Основное назначение банка

                            I Теоретическая часть                             

                          Основное назначение банка

       Сравнительный анализ  экономических интересов 

                 коммерческого банка  и его клиента 

    Основное  назначение банка – посредничество в процессе перемещения денежных средств от кредиторов к заемщикам  и от продавцов к покупателям. Невозможность полного совпадения экономических интересов банка  и клиента связано с тем, что  банк по своей экономической природе – финансовый посредник, который обеспечивает обслуживание денежных потоков в экономике и не является собственником привлеченных денежных средств, а клиент – наоборот, как правило, владелец произведенных товаров и услуг, которые в основном имеют материальное наполнение. Но реальному сектору экономики необходимы инвестиции и финансирование оборотных средств, а банкам – увеличение объемов производительных активов. Эти две цели должны быть увязаны для реализации коммерческих банков своих функций в рыночной экономике. Результаты сравнительного анализа экономических интересов коммерческого банка и участника свободного рынка – клиента банка представлены в табл.1.

Таблица 1. Сравнительный анализ экономических интересов коммерческого банка

                     и его клиента

    Как видно из сравнительного анализа (табл. 1), экономические интересы сторон-участников не совпадают и имеют отдельные вкрапления по пересечению экономических интересов. Поэтому для решения вопросов обеспечения обратной связи между продуктами и слугами банка, предлагаемыми непосредственно участникам свободного рынка - потребителям - функция обратной связи с внешней средой коммерческого банка возлагается на банковский менеджмент (рис. 2).

    Управляющие                                                                      Управляющие                                                                   

    воздействия банка                                                               воздействия банка

    Реакция участников                                                       Реакция участников

    свободного  рынка                                                          свободного рынка 

  Рис. 2. Схема разработки и реализации управляющих воздействий в банке по 

             удовлетворению потребностей  участников 

    Постоянное  изменение внешних условий, в  которых осуществляет свою деятельность кредитная организация, требует  соответствующей реакции со стороны коммерческого банка, глубокого анализа финансовой и макроэкономической политики, изыскания новых способов создания прибавочного продукта, помимо простых операций и игр на обменных курсах рубля. Банки постоянно должны удовлетворять новые потребности рынка и банковской клиентуры, быть готовыми к обострению неценовой конкуренции с небанковскими финансовыми организациями. Постоянное формирование новых направлений банковской деятельности по разработке и реализации банковских продуктов и услуг неизбежно наталкивается на слабый взаимообмен информацией и плохую координацию этих направлений деятельности. Именно из-за отсутствия взаимодействия функциональных подразделений банка ухудшаются его основные качественные параметры и показатель, усложняются процессы принятия стратегических решений, оценка преимуществ и недостатков выбранных решений. Поэтому главной задачей банковского менеджмента является задача построения системы отношений, связанных с оптимальной организацией взаимодействия многочисленных элементов сложной динамической системы, которую представляет собой современный коммерческий банк, и определение оптимальных режимов его функционирования. В этой связи банковский менеджмент, как система отношений, представляет собой взаимосвязь финансово-экономических, структурно-функциональных и функционально-технических параметров.   
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 

Федеральное агентство по образованию РФ

ГОУ СПО  «Тульский экономический колледж» 
 
 
 

КУРСОВАЯ  РАБОТА 

   по дисциплине: “Банковский менеджмент”

  на тему:  “Финансовый менеджмент клиента банка”

КР   12  413   080106   ДО 

Руководитель  курсовой работы:                           Курсовую работу выполнила:                                                 

_____________/Тарасенко Т. А./                                   ____________/Медведева Е. В./ 

«______» ________ 2007                                           «_____»__________2007                       
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 

                                                   _{Щёкино 2007} 
 

                           Федеральное агентство по образованию

                     ГОУ СПО «Тульский экономический колледж» 
 
 
 

                ЗАДАНИЕ 

                                         на курсовую работу 

 по  курсу: «Банковский менеджмент»

 студентки  4 курса 413 – “ФК” дневного отделения

 Тульского  экономического колледжа

 Медведевой Елены Вячеславовны 
 

Тема: «Финансовый менеджмент клиента банка» 
 

                                          I. ТЕОРЕТИЧЕСКАЯ ЧАСТЬ 

Введение

1.1 Основное  назначение банка

1.2 Сравнительный  анализ экономических интересов  коммерческого банка и 

      его клиента

1.3 Финансовый менеджмент клиента банка

1.4 Основные  положения финансового менеджмента клиента банка

Заключение 
 

                                         II. ПРАКТИЧЕСКОЕ ЗАДАНИЕ 

2.1 В таблице приведены следующие данные об источниках средств банка (млн. руб.) 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 

Проанализируйте структуру источников средств банка  в динамике, сделайте вывод. 

