Особенности формирования денежной системы в РК

ҚАЗАҚСТАН РЕСПУБЛИКАСЫНЫҢ ҒЫЛЫМ ЖӘНЕ БІЛІМ МИНИСТІРЛІГІ

Ш. УӘЛИХАНОВ атындағы КӨКШЕТАУ МЕМЛЕКЕТТІК УНИВЕРСИТЕТІ

 

МИНИСТЕРСТВО НАУКИ И ОБРАЗОВАНИЯ РЕСПУБЛИКИ КАЗАХСТАН

КОКШЕТАУСКИЙ ГОСУДАРСТВЕННЫЙ УНИВЕРСИТЕТ

имени Ш. УАЛИХАНОВА

 

ЭКОНОМИКА ЖӘНЕ АҚПАРАТТЫҚ ТЕХНОЛОГИЯЛАР ФАКУЛЬТЕТІ

ФАКУЛЬТЕТ ЭКОНОМИКИ И ИНФОРМАЦИОННЫХ ТЕХНОЛОГИЙ

 

 

 

Қаржы кафедрасы

Кафедра Финансы

 

 

 

«Ақша, несие, банктер» пәні бойынша

 

КУРСТЫҚ ЖҰМЫС

КУРСОВАЯ РАБОТА

 

по дисциплине «Деньги, кредит, банки»

Тақырыбы:

На тему:            «Особенности формирования денежной системы в РК»

 

 

 

Орындады:

Выполнил:

 

«Қорғауға жіберілді»  

«Допускается к защите»

 

Оқытушы:    

Преподаватель : ст. преподаватель

 

Бағасы 

Оценка _____________________________

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

2013

Содержание

 

Введение                                                                                                      3

 

1 Понятие и содержание денежной системы

1.1 История возникновения денежной системы                                       5

1.2 Виды и типы денежных систем                                                          11

 

2 Денежная система Республики Казахстан

2.1 Национальная денежная  единица - тенге: история создания         15

2.2 Этапы развития национальной  денежной системы                         16

2.3 Особенности и элементы денежной системы РК                            19    

 

3 Проблемы и перспективы  развития денежной системы Республики  Казахстан, устойчивость тенге

3.1 Проблемы и перспективы  денежной системы РК                           23

3.2 Внутренняя и внешняя устойчивость тенге                                      26

 

Заключение                                                                                          30

 

Список использованной литературы                                                       31

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Введение

 

Предприниматели в своей хозяйственной деятельности постоянно имеют дело с денежными единицами своей страны и иностранных государств. Деньги — историческая категория, присущая товарному производству. До появления денег имел место натуральный обмен.

К древнейшим видам денег относятся товары, которые использовались повседневно, а при обмене служили всеобщим эквивалентом: продовольственные (скот, соль, чай, зерно, рис и др.), меховые (шкуры пушных зверей), орудия труда (мотыги, топоры, ножи, лопаты), украшения (кольца, браслеты, цепочки). Постепенно роль денег перешла к металлам, сначала в форме слитков разной формы, а с VII в. до н.э. — в форме чеканных монет. До капитализма роль денег выполняли медь, бронза, серебро, в некоторых странах (в Ассирии и Египте) еще в древности (за два тысячелетия до н.э.) — золото. С развитием товарного производства золото и серебро стали денежными товарами.

Нам более всего привычны бумажные деньги. Впервые они появились в Китае в 812 г. Самые ранние в мире выпуски банкнот были осуществлены в Стокгольме в 1661 г. В России бумажные деньги (ассигнации) впервые введены при Екатерине II (1769 г.).

Оноре де Бальзак утверждал, что «деньги — это шестое чувство, позволяющее нам наслаждаться пятью остальными». Более строго и сухо определяют их экономисты. А. Смит называл деньги «колесом обращения», К. Маркс — «всеобщим эквивалентом».

Но деньги сами по себе ничего не значат, если они не обращаются. В связи с этим речь идет о денежной системе.

Под денежной системой понимаются сложившиеся исторически и закрепленные национальным законодательством организационные формы функционирования денег в стране.

