Министерство образования  и науки Российской Федерации

     НОВОСИБИРСКИЙ ГОСУДАРСТВЕННЫЙ УНИВЕРСИТЕТ

     ЭКОНОМИКИ И УПРАВЛЕНИЯ

     Кафедра банковского дела 
 
 

     КУРСОВАЯ  РАБОТА

по теме: «Особенности  применения пластиковых карт в российской и зарубежной практике»

       
 
 
 
     

       Выполнила: студентка 4 курса

       группы  №7041

       Попова  Анна Кимовна

зачетная  книжка № 071367

 Руководитель: Газизулина

Ирина Александровна

        
 
 
 
 

    Новосибирск 2011 

Оглавление

Введение 3

Глава 1. Понятие и классификация  пластиковых карт 5

1.1 Понятие и необходимость  использования пластиковых  карт 5

1.2 Классификация пластиковых  карточек 7

Глава 2. Анализ применения пластиковых карт в России и за рубежом 16

2.1. Технология безналичных  расчетов на основе  пластиковых карт  в России 16

2.2. Развитие системы  пластиковых карт  в зарубежной практике 24

Глава 3. Перспективы развития безналичных расчетов по пластиковым  картам в России 27

Заключение 35

ПРИЛОЖЕНИЕ 38 

 

    

    Введение

    Многообразие  и сложность изменений, происходящих в банковской сфере России, требует  разработки эффективных подходов к  механизму реализации функций банков.

    Развитие  экономики любого государства сегодня  невозможно без высокоэффективной  системы денежного обращения  и использования современных  платежных механизмов. Методы платежа  делятся на наличные и безналичные. Безналичные расчеты постепенно вытесняют налично-денежные платежи  в денежных системах различных стран. Основная доля проведения безналичных  расчетов приходится на коммерческие банки. Именно им принадлежит важнейшая  расчетно-платежная функция в  платежной системе государства.

    Отсутствие  единой технической политики в области  создания инфраструктуры для широкого применения карт в торговле и розничных  банковских операциях тормозит развитие этого наиболее популярного во всем мире банковского продукта, не позволяет  использовать преимущества безналичных  расчетов и удорожает сам процесс  обслуживания карт для банков.

    Актуальность этой темы не вызывает сомнений, так как в будущем этот вид взаиморасчетов станет привычным для большинства жителей России.

    Целью курсовой работы является изучение теоретических положений о понятии пластиковых карт, об их видах и формах, а также об функционировании обращения пластиковых карт за рубежом и в России.

    Для достижения указанной цели были поставлены следующие задачи:

    - комплексно и системно исследовать  понятие и историю развития пластиковых карт и проблемы ее внедрения;

    - изучить сущность и виды пластиковых карт, а также их роль в платежном обороте;

    - рассмотреть особенности российского рынка пластиковых карт;

    - изучить методику осуществления  операций с пластиковыми карточками в России и за рубежом;

    - выделить проблемы и перспективы пластиковых карт в России.

    В курсовой работе были использованы теоретические и методологические положения, способствующие решению проблем развития рынка пластиковых карт, раскрытые в работах А.А. Андреева, С. Белисса, С.В. Галицкой, О.В. Власова, А.И. Гинзбурга, Г.Л. Макарова, Т.Б. Рубинштейна, Л.А. Тимошенко и других. 

    Глава 1. Понятие и классификация пластиковых  карт

    1.1 Понятие и необходимость использования пластиковых карт

    Пластиковая карточка - это обобщающий термин, который обозначает все виды карточек, различных как по назначению, набору оказываемых с их помощью услуг, так и по своим техническим возможностям и организациям, их выпускающим. Пластиковые карточки являются важнейшим элементом, так называемой "технической революции" в банковском деле. В настоящее время более 200 стран мира используют пластиковые карточки в платежном обороте.

    Важнейшей особенностью всех пластиковых карт, независимо от степени их совершенства, состоит в том, что на них хранится определенный набор информации, используемый в различных прикладных программах. Карта может служить пропуском  в здание, средством доступа к  компьютеру, средством оплаты телефонных переговоров, водительским удостоверением и т.д.¹.