                                 III. РЕКОМЕНДУЕМАЯ ЛИТЕРАТУРА 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 

Дата  выдачи:                                                           Руководитель курсовой работы:

«____»__________ 2006 г.                                      ______________ /Тарасенко Т. А./

Срок окончания:

«____»__________ 2007 г. 
 

Федеральное агентство по образованию РФ

ГОУ СПО  Тульский экономический колледж 
 
 
 
 

КУРСОВАЯ  РАБОТА 

                  по дисциплине: Банковский менеджмент

                                                                                                      Медведева Е. В. 

                                                                                                                                                 Группа 413 - ФК

                                                    _{Щёкино 2007}

                      Рекомендуемая литература 
 

1.   Е. С. Стоянова «Финансовый менеджмент», учебник 1998 г
2.   Л. Е. Басовский «Финансовый менеджмент» 2002 г
3.   А. М. Ковалёва «Финансы и кредит» 2002 г
4.   Е. П. Жарковская «Банковское дело» 2005 г
5.   Е. П. Козлова «Бухгалтерский учёт в организациях» 2004 г
6.   Е. Б. Стародубцева «Банковские операции» 2006 г
7.   М. Р. Каджаева «Банковские операции» 2006 г
8. Деньги, кредит, банки: уч. под ред. О.И. Лаврушина М: Финансы и

     статистика 2004

9. Финансы, деньги, кредит: уч. под редакцией О.В. Соколовой – М: Юристъ
10. Общая теория денег и кредита: Уч. под редакцией Е. Ф. Жукова М: банки

     и биржи, ЮНИТИ с.с. 155  
 

Нормативные документы

11. ГК РФ Части 1-3 М: Юрист 2002
12. ФЗ «О банках и банковской деятельности»
13. Инструкция Банка России № 1 «О порядке регулирования деятельности

        кредитных организаций» от 30 января 1996 г., стр. 110— 131.

14.   Инструкция Банка России «О составлении финансовой отчетности» от  
        1 октября 1997 г.,№17.

15.   Указание ЦБ России «Положение о безналичных расчетах в РФ» от  
        12.04.200 1 г., №2-П.

16.   Указание ЦБ России «О порядке составления и представления отчетности

     кредитными организациями в ЦБ РФ» от 24.10.1997 г.  
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 

                                    Рецензия 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 

                    Использованная литература 

1. Е.  С. Стоянова “Финансовый менеджмент” 3 изд-е, Москва, изд. “Перспектива” 1998 г., стр. 513-520

2. Е.  П. Жарковская, И. О. Арендс “Банковское дело”, курс лекций 2 изд-е,  Москва, изд. “ОМЕГА - Л” 2004 г., стр. 297-310 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 

                                    II Практическая часть  

В таблице  приведены следующие данные об источниках средств банка (млн. руб.): 

Проанализируйте структуру источников средств банка  в динамике, сделайте вывод. 

В графе “Cумма”:

1) обязательства на начало периода (на конец периода) = всего источников средств – собственные источники

  обязательства = 9130,8 – 1932,8 = 7198,0 млн. руб.

                               26462,5 – 5100,0 = 21362,5 млн. руб.

В графе “% к итогу” на начало периода:

2) собственные  источники = графа “Сумма” собственных источников / графа “Сумма” всего источников средств * 100%

  собственные источники = 1932,8/9130,8 * 100% = 21,17%

3) обязательства  = графа “Сумма” обязательств / графа “Сумма” всего источников средств * 100%

  обязательства = 7198,0/9130,8 * 100% = 78,83%

4) уставный  капитал = графа “Сумма” уставного капитала / графа “Сумма” собственные источники * 100%

  уставный  капитал = 1000,0/1932,8 *100% =51,74%

5) фонды  = графа “Сумма” фонды / графа “Сумма” собственные источники * 100%

  фонды = 497,0/1932,8 *100% = 25,71%

6) нераспределённая  прибыль текущего года и прошлых  лет = графа “Сумма”  нераспределённая прибыль текущего года и прошлых лет / графа “Сумма” собственные источники * 100%

     нераспределённая прибыль текущего года и прошлых лет = 435,8/1932,8 *100% = = 22,55%

7) кредиты, полученные от других банков = графа “Сумма” кредиты полученные от других банков / графа “Сумма” обязательства * 100%

     кредиты, полученные от других банков = 2124,4/7198,9 * 100% = 29,51%

8) остатки  средств на расчётных текущих  счетах предприятий и граждан  = графа “Сумма” остатки средств на расчётных текущих счетах предприятий и граждан / графа “Сумма” обязательства * 100%

     4650,7/7198,0* 100% =  64,61%

9) средства  на срочных депозитных счетах предприятий и граждан = графа “Сумма” средства на срочных депозитных счетах предприятий и граждан / графа “Сумма” обязательства * 100%

  средства  на срочных депозитных счетах предприятий  и граждан = 382,0/7198,0 * 100% = 5,31%

10) кредиторы  по внутренним банковским операциям = графа “Сумма” кредиторы по внутренним банковским операциям / графа “Сумма” обязательства * 100%

     кредиторы по внутренним банковским  операциям = 40,9/7198,0 *100% = 0,57%

Аналогично  рассчитывается и наконец периода  в графе “% к итогу” .

