Особенности банковского менеджмента

НИЖЕГОРОДСКИЙ ФИЛИАЛ

ОБРАЗОВАТЕЛЬНОГО  УЧРЕЖДЕНИЯ ПРОФСОЮЗОВ

ВЫСШЕГО ПРОФЕССИОНАЛЬНОГО  ОБРАЗОВАНИЯ

   «АКАДЕМИЯ  ТРУДА И СОЦИАЛЬНЫХ ОТНОШЕНИЙ» 

 

Заочный  факультет

 

Специальность / направление: Бухгалтерский учет, анализ и аудит.      

 

 

 

Курсовая  работа

 

по дисциплине: Деньги, кредит, банки.

   на  тему: Особенности банковского менеджмента.

 

 

 

       

                                                                   Выполнила:

                                                                            студентка группы  СБУ 93/10

                                                                             Кадина Мария  Владимировна

 

                                                                             Проверил:      

                                                                              _________________________

 

 

 

 

Нижний Новгород

2012 г.

 

                                      Содержание

Введение…………………………………………………………………............3

Раздел 1. Сущность банковского менеджмента, его необходимость и особенности……………………………………………………………………...5

1.1 Необходимость и особенности банковского менеджмента……………....5

1.2 Этапы развития банковского  менеджмента…………………………..…...8

1.3 Нормативно – правовая база, регламентирующая деятельности банковского менеджмента……………………………………………………..12

1.4 Требования предъявляемые  к качеству менеджмента………………..….15

1.5 Сравнительная характеристика  российского и зарубежного банковского  менеджмента……………………………………………………………………17

Раздел 2. Организация финансового  менеджмента в банке…………………20

2.1 Особенности построения  системы управления финансами  в зависимости от организационно-правовой  формы и масштабов деятельности  банка…...20

2.2 Механизм финансового  менеджмента банка………………………….…23

2.3 Оценка качества банковского  менеджмента…………………………..…28

2.4 Анализ состояния  финансовых рынков и их влияние  на управление банком……………………………………………………………………….….34

Раздел 3. Проблемы и перспективы  в развитии банковского менеджмента.37

3.1 Проблемы банковского менеджмента………………………………….…37

3.2 Перспективы развития банковского менеджмента………………………39

3.3 Значение банковского менеджмента в период глобального финансового кризиса……………………………………………………………………...…..42

Заключение……………………………………………………………………..45

Список литературы

Приложение

 

 

 

                                               Введение

 

Актуальность. Основой успешного проведения всех экономических реформ является нормальное функционирование и устойчивое денежное обращение. Именно оно позволяет  реализовать связи между всеми  участниками и составными частями  хозяйственного организма. Банки –  центры, где в основном начинается и завершается деловое партнерство  и от четкой, грамотной их деятельности зависит в решающей мере эффективность  экономики. Без развитой сети банков, действующих на коммерческой основе, стремление к созданию реального  и эффективного рыночного механизма  остается лишь благим пожелание.

Банковский  менеджмент, как особая сфера управления, возникает лишь в условиях развитой рыночной экономики. При расширении круга банковских операций до уровня, принятого в цивилизованный странах, в эти услуги входят операции с  ценными бумагами, валютой, помощь в  экономии и распространении акций  других банков и коммерческих структур, помощь клиентам в рациональном вложении их средств, оценке инвестиционных проектов, лизинг, факторинг и другие услуги. Кроме того, уставный капитал банка  может стать резервным фондом для других коммерческих банков.

Рыночная  экономика немыслима без банковского  менеджмента, основанного на учете  реальной конкуренции между кредитными учреждениями, замене государственного финансирования предприятий, ведущего к инфляции, рыночным механизмом кредитования конкретных инвестиционных проектов и  бизнес – планов, ориентированных  на создание новых товаров и услуг.

Управление  формированием и использованием денежных средств банка предполагает не только предоставление кредитов, но и производит контроль за расходованием  кредитов и их своевременным возвратом.

Все это  предоставляет интерес и обосновывает определенным образом выбор данной темы для работы.