    Пластиковая карточка, как средство безналичных  расчетов впервые появилась в  США на рубеже 50-х годов. Мало кто  в это время представлял себе, что она произведет настоящую  революцию в банковском деле. Однако в настоящее время это совершенно очевидно. Сегодня уже более 200 стран  мира используют пластиковые карты  в платежном обороте. Именно они  в большинстве случаев выступают  ключевым элементом электронных  банковских систем. Пластиковые карты  уверенно занимают передовые позиции  в организации денежного оборота  индустриально развитых стран Запада, постепенно вытесняя чеки и чековые  книжки.

    В 1928 году Бостонской компанией Farrington Manufacturing были выпущены первые металлические пластинки, на которых было выдавлено (эмбоссировано) имя и адрес клиента и которые выдавались кредитоспособным клиентам. Продавец вкладывал такую пластинку в специальную машинку, называемую импринтером, и буквы, выдавленные на ней, отпечатывались на торговом чеке².

    Операции  с пластиковыми карточками открыли  новые перспективы финансового  обслуживания клиентов и соответственно расширили возможности получения  банковской прибыли за счет получения  комиссионных, взимаемых с операций по картам, увеличения числа клиентов за счет предоставления услуг нового типа и др.

    В нашу страну первые кредитные карточки проникли вместе с иностранными туристами  и бизнесменами в конце 60-х годов. Работа с ними была возложена на специальный отдел Госкоминтуриста СССР. Как практически любая операция, связанная с валютой, работа с карточками была строго регламентирована и находилась под бдительным наблюдением. В пределах страны карточки не выпускались - вся работа с ними сводилась к организации расчетов с карточками международных систем, которые принимались в некоторых валютных магазинах и гостиницах.

    1.2 Классификация пластиковых карточек

    Наиболее  распространенными карточками в  мире являются карточки платежных систем VISA, Eurocard-Mastercard, American Express. Карточка - это прежде всего удобный инструмент безналичных расчетов. Кроме приобретения потребительских товаров и услуг карточки также используются для получения наличных в банке или банкомате

    Пластиковые карточки очень разнообразны. Их различают  по носителям информации (магнитная  полоса или микросхема), возможности  совершать определенные операции, не прибегая к услугам банка.

    Пластиковые карты в банковских приложениях  должны изготавливаться и обрабатываться в соответствии с международными стандартами ISO (International Standardization Organization)³.

    Эти стандарты регламентируют:

    - геометрические размеры карты; 

    - положение магнитной полосы и  микросхемы;

    - структуру информации на магнитной  полосе;

    - возможные положения выдавленных  при эмбоссировании символов;

    - протоколы обмена данными с  микропроцессорными картами. 

    В зависимости от общего назначения карты  делятся на: идентификационные; информационные; для проведения финансовых операций (расчетов). В принципе, это разделение не является взаимоисключающим.

    Например, предприятие может выдать своему сотруднику карту, которая будет  совмещать в себе:

• пропуск, разрешающий проход в определенные зоны предприятия (идентифицирующая функция);
• на ней может быть записана в кодированном виде важная информация о держателе карты, например, "история болезни" (информационная функция);
• она может использоваться для расчетов в столовой и магазинах, расположенных на территории данного предприятия (расчетная функция).

    Тенденция объединения многих функций в  одной пластиковой карте является весьма перспективной, поскольку такая  многофункциональная карта выгодна  как клиенту, так эмитенту и подобные системы на основе многофункциональных  карт уже успешно внедряются как  за рубежом, так и в России.

    Рассмотрим  подробнее третий вид пластиковых  карт, то есть карты для проведения финансовых операций.

    С точки зрения механизма расчетов выделяются:

    - двусторонние;

    - многосторонние системы. 

    Карты двусторонних систем возникли на базе двусторонних соглашений между участниками  расчетов. Такие карты выпускают  коммерческие предприятия для расчетов в торговой или сервисной сети данного предприятия ( например универмаги, бензоколонки)⁴.