В графе “Абсолютное отклонение”( графа “Сумма” на конец периода - графа “Сумма” на начало периода):

11) собственные  источники = графа “Сумма” на конец периода - графа “Сумма” на начало периода

      собственные источники = 5100,0 –  1932,8 = +3167,2 млн. руб.

12) уставный  капитал = графа “Сумма” на конец периода - графа “Сумма” на начало периода

      уставный капитал = 3500,0 – 1000,0 = +2500 млн. руб.

13) фонды  =  графа “Сумма” на конец периода - графа “Сумма” на начало периода

     фонды = 1250,0 – 497,0 = +753

14)  нераспределённая  прибыль текущего года и прошлых  лет = графа “Сумма” на конец периода - графа “Сумма” на начало периода

      нераспределённая прибыль текущего  года и прошлых лет = 350,0 –  435,8 = -85,8 млн. руб.

Аналогично рассчитывается и всё остальное по отклонению. 

Графа “Отклонение в  удельных весах”:

15) собственные источники = графа “В % к итогу” на конец периода - графа “В % к итогу” на начало периода

      собственные источники = 19,27 –  21,17 = -1,9%

16) уставный капитал = графа “В % к итогу” на конец периода - графа “В % к итогу” на начало периода

  уставный  капитал = 68,63 – 51,74 = +16,89%

Также рассчитывается отклонение по фондам, нераспределённой прибыли текущего года и прошлых лет, обязательствам, кредитам, полученным от других банков, остаткам средств на расчётных текущих счетах предприятий и граждан, средствам на срочных депозитных счетах предприятий и граждан, кредиторам по внутренним банковским операциям и по графе “Всего источников средств”. 

Вывод: за период общая сумма источников средств увеличилась на 17331,7 млн. руб. в абсолютном выражении, в том числе собственные источники увеличились на 3167,2 млн. руб., из них: уставный фонд увеличился на 2500 млн. руб., фонды увеличились на 753 млн. руб., а нераспределённая прибыль текущего года и прошлых лет сократилась на 85,8 млн. руб.; обязательства увеличились на 14164,5 млн. руб., из них кредиты, полученные от других банков – 4499,7 млн. руб., остатки средств на расчётных счетах предприятий – 8112,7 млн. руб., средства срочных депозитных предприятий и граждан – 1524,6 млн. руб., кредиторы по внутренним банковским операциям – 27,5 млн. руб.

Нераспределённая прибыль текущего года и прошлых лет сократилась, что негативно влияет на работу банка, также увеличилось число кредитов, полученных от других банков. Это может привести к колебанию позиций банка и то, что банк не может рассчитывать своими собственными денежными средствами. Остатки средств на счетах физических и юридических лиц уменьшилась, а это означает, что количество клиентов у банка сократилось.

В целом  банк за отчётный период отработал  удовлетворительно. 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 

                                                         Введение  

    Тема  моей курсовой работы – “Финансовый менеджмент клиента банка”, которая охватывает следующие вопросы:

   - основное назначение банка;

   - сравнительный анализ экономических  интересов коммерческого банка  и его клиента;

   - финансовый менеджмент клиента  банка;

   - основные положения финансового  менеджмента клиента банка.

    Основное  назначение банка – посредничество в процессе перемещения денежных средств от кредиторов к заёмщикам и от продавцов к покупателям. Банк – это посредник, который выполняет следующие функции:

    - мобилизация денежных доходов и сбережений и превращение их в капитал (имущество, способное приносить доход);

    - посредничество в кредите (инвесторы гарантируют доход, а риски по вложению капитала берёт на себя);

    - посредничество платежа;

    - создание “кредитных орудий” обращения.

    Деньги  в банке не лежат. Они находятся в постоянном движении, то есть “работают”. Работа банка – это особый вид предпринимательской деятельности, связанный с движением, мобилизацией и распределением денежных средств (ссудный капитал). Банк привлекает временно свободные денежные средства и за их хранение выплачивает доходы собственникам денег. Разница между полученными от заёмщиков и выплаченными инвесторам (собственникам денежных средств) вознаграждениям является одним из основных видов доходов банка.

    Финансовый  менеджмент – это наука управления финансами банка, направленная на достижение его стратегических и тактических целей. 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 

                                 Содержание