Цель  курсовой работы на основе теории и  обобщения материалов практики, охарактеризовать банковский менеджмент и требования предъявляемые к качеству менеджмента. Для достижения намеченной цели были поставлены и решены следующие конкретные задачи:

- дать оценку необходимости и особенности банковского менеджмента;

- оценить сравнительную характеристику российского и зарубежного банковского менеджмента;

- исследовать особенности построения системы управления финансами в зависимости от организационно-правовой формы и масштабов деятельности банка;

- проанализировать механизм финансового менеджмента банка;

- выявить проблемы и перспективы в развитии банковского менеджмента.

Объектом  исследования, проводимого в рамках работы избрана кредитная организация.

Предметом исследования выступает система  взаимоотношений, которая возникает  на этапе договорных отношений с  клиентом.

Информационной  базой послужили статистические и методологические материалы Центрального банка.

Методологической  основой исследования курсовой работы является диалектический метод, системный  анализ, теоретические работы в сфере  банковского менеджмента.

Научная и практическая значимость работы обусловлена ее вывод в  практической работе. Первый раздел содержит экономическую сущность банковского менеджмента, его необходимость и особенности. Второй раздел включает в себя технологию организации финансового менеджмента в банке. Третий раздел состоит из проблем и перспектив развития банковского менеджмента.

 

 

1. Сущность банковского менеджмента, его необходимость и особенности

 

1.1 Необходимость  и особенности банковского менеджмента

банковский менеджмент финансовый рынок

Банковский менеджмент в общем  виде представляет собой управление отношениями, связанными со стратегическим и тактическим планированием, анализом, регулированием, контролем деятельности банка, управлением финансами, маркетинговой  деятельностью, персоналом, осуществляющим банковские операции. Другими словами, это — управление отношениями, касающимися  формирования и использования денежных ресурсов, то есть взаимоувязанная  совокупность финансового менеджмента  и управления персоналом, занятым  в банковской сфере. Разделение банковского  менеджмента на финансовый менеджмент и управление персоналом в коммерческом банке обусловлено структурой объекта, на который направлены управляющие  воздействия банковского менеджмента. Поэтому его можно рассматривать  как деятельность по внутрибанковскому  регулированию, которая направлена, в первую очередь, на соблюдение требований и нормативов, установленных органами государственного надзора (Приложение А).

Банк  — это организация, осуществляющая управление капиталом – собственным  и заемным.

Этот  капитал рассматривается с позиции  самовозрастающей стоимости или  с позиции его приращения. Есть и другие понятия капитала, например "человеческий капитал", которое  рассматривается с позиции отношений  между людьми, определяющими успех  их общей деятельности в социально-экономических  процессах. Управление человеческим капиталом  — это отношение к человеку в процессе управления кредитной  организацией, основанное на понимании  роли человека при достижении конечного  результата или цели самой организации. Для банка это могут быть прибыль, ликвидность, устойчивость, имидж и другие параметры, которые он выделяет, исходя из своей миссии или философии своего существования в обществе. Сфера банковского менеджмента охватывает построение процессов по рациональному управлению денежными потоками и использованию знаний и опыта банковского персонала как необходимого условия эффективного менеджмента в коммерческом банке. Поэтому управление человеческим капиталом неразрывно связано с управлением собственным и заемным капиталом, обеспечивая его эффективное использование в интересах банка и его клиентов. Основные задачи банковского менеджмента представлены в приложении А таблица 2.

Банковский  менеджмент — это практическая деятельность, связанная с непосредственным управлением  процессами осуществления коммерческим банком своих функций. В этом аспекте  банковский менеджмент выступает как  система разработки управляющих  воздействий на объект управления: активные и пассивные операции, расчетно-кассовые операции, исполнение нормативных финансово-экономических  показателей, внутрибанковский аудит  и контроль и т.д.

Как известно, основное назначение банка — это  посредничество в процессе перемещения  денежных средств от кредиторов к  заемщикам и от продавцов к  покупателям. Невозможность полного  совпадения экономических интересов  банка и клиента связана с  тем, что банк по своей экономической  природе — финансовый посредник, который обеспечивает обслуживание денежных потоков в экономике, не являясь собственником привлеченных денежных средств, тогда как клиент, как правило, — владелец произведенных  товаров и услуг, имеющих в  основном материальное наполнение. Реальному  сектору экономики необходимы инвестиции и финансирование оборотных средств, а банкам увеличение объемов производительных активов. Для реализации коммерческим банком своих функций в рыночной экономике необходимо, чтобы эти две цели были увязаны.