    В отличие от этого карты многосторонних систем, которые эмитируют национальные ассоциации банковских карт, а также  компании, выпускающие карты туризма и развлечений (например American Express), предоставляют их держателям возможность покупать товары в кредит в предприятиях торговли и сервиса, которые признают эти карты в качестве платежного средства. Карты многосторонних систем позволяют также получать кассовые авансы, пользоваться автоматами для снятия наличных денег с банковского счета и т.д.

    В зависимости от условий расчетов между эмитентом карты и ее держателем или иначе, от платежной схемы, применяемой при расчетах между участниками многосторонних соглашений пластиковые карты так же можно разделить на три большие группы:

    - кредитные; 

    - платежные; 

    - дебетовые (расчетные).

    "Карты-аккредитивы"  или "Кредитные карты" (credit card) - используются для оплаты различных видов товаров и услуг за счет кредита, предоставляемого клиенту банком, либо специализированной финансовой компанией, а также для получения кредита в наличноденежной форме. Кредитная схема предусматривает нулевой исходный остаток на карточном счете. Все операции с картой записываются на кредит, который держатель должен погасить на определенных условиях⁵.

    Кредитные карты предназначены преимущественно  для возобновляемого кредита  в розничной торговле. Они не приспособлены  для покупки дорогостоящих предметов. Поэтому большинство банков устанавливают  предельную сумму покупки в магазине, который иногда именуют лимитом покупки. Лимит может изменяться в зависимости от типа магазина, его расположения, а так же от вида приобретенных товаров и услуг. Обычный лимит для магазина составляет 50 - 100 долларов, но при покупке, например, авиационных билетов он может составить 500 долларов⁶.

    Таким образом, кредитные карты позволяют  держателю банковской карты осуществлять операции в размере предоставленной  эмитентом кредитной линии и  в пределах расходного лимита, установленного эмитентом, оплаты товаров и услуг  или получения наличных денежных средств.

    Некоторые специалисты выделяют в особую категорию "Платежные карты". В отличие  от "классических" кредитных карт, получение кредита по платежным  картам ограничено одним месяцем. Фактически работает схема, которая предполагает оплату всей суммы произведенных  за месяц расходов в течение определенного  периода после получения выписки  банка без права продления  кредита. На период между совершением  покупок и оплатой клиент получает бесплатный кредит, а в случае задержки оплаты обязан выплачивать штрафные проценты.

    Существует  еще много признаков по которым можно классифицировать карты:

    1. По материалу, из которого они  изготовлены:

    - бумажные (картонные);

    - пластиковые;

    - металлические.

    В настоящее время практически  повсеместное распространение получили пластиковые карточки. Однако для  идентификации держателя (владельца) карточки часто используются бумажные (картонные) карточки, запаянные или  запрессованные в пластиковую пленку. Это ламинированные карточки.

    В отличии от металлических карт пластик легко поддается термической обработке и давлению (эмбоссированию), что весьма важно для персонализации карты перед выдачей ее клиенту.

    2. По способу записи информации  на карту:

    - графическая запись;

    - эмбоссирование;

    - штрих-кодирование;

    - кодировка на магнитной полосе;

    - чип;

    - лазерная запись (оптические карты).

    Самой ранней и простой формой записи информации на карточку было и остается графическое  изображение. Оно до сих пор используется во всех картах, включая самые технологически изощренные. Вначале на карту наносились только фамилия, имя держателя карты и информация о ее эмитенте. Позже на универсальных банковских карточках был предусмотрен образец подписи, а фамилия и имя стали эмбоссироваться (механически выдавливаться).

    Эмбоссирование позволило значительно быстрее оформлять операцию оплаты карточкой, делая оттиск на ней слипа. Информация, эмбоссированная на карте, моментально переносится через копировальную бумагу на слип.

    Штрих-кодирование. Запись информации на карточку с помощью  штрих-кодирования применялась до изобретения магнитной полосы и в платежных системах распространения не получило. Однако карточки со штрих-кодами, подобными тем, которые наносятся на товары, довольно популярны в специальных карточных программах, где не требуются расчеты. Это связано с относительно низкой стоимостью таких карточек и считывающего оборудования. При этом для лучшей защиты штрих-коды покрываются непрозрачным для невооруженного глаза слоем и считываются в инфрокрасном свете.