В процессе своего движения функция денег может меняться: при внесении налогоплательщиком денег в бюджет мы имеем дело с функцией платежа, при поступлении их в бюджет она перерастает в функцию накопления, при выдаче из бюджета их функция вновь меняется на функцию платежа. Однако во всех случаях имеет место бестоварное обращение денег, т.е. отсутствует такая функция денег, как средство обращения. Деньги тогда начинают иметь свою цену когда начинают обращаются.

Цель данной курсовой работы - рассмотреть денежную систему Республики Казахстан. Она складывалась непросто. И одной из задач является рассмотрение истории становления денежной единицы Республики Казахстан, этапы денежного обращения.

Правильно действующая денежная система вливает жизненную силу в круговорот доходов и расходов, который олицетворяет экономику.

Хорошо работающая денежная система, способствует как полному использованию мощностей, так и полной занятости. И наоборот, плохо функционирующая денежная система может стать главной причиной резких колебаний уровня производства, занятости и цен в экономике, исказить распределение ресурсов.

Поэтому исследование данной темы является актуальным.

Основная цель работы заключается в изучении понятия и типов денежных систем, в том числе и национальной денежной системы РК.

Для достижения поставленной цели в работе решаются следующие задачи:

• изучение появления денег, их функций;
• определение понятия денежной системы и ее элементов;
• раскрытие типов денежных систем;
• изучение денежной системы РК.

 

1. Понятие и содержание денежной системы

 

1.1 История возникновения  денежной системы

 

Обмен товаров на ранней ступени развития товарного производства, в условиях первобытнообщинного строя, имел случайный характер и совершался путем непосредственного обмена одной вещи па другую. Лишь в исключительных случаях продукты труда превращались в то время в товары, и тогда стоимость отдельных продуктов случайно выражалась в какой-либо потребительной стоимости. Этой зачаточной ступени развития обмена соответствует простая, или случайная, форма стоимости, согласно которой обмен товаров совершался по формуле:

 

Х товара А. = У товара Б., например, 1 овца = 20 мешкам зерна.

 

В приведенном примере стоимость овцы выражается в зерне. Эта форма стоимости называется простой, или случайной, потому что здесь стоимость данного товара выражается только в одном товаре. Совершенно безразлично, каким будет этот товар, - обмен имеет случайный характер.

Анализ данной формы стоимости представляет наибольшую трудность, но вместе с тем оно позволяет выяснить содержание меновой стоимости вообще.

Стоимость какого-либо товара не может быть прямо и непосредственно выражена через какие-либо свойства самого этого товара. Она может быть определена только лишь окольным путем-посредством приравнивания к другому товару, являющемуся, как и первый, сгустком абстрактного одинакового труда. Так, обмен 1 овцы на 20 мешков зерна возможен потому, что как на уход за овцой, так и на производство зерна затрачен труд вообще. Именно в обмене удается выявить одинаковую природу труда животновода и труда земледельца и через эквивалентность разнородных товаров обнаружить присущую им общую стоимость.

Поскольку стоимость одного товара получает косвенное выражение через потребительную стоимость другого товара, возникает возможность количественного несовпадения, изменения стоимости и ее относительного выражения в меновой стоимости.

Противоречия, заключенные в простой, иди случайной, форме стоимости, свидетельствуют о ее неразвитости. Они послужили причиной дальнейшего изменения форм стоимости в процессе развития товарного производства и обмена. Простой относительной форме стоимости одного товара противостоит отдельная эквивалентная форма стоимости другого товара. При таком одном меновом отношении нельзя выразить качественную (стоимостную) равнозначность одного товара всем товарам и определить меновые пропорции с другими товарами. Это удается сделать при переходе к полной, или развернутой, форме стоимости.

Первое крупное общественное разделение труда - отделение скотоводства от земледелия - привело к возникновению регулярного товарного обмена, к расширению и упрочению общественнороизводственных связей людей. Скот стал систематически обмениваться на рынке на другие товары. Каждый товар стал приравниваться, например, к скоту как к особому эквиваленту, одному из многих эквивалентов. Новой ступени развития обмена соответствует полная, или развернутая, форма стоимости.

