Организация и управление активными операциями банка

    Содержание

                                                                                Введение

   1. Общая характеристика Банка

1.1. Общая  характеристика Удмуртского отделения  Сбербанка.     Организационная структура и управление

   1.2. Характеристика оказываемых услуг

   1.3. Экономический анализ деятельности  банка

   1.4.Сущность активных операций банка

2. Анализ эффективности управления активными операциями банка за 2-3 года

   2.1. Анализ управления активными  операциями банка

   2.2. Стратегия управления активными  операциями банка

3. Раздел АСОИ

   3.1. Автоматизированная система в банковской деятельности

   3.2. Организационно-экономическая сущность  задачи

   3.3. Инновации в информационной системе  банка

   Список  использованной литературы

   Приложение 1

   Приложение 2

Приложение 3 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 

    Введение 

      Современный коммерческий банк в России представляет собой сложную систему, которая должна обеспечить оптимальное сочетание интересов своих акционеров, заключающихся в максимальной отдаче вложенного капитала, своих клиентов, предъявляющих спрос на качественные, разнообразные и недорогие услуги банка, а также всего общества, заинтересованного в стабилизации экономики в целом и денежно-кредитной системы в частности. Поэтому руководство банка вынуждено действовать, с одной стороны, в соответствии с требованиями рыночной конъюнктуры, предполагающей проведение высокодоходных рисковых операций, а с другой стороны, в рамках установленных законом и Центральным банком жестких ограничений, направленных на достижение стабильного развития банковской системы и ограничения банковских рисков.

      Практическая  роль банковской системы в экономике народного хозяйства, связанной рыночными отношениями, определяется тем, что она управляет в государстве системой платежей и расчетов; большую часть своих коммерческих сделок она осуществляет через вклады, инвестиции и кредитные операции. Наряду с другими финансовыми посредниками банки направляют сбережения населения к фирмам и производственным структурам. В то же время эффективность осуществления инвестирования денежных средств в значительной степени зависит от способности самой банковской системы направлять эти средства именно тем заемщикам, которые найдут способы их оптимального и эффективного использования. Коммерческие банки, действуя в соответствии с денежно-кредитной политикой государства, регулируют движение денежных потоков, влияя на скорость их оборота, эмиссию, общую массу включая количество наличных денег, находящихся в обращении. Стабилизация же роста  денежной массы - это залог снижения темпов инфляции, обеспечения постоянства уровня цен, при достижении которого, рыночные отношения воздействуют на экономику народного хозяйства самым эффективным образом.

      Современная банковская система - это сфера многообразных  услуг своим клиентам - от традиционных депозитно-ссудных и расчетно-кассовых операций, определяющих основу банковского дела, до новейших форм денежно-кредитных и финансовых инструментов, используемых банковскими структурами (лизинг, факторинг, траст и т.д.).

      Реализуя  банковские операции, достигая их слаженности  и сбалансированности, коммерческие банки обеспечивают тем самым свою устойчивость, надежность, доходность, стабильность функционирования в системе рыночных отношений. Все аспекты и сферы деятельности коммерческих банков объединены единой стратегией управления банковским делом, цель которой - достижение доходности и ликвидности. Это интегрированные критерии, оценки эффективности и надежности работы коммерческих банков, зависящие как от проводимой ими политики, связанной с привлечением денежных ресурсов (управление пассивными операциями), так и от политики прибыльного размещения банковских средств в сферах кредитно-инвестиционных систем (управление активными операциями).