    Магнитная запись является одним из самых распространенных на сегодняшний день способов нанесения  информации на пластиковые карты. Но по прошествии 15-20 лет стало понятно, что магнитная полоса уже не обеспечивает необходимого уровня защиты информации от мошенничества и подделок. Тогда специалисты начали искать более надежный способ записи информации. Им оказался чип или микросхема. Карточки с чипом также очень часто называются смарт-картами.

    Несмотря  на очевидные преимущества, чиповые  карточки до сих пор имели ограниченное применение. Причина простая - такая  карточка на порядок дороже, чем  карточка с магнитной полосой. Лишь в последние годы, когда ущерб  от мошенничества с магнитными картами  в международных платежных системах стал пугающе высоким и продолжает расти, было принято решение о  постепенном переходе на чиповые  карты.

    Не  все чиповые карты имеют микропроцессор. Специалисты подразделяют их на два вида: карты с памятью и собственно микропроцессорные карты. Карты памяти бывают разовые (однократная запись/многократное считывание) и позволяющие многократную перезапись. При этом объем памяти значительно превосходит карты с магнитной полосой и к тому же гораздо лучше позволяет защищать записанную информацию.

    Принципиально иные возможности открывают настоящие  микропроцессорные карты, поскольку  они имеют свою внутреннюю логику и, фактически, являются микрокомпьютером.

    В 1981 году Дж. Дрекслером была изобретена оптическая карточка. Запись и считывание информации с такой карточки производится специальной аппаратурой с использованием лазера. Основное преимущество таких карточек - возможность хранения больших объемов информации. Такие карточки уже используются для карманных “историй болезни”, но в банковских технологиях распространения пока не получили вследствие высокой стоимости как самих карточек, так и считывающего оборудования⁷.

    4. По эмитентам:

    - банковские (универсальные) карты,  выпускаемые банками и финансовыми  компаниями;

    - частные (private) карты, выпускаемые коммерческими компаниями для расчетов в торговой и сервисной сети данной компании.

    5. Банковские и другие карточки, используемые для расчетов:

    - автономный «электронный кошелек»;

    - «Электронный кошелек» с дублированием счета у эмитента;

    -«ключ  к счету» - средство идентификации владельца счета, ведущегося у эмитента.

    Подавляющее большинство банковских карточек являются идентификатором, а не кошельком. К ним относятся все карточки «VISA», «MasterCard», «American Express», российские Сберкарт, «Золотая Корона», STB Card, Union Card, ChronoPay.

    Следует отметить, что карты с магнитной  полосой очень редко используются в качестве “кошелька”, так как  магнитная полоса не обеспечивает приемлемого  для эмитента уровня защиты записанной на ней информации. Обычно в качестве “электронных кошельков” применяются  карты с чипом.

    6. По категории клиентуры, на которую ориентируется эмитент:

    - обычная карточка;

    - серебряная карточка;

    - золотая карточка;

    - электронная карточка.

    Для простоты и краткости можно сказать, что обычная карточка предназначена для рядового клиента («Visa Classic» и «Mastercard Mass (Standard)»).

    Серебряная карточка называется бизнес-картой (Business Card) и предназначена не для частных лиц, а для сотрудников организаций (компаний), уполномоченных расходовать в тех или иных пределах средства своей компании.

    Золотая карточка предназначена для наиболее состоятельных, богатых клиентов (Visa и Mastercard выпускают также карты статусом выше золотых – это Visa Platinum, Visa Signature, Visa Infinite, Visa Black Card, MasterCard World, Mastercard Platinum, MasterCard World Signia).

    7. В России сложилось разделение  на карты корпоративные и личные, иногда еще выделяют “зарплатные” карточки: эмитент заключает договор с организацией, а держателями карточек являются ее сотрудники в качестве частных лиц.