Однако на достигнутой ступени исторического развития сохраняется непосредственный обмен товара на товар, что создает немалые трудности для развития товарного производства. Эти трудности отражают углубление противоречия между частным и общественным трудом. В условиях, когда обмен перестал быть случайным, нередко возникало такое положение, когда владелец товара А хотел получить за него товар Б. Но владелец товара Б не нуждался в товаре А, а стремился приобрести товар В; тот, кто производит товар В, нуждался в товаре Г и т. п.

Таким образом, при развернутой форме стоимости выразителем стоимости товара А случайно выступает группа товаров (Б, Г, Д, С и др.), которые обладают на местном рынке более высокой обмениваемостью; меновая стоимость становится более стабильной, но еще не отличается устойчивостью; стоимость не получила законченного выражения из-за множества эквивалентов функционирующих на рынке; развитие обмена количественно и расширение его границ обусловливает потребность в стабильном всеобщем эквиваленте.

Со временем потребности дальнейшего развития товарного хозяйства и обмена привели к тому, что непосредственный обмен постепенно сменился товарным обращением, совершающимся по формуле: Т (товар) - Э (эквивалент) - Т (товар). Этой ступени товарного производства и обмена соответствует всеобщая форма стоимости и всеобщий эквивалент, т. е. такой товар, на который можно обменять любой другой товар.

Раньше любой из товаров играл роль эквивалента, а теперь эта роль стала принадлежать наиболее распространенному товару. Все продукты труда начинают выражать свою стоимость в одном товаре, выступающем как непосредственное воплощение общественного труда. У различных народов роль всеобщего эквивалента выполняли различные товары: скот (у древних греков, арабов и др.), железо (в древней Спарте), медь (в древнем Риме), чай (в Монголии), соль (в Китае, Абиссинии, Западном Судане), меха и шкуры (у скандинавских народов, индейцев Северной Америки) и др.

Таким образом, на данном этапе возникла всеобщая форма стоимости. Характерные признаки:

В разное время в качестве всеобщего эквивалента выступают товары, играющие роль главных продуктов обмена на данном рынке.

Стоимость не получила законченного выражения, хотя ее устойчивые очертания уже начали проявляться.

Происходит дальнейшее разделение товарных функций. На одном полюсе сосредоточены обычные товары, а на другом товары-эквиваленты. Они могут меняться местами при определенных обстоятельствах.

С дальнейшим развитием производительных сил, переходом к металлическим орудиям труда и с появлением второго крупного общественного разделения труда - отделением ремесла от земледелия - возникли условия для еще большего развития товарного производства и обращения. Однако расширению производственных связей между народами препятствовало наличие множества всеобщих эквивалентов, обслуживающих узкие местные рынки. Многие из этих эквивалентов не обладали одинаковым качеством, их нельзя было произвольно делить на мелкие части и вновь составлять из частей, что, естественно, мешало развитию товарного обращения. Более высокому уровню развития обращения соответствует окончательное выделение из всех эквивалентов, из многообразного товарного мира одного товара, который становится деньгами и исполняет роль всеобщего эквивалента для всей остальной массы товаров.

Характерные признаки денежной формы стоимости:

Обмен всех товаров на всеобщий эквивалент, который на длительное время монополизировал эквивалентную (денежную) функцию.

Мерой стоимости регулярно выступает товар - деньги.

Стоимость получила законченное выражение в товаре эквиваленте, получившем название деньги. Она стала устойчивой и стабильной.  Устойчивость, стабильность меновой стоимости создает благоприятные условия для дальнейшего развития и совершенствования обмена.

Закрепилось разделение товарного мира на товары и деньги.

Натуральная форма денежного товара срастается с эквивалентной формой.

Родовая потребительная стоимость товара-деньги, уходит на второй план, а более значимой становится приобретенная в процессе развития обмена функция всеобщего эквивалента, всеобщей формы ценности.