      Осуществление банком активных операций заключается  в размещении имеющихся в его распоряжении ресурсов, т.е. денежные средства, находящиеся в обороте банка. К ним можно отнести вклады населения, средства на текущих и расчетных счетах предприятий, средства временно находящиеся в обороте банка, собственные средства банка. К активным операциям банка относятся операции по размещению имеющихся ресурсов для получения прибыли и обеспечения ликвидности банка. Прибыль и ликвидность - два основополагающих принципа, которые отражают сущность активных операций. Процесс управления ликвидностью банка включает в себя совокупность действий и методов по управлению активами, банк должен так размещать средства в активы, чтобы они, с одной стороны - не увеличивали бы риск банка потерять эти средства, т.е. всегда должно поддерживаться необходимое равновесие между стремлением к максимальному доходу и минимальному риску. В этих целях банк должен все время наращивать собственный капитал, обеспечивать необходимые пропорции между собственными и привлеченными средствами, стремится к формированию надежных и дешевых кредитных ресурсов с более длительными сроками нахождения их в обороте банка, строить кредитную политику так, чтобы рационально и эффективно использовать кредитные ресурсы, вкладывать их в прибыльные мероприятия, осуществлять кредитные вложения с длительными сроками привлечения ресурсов, формировать оптимальную структуру активов, чтобы всегда выполнять требования вкладчиков и всех клиентов, добиваться ускорения оборачиваемости кредитных ресурсов, не допуская безвозвратной потери этих средств, приумножая доходы и прибыль.

      Важнейшим направлением активных операций банка  всегда было и остается кредитование, т.е. выдача ссуд клиентам. Ресурсы, получаемые банком от вкладчиков, не бесплатны - по ним выплачиваются определенные проценты. Поэтому они должны использоваться таким образом, чтобы банк сумел не только выплатить владельцам вкладов проценты, но и получить приращение средств для компенсации других расходов банка и в то же время обеспечить достаточную для своего развития прибыль. Банк предполагает получение наибольших результатов при наименьших инвестициях собственных ресурсов. Поэтому банк стремится получить наибольший доход при наименьшей доле собственных средств в источниках ресурсов.

      В условиях усиливающейся межбанковской  конкуренции, успех предпринимательской деятельности будет сопутствовать тем банкирам, которые лучше овладеют современными методами управления банковскими процессами.

      В данной курсовой работе будут рассмотрены виды активных операций, их анализ и пути совершенствования активных операций на современном этапе (на примере Удмуртского ОСБ № 8618). 
 
 
 

    ОБЩАЯ ХАРАКТЕРИСТИКА БАНКА 

      1.1. Общая характеристика Удмуртского  отделения Сбербанка. 

      Организационная структура и управление 

      Акционерный коммерческий Сберегательный банк Российской Федерации создан в форме акционерного общества открытого типа в соответствии с законом РСФСР «О банках и банковской деятельности в РСФСР» от 2 декабря 1990 г. и входит в банковскую систему Российской Федерации.

      Банк  является юридическим лицом и  со своими учреждениями составляет единую систему Сбербанка России. Банк в  своей деятельности руководствуется законом «О банках и банковской деятельности в РСФСР» нормативными актами, а также положением и настоящим Уставом Сберегательного Банка РФ.

      Государство гарантирует полную сохранность  денежных средств и других ценностей населения, вверенных Сбербанку России и выдачу по первому требованию вкладчиков. Государство не несет ответственности по обязательствам банка так же, как и банк не несет ответственности по обязательствам государства. Банк имеет печать со своим наименованием и изображением эмблемы Банка.

      Удмуртское  отделение Сберегательного банка  РФ является филиалом Сберегательного банка РФ и осуществляет банковскую деятельность на территории Ленинского, Первомайского, Октябрьского, Индустриального  районов города Ижевска.

      Структура управления Удмуртского отделения Сбербанка РФ, существующая в настоящее время, утверждена решением Совета Удмуртского отделения и Правления Западно-Уральского банка Сбербанка РФ (приложение 1).

