Основные проблемы и пути совершенствования банковской системы России

ПЛАН

Эффективность экономической системы зависит  от многих составляющих, но, несомненно, важными факторами являются состояние  и тенденции развития банковского  сектора. Происходящие в настоящее  время изменения на финансовых рынках требуют переосмысления роли кредитных  организаций в развитии мировой  и российской экономик. Это особенно актуально в связи с тем, что  в условиях глобальной экономической  нестабильности и кризиса в мировой  банковской системе. Происходит перестройка  банковского сектора, и от того, как  она повлияет на функционирование отечественных  кредитных учреждений, будет зависеть экономика страны.

На  современном этапе в России без  качественного скачка в развитии национальной банковской системы невозможно добиться как существенного прогресса  в развитии экономики страны (удвоение ВВП, выравнивание структурных диспропорций, диверсификация экспорта), так и  повышения уровня жизни населения  страны (расширение социальных программ, решение проблем жилья, занятости, здравоохранения, образования).

Актуальность  исследования перспектив развития банковского  сектора определяется особой важностью  этого компонента финансового сектора  и рыночных основ функционирования экономики нашей страны. С помощью  неё осуществляется перераспределение  и мобилизация капиталов, регулируются денежные расчеты, опосредуются товарные потоки. К их числу также относятся  проведение расчетных и кассовых операций, кредитование, инвестирование, хранение денежных и других средств  и управление ими. Банковская система  находится в центре любых экономических  макропроектов государства, поэтому  от ее состояния и динамики развития, политики государства в отношении  банковской системы зависит судьба экономики страны. Нельзя не учесть и того, что мировой финансовый кризис, сказавшийся на банковских системах многих развитых стран, также  не обошел банковскую систему России.

Только  финансово устойчивые, эффективно функционирующие  и конкурентные в мировом масштабе российские банки смогут обеспечить преумножение богатств России.

Цель  данной курсовой работы заключается в выявлении проблем в современной банковской системе России и исследовании основных направлений её развития.

Для достижения поставленной цели определены следующие задачи:

1. раскрыть сущность и принципы организации банковской системы России;
2. раскрыть роль и значение Банка России в банковской системе;
3. выявить основные факторы, влияющие на развитие банковской системы;
4. рассмотреть  банковскую систему на современном этапе развития;
5. выявить проблемы банковской системы  России;
6. определить пути совершенствования банковской системы и банковского надзора России.

При написании работы использованы нормативно-правовые акты; данные, публикуемые Центральным  банком РФ; научно-методическая литература по деньгам, кредитам и банкам; публикации журнала "Деньги и кредит", а также специализированные Интернет-издания.

Глава 1. Характеристика банковской системы  России

1.1 Сущность и принципы организации  банковской системы России

Современная банковская система России создана  в результате реформирования государственной  кредитной системы, сложившейся  в период централизованной плановой экономики. Банки в РФ создаются  и действуют на основании Федерального закона от 7 июля 1995 г. № 395-1 "О банках и банковской деятельности" (в  ред. от 03.03.08 № 20-ФЗ), в котором дано определение кредитных организаций  и банков, перечислены виды банковских операций и сделок, установлен порядок  создания, ликвидации и регулирования  деятельности кредитных организаций  и т.п.

В действующем законодательстве закреплены основные принципы организации банковской системы России, к числу которых  относятся следующие:

• двухуровневая структура;
• осуществление банковского регулирования и надзора центральным банком;
• универсальность деловых банков;
• коммерческая направленность деятельности банков.

Принцип двухуровневой структуры построения банковской системы России реализуется  путем четкого законодательного разделения функций центрального банка  и всех остальных банков. Центральный  банк РФ как верхний уровень банковской системы выполняет функции денежно-кредитного регулирования, банковского надзора  и управления системой платежей и  расчетов в стране. Он может проводить  банковские операции, необходимые для  выполнения данных функций, только с  российскими и иностранными кредитными организациями, а также с Правительством РФ, представительными и исполнительными  органами государственной власти, органами местного самоуправления, государственными внебюджетными фондами, воинскими  частями. Банк России не имеет права  осуществлять банковские операции с  юридическими лицами, не являющимися  кредитными организациями, и с физическими  лицами (кроме военнослужащих и служащих Банка России). Он не может прямо выходить на банковский рынок, предоставлять кредиты непосредственно предприятиям и организациям и не должен участвовать в конкуренции с коммерческими банками.