Если обладатель топора, мешка и т. д. может считаться владельцем определенной конкретной ценности, то владелец денег является обладателем абстрактной ценности, которая характеризуется способностью трансформироваться в любую конкретную полезность.

Товары противопоставляются друг другу, как потребительные ценности, а, соизмеряются друг с другом как меновые ценности.

Таким образом, изменение форм стоимости под воздействием развития товарного производства и обмена заканчивается, с появлением денег.

 

В своем историческом развитии содержания и формы денег постоянно видоизменяется. Денежные функции определяют содержание денег, форма же денег конкретизируется в типах денег, начиная с самых примитивных и заканчивая электронными. Вместе с тем каждая форма денег существует в рамках определенной денежной системе.

Денежная система в Европе сформировалась к XVI – XVII вв. когда капиталистическое отношение рыночной экономики пришли на смену феодальной организации общества.

История денежной единицы как элемент денежной системы может быть:

- с фиксированным содержанием  металла.

- без фиксированного содержания  металла.

Денежная система, как и сами деньги, не изобретаются. Сложившись в древности в некоторых странах стихийно, они в дальнейшем складывается, как правило, в порядке преемственности. И это не удивительно, так как страны, доросшие до необходимости иметь собственную монету, фактически уже давно пользовались как средством обращения, платежа и для сбережения монетами других стран, отношение с которыми содействовали их экономическому развитию. Новая монетная система не строилась на пустом месте. Тем не менее, установление точной генеалогии и взаимосвязи – дело весьма трудное, а иногда и невозможное. Это объясняется тем, что монетная система складывается без четких законодательных актов постепенно и что монета дело в древности было чрезвычайно децентрализовано. [ 4 ]

Под денежной системой понимаются сложившиеся исторически и закрепленные национальным законодательством организационные формы функционирования денег в стране.

Денежная система включает в себя следующие элементы: денежная единица, виды денежных знаков, порядок эмиссии денег, режим валюты, порядок денежного обращения. Кроме того, в зависимости от специфики страны и уровня используемого в ней государственного регулирования денежных отношений денежная система может содержать еще два элемента: официальный валютный курс (валютный паритет) и масштаб цен.

Денежная единица - это установленный законодательством номинал денежного знака, который служит для соизмерения цен всех товаров в данной стране. Наименование денежной единицы - рубль, доллар, фунт стерлингов, марка, тенге, сом и т.д.

Отсюда денежная система — это форма организации денежного обращения в стране, т. е. движения денег в наличной и безналичной формах. Она включает следующие элементы: денежную единицу, масштаб цен, виды денег в стране, порядок эмиссии и обращения денег, а также государственный аппарат, осуществляющий регулирование денежного обращения. [ 9 ]

Денежный оборот складывается из наличных и безналичных денег. Под наличными деньгами понимаются монеты, банковские билеты (банкноты) и казначейские билеты. Монеты служат в качестве разменных денег, позволяют совершать любые мелкие покупки. Монеты в обращение вводит центральный банк.

Первоначально банкноты выпускались всеми банками как векселя вместо обычных денег. Впоследствии они приобрели силу законного и единственного платежного средства с принудительно устанавливаемым государством курсом, т. е. стали национальными деньгами. Их выпуск (эмиссию) осуществляет только центральный банк.

Казначейские билеты — те же бумажные деньги, но выпускаемые непосредственно государственным казначейством — министерством финансов или специальным государственным финансовым органом, ведающим кассовым исполнением государственного бюджета.

При выпуске бумажных денег возникает серьезная проблема защиты их от подделок. Современные деньги имеют, как правило, несколько степеней защиты. К наиболее часто используемым относятся защитные свойства бумаги (водяной знак, вкрапления цветных волокон, определенный состав бумаги), полиграфическая защита (микротекст, специальная краска), физико-химическая защита (свечение ряда элементов в ультрафиолете, использование магнитных полюсов).

Под безналичными деньгами понимаются средства на счетах в банках, различные депозиты (вклады) в банках, депозитные сертификаты и государственные ценные бумаги. Эти вклады называются также банковскими деньгами.