      Исходя  из основных направлений деятельности экономический отдел Удмуртского отделения выполняет следующие функции:

- организация  и координация всей экономической,  исследовательской, финансовой и  статистической работы в учреждениях банка;

- анализ  финансово-хозяйственной деятельности  учреждений банка, выявление причин, влияющих на прибыль, и разработка предложения по ее увеличению;

- осуществление  управления кредитными ресурсами и анализ эффективности их использования;

- изучение  эффективности совершаемых операций и оказываемых услуг и разработка одновременно с другими службами предложения по внедрению новых и совершенствованию существующих финансовых продуктов и банковских услуг с целью привлечения новых клиентов;

- осуществление экономического анализа привлечения средств населения и юридических лиц во вкладах, депозиты, ценные бумаги;

- изучение  экономики, включая инвестиционные программы местных администраций, финансовый рынок конкурентов в регионах;

- анализ  уровня и эффективности организации работы учреждений банка и разработка предложения по созданию оптимальной структуры сети;

- разработка  бизнес- планов и текущих планов развития банка;

- обеспечение  проверки, сбора, обобщения всех статистических отчетов по основной деятельности подотчетных учреждений банка: вклада и депозита физических и юридических лиц, ценным бумагам, кредитам, валюте, доходам, расходам, прибыли, труду, сети и др.

      Кредитное управление является структурным подразделением Удмуртского ОСБ, созданным в  целях получения отделением дохода от осуществления кредитных операций с юридическими и физическими  лицами.

      Основными задачами кредитного управления Удмуртского  отделения Сбербанка являются:

- осуществление  размещения денежных ресурсов  отделения посредством кредитных  операций;

- ведение  и осуществление контроля за  ходом кредитных операций;

- применение  различных форм и методов кредитования для максимального удовлетворения интересов клиентов;

- обеспечение  полной и своевременной уплаты  процентов и возврата размещенных  средств.

      В своей работе кредитное управление руководствуется действующим законодательством, а также Уставом Сбербанка РФ, Положением об отделении и указаниями и инструкциями Удмуртского банка и Сбербанка России.

      Кредитная политика Удмуртского ОСБ определяется с учетом конъюнктуры  финансового  рынка, направлена на повышение качества кредитного портфеля и оптимизацию системы управления кредитными рисками.

      Активно развивается новое направление  деятельности - вексельное кредитование.

      Отдел по обслуживанию юридических лиц  является структурным подразделением Удмуртского отделения №8618.

      Целью деятельности отдела являются:

- привлечение денежных средств от юридических лиц, путем открытия и ведения банковских счетов предприятий и организаций любых форм собственности;

   - осуществление расчетно-кассового  обслуживания юридических лиц;

- осуществление  операций с иностранной валютой и ценными бумагами, иных банковских операций;

   - обеспечение сохранности денежных  средств, вверенных банку;

- оказание  консультационных и информационных  услуг по выполняемым операциям.

         Задачами отдела являются:

- организация  работы по комплексному обслуживанию юридических лиц;

- организация  и проведение исследований рынка  корпоративной клиентуры;

- координация  работы по развитию подразделений  отдела по обслуживанию юридических  лиц.

         Управление информатики  и автоматизации банковских работ:

   - организация компьютерных систем банка;

- выполнение  электронных расчетов;

- разработка  программного обеспечения для нужд банка;

- разработка  программ перспективного и текущего оснащения банка электронно-вычислительной и оргтехникой;

- реализация  данных программы совместно с организационным отделом.

         Юридический отдел  призван выполнять:

   - защищать права и интересы  Отделения банка;

- активно  использовать правовые средства  для укрепления финансового положения  банка и улучшения экономических  показателей его работы;

- оказывать  помощь органам управления банка,  в деле обеспечения законности  в деятельности банка;

- контроль  над правильностью применения законодательства Российской Федерации, нормативных документов Центрально банка РФ, Сбербанка РФ, Устава Сбербанка РФ, Положении об Отделении, других нормативных актов, относящихся к деятельности Сбербанка РФ.

      Управление  бухгалтерского учета и отчетности выполняет следующие задачи:

- формирование  полной и достоверной информации о хозяйственных процессах и результатах деятельности;

- обеспечение  контроля за наличием и движением имущества, использованием материальных, трудовых и финансовых ресурсов в соответствии с утвержденными нормами, нормативами и сметами;

   - составление отчетов по результатам работы банка;

   - ежедневный учет и контроль за движением средств Отделения банка.