Коммерческие  банки и другие кредитные организации  образуют второй, нижний уровень банковской системы. Они осуществляют посредничество в расчетах, кредитовании и инвестировании, но не принимают участия в разработке и реализации денежно-кредитной  политики, а ориентируются в своей  работе на установленные Банком России параметры денежной массы, ставок процента, темпов инфляции и т.п. В процессе своего функционирования эти банки  должны выполнять нормативы и  требования Банка России по уровню капитала, созданию резервов и др. [5; с.89]

Принцип осуществления банковского регулирования  и надзора центральным банком находит свое отражение в том, что в РФ органом банковского  регулирования и надзора является Центральный банк РФ. Наряду с Банком России регулирование деятельности банков как юридических лиц осуществляют и другие государственные органы. Так, взаимодействие банков на рынке  банковских услуг, развитие конкуренции  между ними является объектом регулирования  со стороны Министерства РФ по антимонопольной  политике и поддержке предпринимательства. Работа банков на рынке ценных бумаг  регулируется и контролируется Федеральной  комиссией по рынку ценных бумаг. Кроме того, банки как налогоплательщики  попадают под регулирующее воздействие  Министерства финансов РФ и Министерства РФ по налогам и сборам, а как  агенты валютного контроля они взаимодействуют  с Государственным таможенным комитетом  РФ и Министерством внешнеэкономических  связей РФ. Однако все эти ведомства  в большинстве своем не устанавливают  для банков особых норм и требований, а регулируют их деятельность в общем  порядке так же, как и любых  других юридических лиц. Регулирующее воздействие Банка России носит  особый характер, распространяется только на банки, что связано с их исключительной ролью в экономике и необходимостью обеспечения устойчивой работы для  функционирования платежной системы, а также сохранности сбережений и денежных резервов. [7; с.356]

Принцип универсальности российских банков означает, что все действующие  на территории РФ банки обладают универсальными функциональными возможностями, иными  словами, имеют право осуществлять все предусмотренные законодательством  и банковскими лицензиями операции - краткосрочные коммерческие и долгосрочные инвестиционные. В законодательстве не отражена специализация банков по видам их операций.

Универсальный статус банков позволяет снижать  риски за счет диверсификации услуг, обеспечивает комплексное обслуживание предприятий, максимальный учет специфики  каждой группы клиентов при разработке новых банковских продуктов. Вместе с тем универсальный статус банков таит в себе опасность в виде консервации  неэффективной структуры банковских продуктов, поскольку создает возможность  компенсировать низкую рентабельность одних услуг высокой доходностью  других. Выполнение одним банком коммерческих и инвестиционных услуг обостряет  так называемый "конфликт интересов" между ним и клиентами, что  повышает значение систем внутреннего  контроля в таких банках. Однако в настоящее время признано, что  универсальный статус банков отвечает базовым потребностям российской экономики  и обеспечивает благоприятные условия  для развития банковской системы, адекватной потребностям экономического роста. [6; с.37]

Принцип коммерческой направленности банков второго  уровня выражается в том, что согласно законодательству основной целью деятельности банков и кредитных организаций  в РФ является получение прибыли. В РФ Закон "О банках и банковской деятельности" допускает создание кредитных организаций и банков только как коммерческих организаций, работающих исключительно ради получения  прибыли.

Современная банковская система России включает в себя Банк России, кредитные организации, филиалы и представительства  иностранных банков.

Следует еще раз обратить внимание на то, что законодательство узко трактует понятие кредитной организации, понимая под ней юридическое  лицо, которое для извлечения прибыли как основной цели своей деятельности на основании специального разрешения (лицензии) Центрального Банка РФ имеет право осуществлять банковские операции, предусмотренные законодательством. Все кредитные организации, имеющие лицензию Банка России, включаются в состав банковской системы РФ. При этом по Закону "О банках и банковской деятельности" в РФ возможно создание кредитных организаций двух видов: банки и небанковские кредитные организации. В свою очередь последние могут быть трех типов: расчетные, депозитно-кредитные и небанковские кредитные организации инкассации.