 Следовательно,  имеются лишь отдельные точки  пересечения интересов банка  и клиента. Поэтому для решения  вопросов, касающихся обеспечения  обратной связи между продуктами  и услугами банка, предлагаемыми  непосредственно участникам свободного  рынка - потребителям, на банковский  менеджмент возлагается функция  обратной связи с внешней средой  коммерческого банка. 

Постоянное  изменение внешних условий, в  которых осуществляет деятельность кредитная организация, требует  соответствующей реакции со стороны  коммерческого банка — глубокого  анализа финансовой и макроэкономической политики, изыскания новых способов создания прибавочного продукта (не считая простых операций и игр на обменных курсах рубля). Банки должны постоянно  отвечать изменяющимся требованиям  рынка, своей клиентуры, небанковских финансовых организаций и обострению неценовой конкуренции. Постоянное формирование новых направлений  банковской деятельности по разработке и реализации банковских продуктов  и услуг неизбежно наталкивается  на трудности, вызываемые отсутствием  должного взаимодействия функциональных подразделений банка, обмена информацией  между ними и координации их усилий. Именно из-за отсутствия взаимодействия подразделений банка ухудшаются его основные качественные параметры  и показатели, усложняются процессы принятия стратегических решений, затрудняется оценка преимуществ и недостатков  выбранных решений. Поэтому главная  задача банковского менеджмента  — это построение системы отношений, связанных с оптимальной организацией взаимодействия многочисленных элементов  сложной динамичной системы, которую  представляет собой современный  коммерческий банк, а также определение  оптимальных режимов его функционирования. В этой связи банковский менеджмент как система отношений представляет собой взаимосвязь финансово-экономических, структурно-функциональных и функционально-технологических параметров.

Другими словами, банковский менеджмент представляет собой взаимосвязанные и взаимозависимые системные параметры:

- финансово-экономических показателей (ФЭ);

- организационного построения, отвечающего решению стоящих перед банком задач (ОП);

- функционально-технологического управления продуктовым рядом банка (ФТ).

Если отранжировать системные  параметры, то соподчиненность и  взаимосвязи между ними можно  представить так: ФЭ – ОП – ФТ.

Процессы  разработки и реализации комплексных  технологий по построению оптимальных  отношений, касающихся формирования и  использования денежных потоков, реинжиниринга  бизнес-процессов обслуживания клиентов, комплексного решения задач анализа  состояния и деятельности коммерческого  банка и решает система управления, которая получила название "финансовый менеджмент".

 

1.2 Этапы  развития банковского менеджмента

 

Начиная с XVII в., вопросам управления в России уделялось серьезное внимание. Заметный след в истории России и улучшении  ее системы управления оставили известный  русский экономист А.Л. Ордин-Нащокин, А.П. Волынский (кабинет-министр с 1738 г. по 1740 г.), В.Н. Татищев (главный управляющий  горных заводов в Сибирской и  Казанской губерниях с 1730 г. по 1740 г.) и выдающийся русский ученый М.В. Ломоносов.

Велики  заслуги в реформировании системы  управления России П.А. Столыпина. С 1906 г. он совмещал две должности —  министра внутренних дел и премьер-министра. Столыпин занимался совершенствованием местного самоуправления.

Известный советский ученый А.К. Гастев занимался  вопросами совершенствования теории и практики организации труда. Им сформулирована и обоснована концепция, получившая название «трудовые установки». Внедрением методики трудовых установок  в практическую деятельность занимался  Центральный институт труда (ЦИТ), созданный  осенью 1920 г. при ВЦСПС. Важнейшее  место в осуществлении методики трудовых движений отводилось инструктажу.

Недостатком концепции трудовых установок Гастева  является слабая разработка самой методики трудовых установок, выбор слишком  узкой базы исследования, ориентация на индивидуальность рабочего.

Важная  роль в развитии научной организации  труда и управления в принадлежит  видному экономисту О.А. Ерманскому, который внес значительный вклад  в создание теории социалистической рационализации. Концепция Ерманского была подвергнута резкой критике, но, несмотря на критику, вклад Ерманского в развитие теории и практики организации  труда значителен. Им обобщен большой  практический материал хозяйственного строительства.