      Отдел призван выполнять строгий контроль, учет, отчетность и организацию финансово-хозяйственной  деятельности Отделения банка, работой  которого руководит главный бухгалтер.

      Филиалы по работе с населением являются структурными подразделениями Удмуртского отделения Сбербанка и входят в филиальную сеть, состоящую из  59 филиалов.

      Каждый  филиал имеет право осуществлять следующие операции:

   - открытие и ведение лицевых  счетов физических лиц;

- прием,  выдача и переводы вкладов физических лиц;

- выплата  зарплаты, пенсий, государственных  пособий через систему Сбербанка;

- прием  от населения коммунальных платежей;

- безналичные  расчеты по поручениям физических  лиц о перечислении сумм со  счетов по вкладам;

- продажа,  покупка и выплата выигрышей  по облигациям государственных,  свободно обращающихся займов;

- продажа  и покупка ценных бумаг за  счет и по поручению клиентов (сертификаты и акции Сбербанка);

- продажа  и покупка иностранной валюты, а также ведение валютных счетов;

- другие  виды операций по вновь вводимым  банковским продуктам для населения.

      Отдел валютных и неторговых операций осуществляет весь комплекс услуг по валютному  обслуживанию, как юридических лиц, так и населения. К услугам  клиента представлен полный спектр банковских операций в иностранной валюте, осуществляемых на территории России.

      Валютные  средства клиента на счетах Сбербанка  обеспечиваются надежностью крупнейшего  Банка России. Валютный отдел предлагает:

   - ведение валютных счетов юридических лиц;

- прохождение  платежей в минимальные сроки  за счет развитой сети корреспондентских  отношений и участие в системе  международных расчетов и платежей SWIFT;

   - депозитные операции;

   - банковская поддержка экспортно-импортных  операций;

   - любые виды конвертаций иностранных валют, включая мягкие валюты.

      Отдел вкладов и расчетов населения  является структурным подразделением Удмуртского ОСБ № 8618, созданный  в целях организации и повышения  эффективности деятельности отделения  в области привлечения средств  населения посредством вкладов.

      Задачами  отдела являются:

- организация  работы по привлечению денежных  ресурсов в пассивы банка посредством  вкладных операций физических  лиц;

- организация  контроля за ходом вкладных  операций в отделении, разработка  предложений, внедрение мероприятий по их улучшению;

- организация  работы с предприятиями города  по привлечению заработной платы  во вклады;

- организация  работы по переводам денежных  средств населения, безналичным  перечислениям, непроцентным доходам;

- организация  и проведение рекламных кампаний;

      В соответствии с возложенными задачами, отдел выполняет следующие функции:

- организация  применения различных форм и  методов пассивных операций для  максимального удовлетворения интересов  клиентов;

- привлечение  юридических и физических лиц на обслуживание по приему платежей и взносов от населения, по безналичным перечислениям во вклады населения через учреждения Сбербанка;

- повышение  профессионального уровня операционных  работников отделения и повышения  культуры обслуживания клиентов;

- контроль  за своевременностью и правильностью  выплаты пенсий, компенсаций и   пособий пенсионерам;

- организация  работы по привлечению клиентов  на дополнительное пенсионное  обеспечение Негосударственного  пенсионного фонда Сбербанка  РФ;

- формирование справочно-информационного рекламного пакета и др.

         Отдел банковских карт:

- организация  работы по проведению операций  с применением банковских карточек  таких как АС «СБЕРКАРТ», а  также с международными пластиковыми  картами VISA (Gold, Business, Classic), Eurocard/MasterGard (Mass, Gold), Cirrus/Maestro, Visa Electron;

- проведение  маркетинга банковских услуг,  оказываемых населению.

      Административный  отдел занимается строительством и  ремонтом отделения банка, осуществляет деятельность по приобретению инвентаря, других материальных ценностей для нормального функционирования банка.