    Внешне  эта классификация напоминает принятую в международных системах, но в действительности в ее основе положен юридический статус клиента, с которым эмитент заключает договор о выпуске и обслуживании карты. Их несовпадение подтверждается и на практике. Очень часто в России стандартная карточка выдается в качестве корпоративной, и, наоборот, известны случаи, когда бизнес-карту получали частные лица, считавшие, что им по статусу “положена серебряная карточка”.

 

    

    Глава 2. Анализ применения пластиковых карт в России и за рубежом

    2.1. Технология безналичных расчетов  на основе пластиковых карт  в России

    В то время, как в мире бурно развивалась такая сфера банковских услуг, как эмиссия карт, российские граждане, если и слышали об этом, то воспринимали ее, как непонятную и ненужную вещь. Но уже в 1989 году первой ласточкой стала эмитированная Внешэкономбанком «золотая» Euro Card. Несмотря на то, что, как во всех сферах экономики, против вступления российских банков в пластиковое международное сообщество традиционно проводилась неофициальная политика сдерживания, в 1991 году Кредитбанк осуществил эмиссию карты «Visa».

    Конкуренция способствовала появлению отечественных  локальных платежных систем. Так  еще через 2 года совокупный карточный  оборот на российском пластиковом рынке  кредитных учреждений увеличился за счет выпуска Мост-Банком первой локальной карты Most-Card. Однако технические трудности из-за большого разнообразия импринтеров создавали большие проблемы. Требовалось создание единой платежной системы. Первопроходцем в этом выступили компания «СТБ Карт» с STB Card и Инкомбанк с Автобанком, учредившие Union Card.  В то время и локальные, и системные карты в большинстве своем работали на базе электронной информации с магнитной полосой.

    В 1994 году в г.Новосибирске Сибирским торговым банком и Центром финансовых технологий была создана система «Золотая Корона» с использованием прогрессивных smart cards со встроенным микропроцессором в соответствии с общими мировыми стандартами.

    Сегодня у эмитентов и клиентов возникают  новые потребности, системы расчетов посредством использования пластиковых  карт имеют перспективу дальнейшего  развития и усовершенствования.

    Основные  участники системы карточных  расчетов:

    - владелец карточки (cardholder)

    - банк-эмитент (issuing bank)

    - предприятие торговли или сферы  услуг (торговец) (merchant)

    - банк-эквайр (банк обслуживающий торговое предприятие - acquring bank, acquirer).

    Владелец  карточки:

• может использовать карточку для оплаты товаров или услуг, предлагаемых другими участниками карточного соглашения, а также для получения у банка кредита в наличной денежной форме в пределах установленного лимита;
• может погасить свою задолженность банку по покупкам в течении льготного периода (grace period) без уплаты процентов;
• может воспользоваться продленным кредитом банка (за пределами льготного периода с уплатой установленных процентов);
• обязан погасить долг и проценты в соответствии со схемой, определяемой соглашением.

    Банк  эмитент карточки:

1. выдает карточку после тщательной проверки финансового положения и оценки кредитоспособности клиента;
2. открывает владельцу карточки специальный счет, на котором учитываются все операции с карточкой;
3. ежемесячно высылает клиенту выписку с указанием размеров задолженности, сумм и сроков погашения долга;
4. обязуется оплачивать счета торгового предприятия по покупкам сделанным с применением карточек за вычетом комиссионных сборов (дисконта);
5. может отказаться от оплаты торговых счетов, если нарушены какие-либо условия соглашения (например, превышен лимит покупки без соответствующего разрешения на это банка эмитента)⁸.

    Торговое  предприятие участвующее в соглашении:

• обязуется принимать карточки в уплату за товары и услуги и проводить авторизацию в предусмотренных соглашением случаях;
• обязуется изъять карточку, если есть подозрения, что предъявитель не является законным его владельцем;
• может предъявлять банку для оплаты торговые счета для получения по ним денег немедленно;
• обязан хранить конфиденциальную информацию о клиенте.

    Такова  общая схема юридических взаимоотношений  между участниками соглашения с  применением кредитных карточек.