Проблемы  научной организации труда получили широкое освещение в трудах П.М. Керженцева. Керженцев распространил  понимание научной организации  труда на все сферы человеческой деятельности.

Крупный вклад в развитие теоретических  основ социалистической организации  производственных процессов был  внесен О.И. Непорентом. Все операции он классифицировал по признаку их сочетания в производственном процессе на три вида: последовательное, параллельное и параллельно- последовательное, показал  их влияние на длительность производственного  цикла.

В 30-е  гг. была проделана большая научная  и практическая работа по созданию науки об организации производства, труда и управления, результатом  которой был выход в свет первого  советского учебника по организации  производства. В эти же годы было положено начало формированию системы подготовки кадров с высшим и средним специальным экономическим образованием для предприятий и органов управления. Кроме того, была введена новая для того времени специальность — инженер-экономист отраслевого профиля, которая вскоре стала ведущей среди экономических специальностей.

В годы Великой  Отечественной войны система  управления промышленностью, сложившаяся  в предшествующие годы, не претерпела принципиальных изменений. Основным принципом  управления продолжал оставаться хозрасчет  при усилении административно-командных  методов руководства. Научная работа велась по проблемам внутризаводского планирования и диспетчирования.

В послевоенный период времени возобновилась научная  и практическая работа в области  организации и управления производством. Вместе с тем, имело место сокращение исследований в области управления производством. К концу 50-х гг. тематика исследований по проблемам организации  и управления предприятиями начала постепенно расширяться. Начиная с 1957 г. был осуществлен переход  к управлению промышленностью и  строительством по территориальному принципу через Советы народного хозяйства (совнархозы) экономических административных районов. Главным назначением совнархозов  было пресечение ведомственных тенденций  в развитии промышленности.

К этому  же времени относится рождение такой  важной самостоятельной ветви экономики, как экономическая кибернетика, тесно связанной с использованием на практике экономико-математических методов. Создание этой науки в нашей  стране осуществлялось под руководством академиков А.И. Берга и В.М. Глушкова. Кибернетика сыграла важную роль в развитии теории управления производством.

Дискуссия, развернувшаяся в стране в период с 1962 по 1965 гг., по вопросам совершенствования  системы и методов управления народным хозяйством, предшествовала проведению хозяйственной реформы.

Период  времени, начиная с 1965 г. по настоящее  время, характеризуется проведением  в стране трех реформ, направленных на совершенствование системы управления народным хозяйством.

К ним  относятся:

1. Реформа  системы управления экономикой 1965 г.

2. Реформа  системы управления 1979 г.

3. Ускорение  социально-экономического развития (1986 г.) и переход к рыночным  отношениям (с 1991 г. и по настоящее  время).

В связи  с произошедшими серьезными изменениями  в политической системе управления, в стране развернулась дискуссия  о механизме перехода к рынку.

Специальная комиссии, возглавляемая академиком А. Г. Аганбегяном, предложила три альтернативных варианта перехода к рыночным отношениям:

1) внесение  отдельных элементов рынка в  существующую командно- административную  систему управления;

2) быстрый  переход к рынку без какого-либо  государственного регулирования;

3) создание  системы управления на основе  регулируемой рыночной экономики.

Этот  вариант совершенствования системы  управления соответствовал предложениям правительства.

Другая  комиссия под руководством академика  С. Шаталина подготовила программу, получившую название «500 дней», в которой  был намечен целый комплекс мероприятий, необходимых для перехода к регулируемому  рынку. Эта программа многими  учеными рассматривалась как  «шоковая терапия».

По итогам дискуссии был принят компромиссный  вариант перехода от системы управления к регулируемому рынку. В его  основу была положена программа «500 дней», основной целью которой было полное разрушение административно-командной системы управления. С ноября 1991 г. начался процесс формирования рыночных отношений в России.

Однако, несмотря на принятые меры, не удалось  приостановить развала экономики  России. Социально-экономическая ситуация в стране продолжает ухудшаться. Было принято много ошибочных решений. Одной из причин сложившегося положения  является начатая с 1992 г. политика невмешательства  правительства в экономику регионов и импортно-экспортные операции.

