности капитала : достаточность общего капитала Группы (Базель 1) составляет 16,8%. Норматив достаточности капитала Банка Н1 (требования Банка России) составляет 17,7%.

Таблица 1

Основные итоги деятельности за 2010 год

Таблица 2

Основные итоги деятельности за 2010 год

Рис. 1 Основные финансовые показатели.

Основным источником роста прибыли стало сокращение отчислений на создание резервов на 235,1 млрд. руб. (или на 60,5%) за 2010 год в сравнении с 2009 годом.

Причиной снижения чистой прибыли во втором квартале 2010 года явились убытки от торговых операций и переоценки ценных бумаг, а также рост операционных расходов.

Рис.2 Операционные доходы до создания резервов под обесценение  кредитного портфеля.