      Кроме этого в Отделении банка имеется  ревизионный отдел, который входит в структуру управления Удмуртского  отделения Сбербанка РФ и в  подчинении управляющему банка не состоит. Указанный орган призван осуществлять проверку работы банка и его филиалов в соответствии с действующими нормами учета, установленной советом отделения, политикой и инструкциями Сберегательного банка РФ, Западно-Уральского банка.

         Цели деятельности отделения банка приведены на рисунке 1. 
 

      

      

      
 
 
 
 

    Рис. 1 Цели деятельности банка 

      Банк  гарантирует тайну по операциям, счетам и вкладам своих клиентов, все служащие обязаны хранить служебную тайну.

         Отделение имеет  право:

- заниматься коммерческой и иной деятельностью направленной на получение прибыли и развитие своей материально-технической базы, в т. ч. приобретать жилые и нежилые помещения, другое имущество, владеть, пользоваться и распоряжаться им от имени Сбербанка России;

- издавать   приказы   и   другие   распорядительные   документы   по   вопросам деятельности отделения банка в пределах своей компетенции;

- заключать хозяйственные, кредитные, трудовые договора и иные сделки от имени Сбербанка России;

- предоставлять кредиты физическим и юридическим лицам;

- использовать в качестве кредитных ресурсов собственные средства, вклады граждан, средства на счетах других клиентов, кредиты и депозиты, и иные привлеченные средства;

- взимать комиссионное  вознаграждение  за  банковские  услуги, оказанные клиентам Сбербанка.

      Главным показателем деятельности и основным источником собственных средств отделения является прибыль. Прибыль определяется исходя из фактических доходов и расходов.

      За  счет прибыли производятся платежи  в бюджет, формируются фонды отделения в соответствии с положением о хозяйственном расчете в учреждениях Сберегательного банка России. Экономические показатели и нормативы деятельности отделения определяются Удмуртским банком.

      Услуги, предоставляемые банком, ведут к росту объемов реализации банковских продуктов. Отделы можно разделить по функциональным признакам.

         Пассивные операции проводят следующие отделы:

- оперчасть и филиалы;

- отдел ценных бумаг;

- валютный отдел;

- операционный отдел.

         Активные операции проводят следующие отделы:

- кредитный отдел;

- отдел ценных бумаг;

         Платные услуги оказывают  следующие отделы:

- оперчасть и филиалы;

- валютный отдел;

- отдел ценных бумаг;

- операционный отдел;

- отдел инкассация;

- сектор по работе с филиалами.

         Анализ деятельности отделения осуществляет:

- администрация отделения;

- экономический отдел.

         Учетом и контролем  за деятельностью отделения занимаются:

- основная бухгалтерия;

- коммунальная бухгалтерия;

- сектор послеконтроля;

- кладовая.

         Обслуживанием подразделений  отделения занимаются:

- отдел автоматизации;

- хозяйственный отдел;

- охрана;

- юридический отдел;

- инкассация;

- кладовая.

      Исходя  из выше перечисленного сделаем вывод, что отделы можно разбить по 5 основным признакам:

- осуществляющие  активные операции;

- осуществляющие  пассивные операции;

- оказывающие  платные услуги;

- обслуживающие  подразделения отделения;

- осуществляющие учет, контроль и анализ деятельности отделения, предоставляющие текущую отчетность в управление.

      Отделение может расширить ряд услуг, в  их числе информационные услуги, консультационные услуги, аудиторские услуги, выдача гарантий.

      Заметим, что выдача гарантий  вообще не предусмотрена положением об отделении.

     Можно сделать вывод: структура управления отделением больше направлена не на полное удовлетворение потребностей клиента, а на оказание определенного спектра выполняемых отделением услуг, которые спускаются из территориального банка. Деятельность отделения больше направлена на получение прибыли, т.е. на увеличение доходов от проводимых операций и уменьшения расходов, поэтому больше внимания уделяется тем операциям, которые приносят немедленный доход.