Неуправляемого  рынка нет ни в одной развитой стране мира. Рынок требует управления, руководства, регулирования со стороны  государства. В настоящее время  в России наблюдается разбалансированность всего механизма управления страной. Отечественный менеджер в своей  практической деятельности сталкивается с такими проблемами, которые совсем незнакомы западному менеджеру. Поэтому в создавшихся условиях особое значение приобретает получение  нового знания по искусству управления.

 

1.3 Нормативно – правовая база, регламентирующая деятельность банковского менеджмента

 

Правовое регулирование  банковской деятельности осуществляется Конституцией Российской Федерации, Федеральным  законом «О банках и банковской деятельности», Федеральным законом РФ  "О  Центральном банке Российской Федерации (Банке России)".

Федеральный Закон "О банках и банковской деятельности" определяет принципы функционирования банков на территории России. В частности данный закон дает следующие определения:

- Кредитная организация - юридическое лицо, которое для извлечения прибыли как основной цели своей деятельности на основании специального разрешения (лицензии) Центрального банка Российской Федерации (Банка России) имеет право осуществлять банковские операции, предусмотренные настоящим Федеральным законом. Кредитная организация образуется на основе любой формы собственности как хозяйственное общество.

- Банк - кредитная организация, которая имеет исключительное право осуществлять в совокупности следующие банковские операции: привлечение во вклады денежных средств физических и юридических лиц, размещение указанных средств от своего имени и за свой счет на условиях возвратности, платности, срочности, открытие и ведение банковских счетов физических и юридических лиц.

Инструкция  Банка России "О порядке регулирования  отношений, связанных с осуществлением мер по предупреждению несостоятельности (банкротства) кредитных организаций", которая устанавливает порядок  регулирования отношений, связанных  с осуществлением мер по предупреждению несостоятельности (банкротства) кредитных  организаций.

Инструкция  ЦБ РФ "О порядке принятия Банком России решения о государственной  регистрации кредитных организаций  и выдаче лицензий на осуществление  банковских операций", новая инструкций в которой устанавливается порядок  принятия Банком России решения о  государственной регистрации кредитных  организаций и выдаче лицензий на осуществление банковских операций.

Инструкция  Банка России "Об обязательных нормативах банков" в целях регулирования (ограничения) принимаемых банками  рисков устанавливает числовые значения и методику расчета обязательных нормативов банков, а также порядок  осуществления Банком России надзора  за их соблюдением.

Положение «О реорганизации кредитных организаций  в форме слияния и присоединения», Настоящее Положение принято  в соответствии с Федеральным  законом "О государственной регистрации  юридических лиц и индивидуальных предпринимателей" она определяет перечень сведений и документов, необходимых для осуществления государственной регистрации кредитной организации, создаваемой путем реорганизации в форме слияния, государственной регистрации изменений в учредительные документы (учредительных документов в новой редакции) кредитной организации в связи с реорганизацией в форме присоединения, порядок их представления и рассмотрения в Банке России, а также регулирует особенности лицензирования деятельности кредитных организаций при реорганизации в форме слияния и присоединения.

Положение Банка России "О временной администрации по управлению кредитной организацией", которая устанавливает порядок назначения, организации, осуществления и прекращения деятельности временной администрации по управлению кредитной организацией (далее – временная администрация), а также форму реестра требований кредиторов.

Положение ЦБР  "Об организации внутреннего контроля в кредитных организациях и банковских группах" в соответствии с решением Совета директоров Банка России устанавливает правила организации внутреннего контроля в кредитных организациях и банковских группах, а также особенности порядка осуществления Банком России надзора за соблюдением указанных правил.

Указание  «Об оценке экономического положения банков», устанавливает порядок оценки экономического положения банков.

Указания  "О перечне, формах и порядке составления и представления форм отчетности кредитных организаций в Центральный банк Российской Федерации" в соответствии с решением Совета директоров Банка России Банк России устанавливает формы отчетности кредитных организаций и порядок их составления и представления в Центральный банк Российской Федерации, а также перечень форм отчетности и другой информации, представляемых кредитными организациями в Центральный банк Российской Федерации, другими федеральными законами, нормативными актами Банка России.