Таким образом, в настоящее время в  РФ существуют две группы кредитных  организаций: входящие в банковскую систему, которые, исходя из содержания их деятельности, можно назвать банками  с ограниченным кругом операций, и  не включенные в состав банковской системы (кредитные кооперативы, кредитные  союзы, ломбарды, факторинговые, лизинговые фирмы и т.п.). Вторую группу кредитных  организаций иногда называют парабанковскими.

1.2 Основные цели деятельности и функции Банка России

Центральные банки являются главным звеном денежно-кредитных  систем практически всех стран, имеющих  банковские системы.

Особые  место и роль центрального банка  в финансовой системе современного государства определяются уровнем  и характером развития рыночных отношений, при этом он всегда является органом  регулирования, сочетающим черты банка  и государственного ведомства.

Центральный банк - прежде всего посредник между  государством и остальной экономикой через банки. В качестве такого учреждения он призван регулировать денежные и  кредитные потоки с помощью инструментов, которые закреплены за ним в законодательном  порядке. [6; с.23]

Статус, задачи, функции, полномочия и принципы организации и деятельности Банка  России определяются Конституцией Российской Федерации, Федеральным законом "О  Центральном банке Российской Федерации (Банке России)" и другими федеральными законами.

Основными целями деятельности Банка России являются:

• защита и обеспечение устойчивости рубля, в том числе его покупательной способности и курса по отношению к иностранным валютам;
• развитие и укрепление банковской системы Российской Федерации;
• обеспечение эффективного и бесперебойного функционирования системы расчетов.

Получение прибыли не является целью деятельности Банка России.

Банк  России выполняет следующие функции: [2; с.4]

1) во взаимодействии с Правительством  Российской Федерации разрабатывает  и проводит единую государственную  денежно-кредитную политику;

2) монопольно осуществляет эмиссию  наличных денег и организует  наличное денежное обращение;

2.1) утверждает графическое обозначение  рубля в виде знака;

(п.2.1 введен Федеральным законом от 12.06.2006 № 85-ФЗ)

3) является кредитором последней  инстанции для кредитных организаций,  организует систему их рефинансирования;

4) устанавливает правила осуществления  расчетов в Российской Федерации;

5) устанавливает правила проведения  банковских операций;

6) осуществляет обслуживание счетов  бюджетов всех уровней бюджетной  системы Российской Федерации,  если иное не установлено федеральными  законами, посредством проведения  расчетов по поручению уполномоченных  органов исполнительной власти  и государственных внебюджетных  фондов, на которые возлагаются  организация исполнения и исполнение  бюджетов;

7) осуществляет эффективное управление  золотовалютными резервами Банка  России;

8) принимает решение о государственной  регистрации кредитных организаций,  выдает кредитным организациям  лицензии на осуществление банковских  операций, приостанавливает их действие  и отзывает их;

9) осуществляет надзор за деятельностью  кредитных организаций и банковских  групп (далее - банковский надзор);

10) регистрирует эмиссию ценных  бумаг кредитными организациями  в соответствии с федеральными  законами;

11) осуществляет самостоятельно или  по поручению Правительства Российской  Федерации все виды банковских  операций и иных сделок, необходимых  для выполнения функций Банка  России;

12) организует и осуществляет валютное  регулирование и валютный контроль  в соответствии с законодательством  Российской Федерации;

13) определяет порядок осуществления  расчетов с международными организациями,  иностранными государствами, а  также с юридическими и физическими  лицами;

14) устанавливает правила бухгалтерского  учета и отчетности для банковской  системы Российской Федерации;

15) устанавливает и публикует официальные  курсы иностранных валют по  отношению к рублю;

16) принимает участие в разработке  прогноза платежного баланса  Российской Федерации и организует  составление платежного баланса  Российской Федерации;

17) устанавливает порядок и условия  осуществления валютными биржами  деятельности по организации  проведения операций по покупке  и продаже иностранной валюты, осуществляет выдачу, приостановление  и отзыв разрешений валютным  биржам на организацию проведения  операций по покупке и продаже  иностранной валюты;

18) проводит анализ и прогнозирование  состояния экономики Российской  Федерации в целом и по регионам, прежде всего денежно-кредитных,  валютно-финансовых и ценовых  отношений, публикует соответствующие  материалы и статистические данные;

18.1) осуществляет выплаты Банка России  по вкладам физических лиц  в признанных банкротами банках, не участвующих в системе обязательного  страхования вкладов физических  лиц в банках Российской Федерации,  в случаях и порядке, которые  предусмотрены федеральным законом;

(п.18.1 введен Федеральным законом от 29.07.2004 № 97-ФЗ)

19) осуществляет иные функции в  соответствии с федеральными  законами.