Хранение денег на текущих счетах получило в странах с рыночной экономикой наибольшее распространение. Функционирование этих счетов обеспечивается через чековое обращение. Чек — это переводной вексель, выставленный на банк и оплачиваемый по предъявлению.

Электронные устройства и системы связи, используемые для перевода денежных средств, осуществления кредитных и платежных операций посредством передачи электронных сигналов без участия бумажных носителей, получившие распространение со второй половины 70-х гг., имеют следующие преимущества по сравнению с бумажными деньгами: увеличение скорости передачи платежных инструкций, упрощение обработки банковской корреспонденции, снижение стоимости обработки платежной документации.[10]

Автоматическое ведение банковских счетов (зачисление и списание средств, переводы со счета на счет, начисление процентов, контроль за состоянием расчетов и т. д.) осуществляется созданными в банках электронно-вычислительными центрами.

Первоначально получили распространение платежные пластиковые карточки, имеющие магнитную ленту, которая содержит всю необходимую информацию о ее владельце. В 90-х гг. в обращение поступили платежные карточки нового поколения, содержащие микропроцессор и обладающие более высокой степенью защиты.

Платежные пластиковые карточки классифицируются в зависимости от времени совершения текущего расчета: предварительно оплаченные (дебетовая карточка) и используемые для осуществления текущего платежа (кредитная, магазинная карточка, карточка для путешествий и развлечений).

Для денег, выраженных финансами, характерны следующие функции:

1) функция средства платежа, где сам платеж не опосредует (рано или поздно) встречное движение товара, т.е. платеж выступает самоцелью. Такая функция свойственна деньгам при выполнении финансовых обязательств перед государством (например, при участии налогов). Обязанности плательщика может выполнять не только какой-либо субъект перед государством (например, налогоплательщик), но и государство перед кем-либо (например, при возврате государством долгов по государственным займам);

2) при сосредоточении денег в  фондах они начинают выполнять для государства функцию накопления.

При распределении денежных фондов и выдаче их тем или иным субъектам для непосредственного использования, т.е. при производстве государством процессов финансирования определенных затрат, деньги вновь начинают выполнять функцию платежа.[11 ]

Таким образом, в процессе своего движения функция денег может меняться: при внесении налогоплательщиком денег в бюджет мы имеем дело с функцией платежа, при поступлении их в бюджет она перерастает в функцию накопления, при выдаче из бюджета их функция вновь меняется на функцию платежа. Однако во всех случаях имеет место бестоварное обращение денег, т.е. отсутствует такая функция денег, как средство обращения.

Платежные карточки являются денежным документом, удостоверяющим наличие счета ее держателя в кредитном учреждении Они применяются при оплате товаров и услуг, а также при получении наличности с помощью банковских автоматов-кассиров (банкоматов) и банковских терминалов в торговых точках, на улицах, в банках. Наиболее распространенные кредитные карточки в мире — «Виза», «Мастер кард», «Америкэн экспресс», карточки для путешествий и развлечений — «Дайнер клаб».

Полезность денег состоит в том, что они способствуют движению товаров между производителями и потребителями, обслуживают обращение индивидуальных капиталов. Носитель денежных отношений имеет одновременно две потребительные стоимости: потребительную стоимость денежного товара как товара (ею обладают все меновые эквиваленты, имеющие товарное происхождение) и потребительскую стоимость носителя денежных отношений, как денег (формальную потребительную стоимость).

Ведущей в деньгах является формальная потребительная стоимость.

В соответствии с двумя потребительскими стоимостями деньги несут в себе две стоимости: абстрактную и меновую. С другой стороны, деньги как и любой товар имеет внутреннюю стоимость, определяемую затратами общественного труда на собственное изготовление. Это отражение товара в деньгах. В тоже время, будучи особым товаром, деньги не могут выразить эту стоимость в цене как обычный товар. Меновая стоимость денег - это их относительное товарное выражение или покупательная способность.