 

1.4 Требования, предъявляемые к качеству менеджмента

 

Обычно, трактуя качество менеджмента, авторы руководствуются положениями и  определением качества.

Качество  управления имеет двойственную природу. С одной стороны, качество управления определяет режимы функционирования банка  в границах его возможностей и  эффективность протекающих процессов. Его можно рассматривать как  функцию многочисленных и разнообразных  внутренних факторов: профессионализма менеджеров, эффективности коммуникаций, системы принятия управленческих решений, оснащенности современными техническими средствами. С другой стороны, оно  проявляется в уровне рыночных возможностей банка, что выражается в степени  достижения целевой функции и  зависит от удовлетворения общественной потребности, потребительской полезности выпускаемых товаров. С экономической  точки зрения рассматривать качество управления предприятием вне системы  отношений производства, реализации и потребления продукции невозможно. Поэтому качество управления всегда связано с такими базовыми понятиями, как рыночные результаты деятельности и управленческий потенциал. Должного качества управления нельзя достичь  без знания сфер ключевой компетентности (областей деятельности, где предприятие  имеет или может получить конкурентные преимущества) и умения воплотить  эти знания в результаты: объем  продаж, прибыль, рентабельность. Качество управления воспроизводит сильные  стороны предприятия, создает ключевые факторы успеха. Не реализованные  в конкурентной борьбе преимущества не являются преимуществами, поскольку  не воплотились в новые результаты деятельности, не привели к новому состоянию предприятия. Они лишь свидетельствуют о недостатках  качества управления. При этом главным  требованием управления выступает  организация устойчивого и эффективного функционирования, достижение динамического (текущего и перспективного) соответствия величины и структуры составляющих потенциала предприятия величине и структуре потенциала рынка в условиях конкурентного противодействия.

Достижение  соответствия — довольно сложная  проблема, поскольку требует решения  многочисленных оперативных и стратегических задач, связанных с определением рыночных (внешних) целей, установления состава и объемов необходимых  ресурсов (материальных и нематериальных) и их комбинирования в зависимости  от рыночных условий и макроэкономических факторов, организации многочисленных материально-вещественных и информационных процессов. Можно считать, что выбор  линии поведения на рынке, применение инновационных стратегий, осуществление  инвестиционных программ и прочая работа, направленная в конечном счете на создание конкурентных преимуществ  предприятия, — это способы обеспечения  соответствия, достигаемые через  формирование и постоянное совершенствование  механизмов управления, качественное выполнение управленческих функций: прогнозирование, планирование, организацию регулирования, мотивации, контроля. Качественное выполнение функций управления требует создания условий: должной квалификации работников, соответствующего состояния материально-технической  базы управления, применения современных  технологий (факторы управления качеством). Если рассматривать технологическую  сторону, соответствие означает поддержание  равновесия между целями деятельности, состоянием потенциала (ресурсов) предприятия, конкурентными преимуществами, позицией на рынке и меняющимися во времени  и по важности факторами внешнего окружения.

Поскольку в практической деятельности соответствие достигается в разной степени, то управление будет обладать разным качеством.

Наука предлагает различные способы обеспечения  соответствия: управление по целям, управление стоимостью компании, маркетинговое  управление.

Важно уяснить: качество управления — это не только качество протекающих в системе  управления информационных, трудовых и других процессов, но и проявление того, насколько результативна деятельность банка на рынке, в какой степени  установленные цели деятельности соответствуют  состоянию внешней среды, выпускаемая  продукция — запросам потребителей, используемые стратегии — действиям  конкурентов. Это значительно усложняет  содержание понятия, а также проведение оценки качества управления и подтверждает невозможность использования для  этой цели какого-либо одного критерия.

Качество  управления — это состояние и  мера; состояние потенциала управления и мера его использования, отраженная в результатах (в том числе  и рыночных) деятельности предприятия  и его составляющих.

Качество  управления в конечном счете отражается в способности управления генерировать и реализовывать конкурентные преимущества. Разнообразие факторов качества управления обусловливает разнообразие источников и природу конкурентных преимуществ  предприятия и обстоятельств  их реализации.