Банк  России в пределах полномочий, предоставленных  ему Конституцией Российской Федерации  и федеральными законами, независим  в своей деятельности. Федеральные  органы государственной власти, органы государственной власти субъектов  Российской Федерации и органы местного самоуправления не имеют права вмешиваться  в деятельность Банка России по реализации его законодательно закрепленных функций  и полномочий, принимать решения, противоречащие Федеральному закону "О  Центральном банке Российской Федерации (Банке России)".

Банк  России представляет Государственной  Думе и Президенту Российской Федерации  информацию в порядке, установленном  федеральными законами.

1.3  Особенности развития банковской системы РФ.

На ход развития банковской системы  влияет ряд макроэкономических и  политических факторов. Среди них  можно выделить такие, как:

степень зрелости товарно-денежных отношений;

общественный и экономический  порядок, его целевое назначение и социальная направленность;

законодательные основы и акты;

обще представление о сущности и роли банка в экономике. [8, с.384]

В ходе развития банковская система  получает особый положительный заряд  в фазе экономического подъема, когда  спрос на банковский продукт и  банковские услуги существенно возрастает.

На состоянии банковской системы  и ее текущем развитии отражаются и политические факторы. Важной оказывается  прежде всего общая направленность политики государства. Если государство  провозглашает цели развития частной  собственности, рыночных отношений, то это содействует привлечению  частного банковского капитала и  его росту, а также увеличению числа кредитных учреждений. Неопределенность политических мотивов государства  приводит к задержке развития банков, оттоку капиталов за границу. На текущее  развитие банков может повлиять даже смена в стране политического  лидера.

На развитие банковской системы  может оказать влияние и текущая  экономическая политика государства. Центральный банк как национальный институт располагает значительным инструментарием, с помощью которого он может регулировать деятельность как отдельных банков, так и  банковской системы в целом.

Довольно заметным фактором, определяющим развитие банковской системы, является межбанковская конкуренция. Наличие  достаточно представительного числа  самостоятельных банков в стране и ее регионах создает определенную среду, в которой банки вынуждены  вступать в борьбу за клиента, улучшать качество обслуживания, расширять услуги, предлагать рынку новые продукты.

Развитие банковской системы может  сдерживаться под влиянием таких  факторов, как чрезмерный налоговый  пресс на банковскую прибыль, отсутствие достаточных ресурсов для активного  ведения банковских операций, недостаток квалифицированных кадров.

Банковская система не может  существовать без банковского рынка. На нем концентрируются банковские ресурсы, а также осуществляется торговля банковским продуктом. Слабость данного рынка сдерживает развитие банковской системы. На рынке банковского  продукта торговля кредитами, «короткими деньгами» пока не имеет достаточного удельного веса. Оказание новых видов  услуг, связанных с кредитными карточками, электронными платежами, затрудняется из-за недостаточно мощной технической  базы российских банков. [8, с.386]

Развитие банковской системы можно  рассматривать с количественной и качественной точек зрения. С  количественной точки зрения развитие банковской системы характеризуют  показатели числа кредитных учреждений и их филиалов, размера активных и пассивных операций, капитала банков и др. С качественной точки зрения развитие банковской системы характеризуют  не абсолютные, а относительные показатели.

С качественной стороны развитие банковской системы определяется не только с  позиции размера уставного капитала банков, но и с позиции роста  инвестиций в сферу производства, увеличения перечня предоставляемых  услуг, в том числе новых банковских продуктов и технологий.