Особенностью денежного товара является наличие в нем двух взаимосвязанных пар: во-первых, особенной потребительной стоимости денежного товара противостоит его внутренняя (абстрактная) стоимость; во-вторых, формальная потребительская стоимость денег взаимодействует с их меновой (относительной) стоимостью.

Являясь товаром, деньги выступают как всеобщий товар. Деньги это такой товар, в котором выражается стоимость всех других товаров. В отличие от других товаров они обладают всеобщей потребительской стоимостью и служат воплощением стоимости.

В связи с тем, что деньги единственная вещественная плоть и имеют общественное значение, они представляют собой всеобщий эквивалент. Способность денег выступать в качестве всеобщего эквивалента определяет их функциональное предназначение. Общественная роль денег, их место в экономической системе, по словам К.Маркса, состоит в том, что деньги выступают в качестве общественной связи или реальной овеществленной связи между производителями. Только будучи конкретизированной в определенном предмете, имеющем стоимость, они выступают всеобщим условием общественного производства, "инструментом" общественных экономических связей независимых товаропроизводителей.

Деньги не есть ни средства труда, ни предметы труда, они являются средствами обращения. Они соединяют частный труд и систему общественного труда, обеспечивают количественное соответствие между трудом и капталом. Деньги можно сравнить с мостом, переброшенным через реку, на разных берегах которой расположились продавцы и покупатели, спрос и предложение, цена и заработная плата, потребление и накопление. Рассмотрение основных характеристик денег раскрывает их сущность. Как говорит К. Маркс "деньги - не вещь, а общественное отношение". Они являются внешним выражением общественных производственных отношений, появившихся на почве обмена и принявших материальную форму. Это их сама полная характеристика. При рассмотрении сущности денег как о материальной форме производственных отношений не имеет никакого значения тот материал, из которого они изготовлены, будь то материал или бумага.

 

 

1.2 Виды и типы денежной  системы

 

Денежная система - устройство денежного обращения в стране, сложившееся исторически и закрепленное национальным законодательством. Сформировалась в XVI-XVII вв. С утверждением централизованного государства и национального рынка.

Различают денежные системы двух типов:

• система металлического обращения, которая базируется на действительных деньгах (золотых и серебряных), выполняющих все 5 функций, а обращающиеся банкноты беспрепятственно обмениваются на действительные деньги (золото и серебро);
• система бумажно-кредитного обращения, при которой действительные деньги вытеснены знаками стоимости, а в обращении находятся бумажные, либо кредитные деньги.

При системе металлического денежного обращения выделяют два вида денежных систем: биметаллизм; монометаллизм.

Биметаллизм - роль всеобщего эквивалента закреплена за двумя металлами: золотом и серебром. Предусматривается неограниченное обращение и свободная чеканка, установление двух цен на один товар. Эта система существовала в XVI - XVIII вв., а в ряде стран западной европы действовало и в XIX в. Система не обеспечивала устойчивости денежного обращения.

Монометаллизм - роль всеобщего эквивалента закреплена за одним металлом. Различают три разновидности, т.е. Стандарта золотого монометаллизма: золотомонетный; золотослитковый; золотодевизный.

Золотомонетный стандарт характеризовался свободной чеканкой монет, беспрепятственным обменом банкнот на золото, не запрещенным движением золота между странами. Этот стандарт требовал наличия золотых запасов в эмиссионных центрах. Первая мировая война привела к отмене золотомонетного стандарта в большинстве стран. [13]

После первой мировой войны в Великобритания и Франция введен золотослитковый стандарт, при котором банкноты обменивались на золотые слитки; в Германии, Австрии, Дании, Норвегии - золотодевизный стандарт, при котором банкноты обменивались на девизы, т.е. Платежные средства в иностранной валюте, разменные на золото. В результате мирового экономического кризиса 1929 - 1933 гг. Утвердилась система обращения бумажно-кредитных денег, не разменных на действительные деньги. Система предусматривает господствующее положение банкнот, выпускаемых эмиссионными центрами стран.

Элементами денежной системы являются: денежные единицы; масштаб цен; виды денег, являющихся законным платежным средством; эмиссионная система; государственный аппарат регулирования денежного обращения.