Глава 2. Банковская система Российской Федерации на современном этапе развития

В России активизация прямого государственного участия начала просматриваться задолго до кризиса, который лишь ускорил реализацию этой тенденции. Практическая политика подпитывалась идеями и рекомендациями от научно-экспертного сообщества, которое все последние годы призывало к созданию финансовых институтов развития и даже ставило вопрос о переводе существующих коммерческих банков в режим функционирования, больше свойственный институтам развития с их долгосрочным инвестиционным кредитованием приоритетных национальных проектов и так называемых системообразующих предприятий.

Изучение явления государственной  собственности на банки в России и сравнительной эффективности  банковских учреждений разного типа должно базироваться на методологически  четком представлении об объекте анализа, т. е. о находящихся под контролем государства банках. Без этого есть риск ошибиться при составлении выборки для проведения эконометрических исследований. Вместе с тем в средствах массовой информации и в экспертных материалах по-прежнему отмечается терминологическая пестрота при описании государственной собственности на банки, что приводит к разнобою в оценках масштабов этого явления и дезориентирует как специалистов, так и людей, имеющих полномочия для принятия решений. В подобных исследованиях обязателен учет национально-культурной специфики, потому что в такой стране, как Россия, государственная собственность может принимать формы, не свойственные развитой рыночной экономике. [10, с.4].

Прошло два года с момента вступления в силу Федерального закона от 27.10.08 № 175-ФЗ «О дополнительных мерах для укрепления стабильности банковской системы в период до 31 декабря 2011 года» (далее - Закон). С принятием Закона Агентство по страхованию вкладов стало одним из антикризисных инструментов Правительства и Банка России в банковской сфере. Оно было призвано взять на себя решение проблем банков, банкротство которых оказало бы сильное негативное влияние на ситуацию как в целом по России, так и в отдельных регионах. Таким образом, помимо выполнения функций страховщика банковских вкладов и корпоративного конкурсного управляющего (ликвидатора) кредитных организаций, Агентство стало активным участником осуществления мер по предупреждению банкротства банков, входящих в систему страхования вкладов.

Причиной принятия Закона стал глобальный финансово-экономический кризис и  начавшийся во второй половине 2008 г. кризис ликвидности банковской системы  России. От государства требовались  решительные действия по предотвращению коллапса банковской системы и прекращению  паники среди кредиторов.

Следует отметить, что подготовка концепции участия государства  в предупреждении банкротства банков была начата Банком России и Агентством еще за три года до этих событий. В целом концепция была одобрена Комитетом банковского надзора  Банка России, а в апреле 2008 г. предложения об усилении роли государства  в предупреждении банкротства банков рассмотрел Консультативный совет  при Председателе Банка России. События, связанные с наступлением мирового финансового кризиса, лишь ускорили эту работу.

Уже в день вступления Закона в  силу Агентство получило первое предложение  Банка России о предупреждении банкротства  конкретного банка. Потребовалось  незамедлительно создавать необходимые  организационные механизмы в  целях выполнения новых функций. Эта работа была проведена в сжатые сроки.

В частности, были образованы два новых  структурных подразделения Агентства: Экспертно-аналитический департамент  и Департамент реструктуризации банков. Основными задачами Экспертно-аналитического департамента стали оценка и анализ финансового положения банков перед  принятием Агентством решения об участии в предупреждении их банкротства, а также выявление причин ухудшения  их финансового состояния; Департамента реструктуризации банков - администрирование  процессов финансового оздоровления банков. [11, с.3].

Наряду с организационными изменениями  развивалась регулятивная база Агентства. На первоначальном этапе некоторые  мероприятия по реструктуризации банков регулировались распоряжениями первого  заместителя генерального директора, затем были разработаны и утверждены Советом директоров или Правлением Агентства необходимые документы, регламентирующие все вопросы деятельности Агентства в области реструктуризации банков. В общей сложности в  течение нескольких месяцев было принято 27 регулятивных документов по данному направлению деятельности.

Необходимо отметить, что успешное завершение подготовительного этапа  работы Агентства во многом стало  возможным благодаря предварительным  наработкам Банка России и Агентства, скоординированной деятельности представителей государственных органов, входящих в Совет директоров Агентства: Минфина  России, Минэкономразвития, Банка России, Администрации Президента Российской Федерации, Федеральной налоговой  службы.