Особенности страхования предпринимательских рисков

Содержание

Введение
1 Имущественное страхование: понятие  и экономическая сущность	4
2 Особенности страхования имущества	5
2.1 Содержание и оценка рисков в страховании имущества	10
2.2 Страхование имущества граждан.	17
2.3 Страхование  имущества промышленных предприятий, учреждений и организаций	22
2.4 Имущество  сельскохозяйственных предприятий  и события страхования	25
2.5 Методы определения  ущерба и страхового возмещения	227
3 Страхование ответственности	33
3.1 Лимит ответственности по договору и возмещение убытков	39
3.2 Страхование профессиональной ответственности	44
4 Особенности страхования предпринимательских  рисков	48
5 Пример страхового возмещения по системе регресса (по принципу ограниченного страхования)	56
Заключение	59
Список использованных источников	60

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Введение

 

Первоначальный смысл понятия  «страхование» связан со словом "страх". Владельцы имущества,  вступая  между собой в производственные отношения, испытывали страх за его  сохранность, за возможность уничтожения или утраты в связи со стихийными бедствиями, пожарами, грабежами и другими непредвиденными опасностями экономической жизни. Многие граждане в преддверии старости и связанного с ней снижения трудоспособности хотели бы обеспечить себе хотя бы прожиточный минимум.       Предприниматели опасаются, что при изменении рыночной конъюнктуры могут не оправдаться расчеты на получение прибыли. Любой человек может оказаться жертвой ограбления или катастрофы, что не так и редко в наши дни, внезапно заболеть - да мало ли какие неприятности могут произойти в жизни. Во всех указанных случаях люди могут прибегнуть к страхованию, при котором специализированные организации (страховщики) собирают взносы с граждан и организаций, заключивших с ними договоры страхования. За счет таких взносов у страховщика образуется особый страховой фонд, из которого при наступлении определенного, заранее оговоренного в договоре, события (смерти, утраты трудоспособности, уничтожения имущества, неполучения прибыли и т.д.) страховщик уплачивает застрахованному (или иному, указанному в договоре) физическому или юридическому лицу обусловленную сумму, как правило превышающую размер вносимых взносов. Это, конечно, не предотвратит наступление неблагоприятного случая, но поможет преодолеть его.

Рискованный характер общественного  производства — главная причина  беспокойства каждого собственника имущества и товаропроизводителя за свое материальное благополучие. На этой почве закономерно возникла идея возмещения материального ущерба путем солидарной раскладки между заинтересованными владельцами имущества.

То есть, первоначально под термином «страхование» подразумевалось  «имущественное страхование». Имущественное  страхование – отрасль страхования, имеющая многовековой опыт и богатая  традициями. Как следует из названия, объектом такого страхования выступают  имущественные интересы страхователя, связанные с его законным владением, распоряжением либо с использованием определенного имущества. То есть страхованию  подлежит не само имущество, а законный страховой (имущественный) интерес  субъекта, содержащийся в его правах по отношению к имуществу. Считается, что саму идею страхования придумали английские купцы, несущие убытки из-за ушедших в плавание и так и не вернувшихся кораблей. Купцы решили в случаях гибели и пропажи кораблей распределять понесенный ущерб поровну, а не оставлять в беде одного. Для этого производились отчисления в общий фонд - какая-то часть от участвующего в экспедиции имущества. Из этого фонда и оказывалась помощь.

Но все  же страхование - это прежде всего  вид предпринимательской деятельности и невозможен без получения прибыли. Это достигается тем, что не по каждому договору наступает оговоренный  случай и производится выплата. В  нашей же стране вследствие событий  последних лет появилось достаточно много страховых компаний - это  может говорить только о том, что  страховой бизнес - довольно прибыльное занятие. В условиях конкуренции  страховые компании все более  расширяют круг страховых рисков - событий, при наступлении которых  страховщик выплачивает застрахованному  лицу обусловленную сумму. По всем этим причинам значимость страхования в  современном обществе постоянно  возрастает.

Закон «О страховании» выделял три  отрасли страхования: личное страхование, имущественное страхование и  страхование ответственности. Но Гражданский  кодекс Российской Федерации внес изменения  в принятую классификацию и выделил  две отрасли - личное и имущественное.

По договору личного страхования страховщик обязуется за страховую премию, уплачиваемую страхователем, выплатить единовременно или выплачивать периодически обусловленную договором сумму в случаях причинения вреда жизни или здоровью страхователя или другого застрахованного лица, достижения ими определенного возраста или наступления в их жизни иного предусмотренного договором страхового случая. Объектом личного страхования могут быть имущественные интересы, связанные с жизнью, здоровьем и пенсионным обеспечением застрахованного лица.

По договору имущественного страхования страховщик обязуется за обусловленную договором страховую премию при наступлении предусмотренного в договоре страхового случая возместить страхователю или иному выгодоприобретателю причиненные вследствие наступления этого события убытки в застрахованном имуществе либо убытки в связи с другими имущественными интересами страхователя (выгодоприобретателя) в пределах страховой суммы [1].

Целью данной курсовой работы является рассмотрение особенностей имущественного страхования.

 

1 Имущественное страхование: понятие и экономическая сущность

 

Под имущественным страхованием в  Гражданском кодексе Российской Федерации подразумевается процесс  заключения и исполнения договоров, в которых страховщик за определенную премию обязуется при наступлении  страхового события возместить страхователю или другому лицу, в чью пользу заключен договор, убытки, причиненные застрахованному имуществу или иным имущественным интересам страхователя.

Иными словами, имущественное страхование - это отрасль страхования, в которой объектом страховых отношений выступают различные материальные ценности и имущественные права, а целью является возмещение ущерба, возникшего вследствие страхового случая.

В соответствии с ГК РФ (гл. 48) по договору имущественного страхования могут  быть застрахованы следующие имущественные  интересы:

• риск утраты (гибели), недостачи  или повреждения определенного  имущества;

• риск ответственности по обязательствам, возникающим вследствие причинения вреда жизни, здоровью или имуществу  других лиц, а в случаях, предусмотренным  законом, — ответственности по договорам (риск гражданской ответственности);

• риск убытков от предпринимательской  деятельности из-за нарушения своих  обязательств контрагентами предпринимателя  или изменения условий этой деятельности по не зависящим от предпринимателя  обстоятельствам, в том числе  риск неполучения ожидаемых доходов (предпринимательский риск).

Таким образом, имущественное страхование  в соответствии с нормами Гражданского Кодекса включает собственно страхование имущества и предпринимательского (финансового) риска и страхование гражданской ответственности (см.рисунок 1). Однако в Условиях лицензирования страховой деятельности и в страховой практике по-прежнему бытует разделение имущественного страхования и страхования гражданской ответственности как двух самостоятельных отраслей страховой деятельности [2].

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Рисунок 1 – Классификация имущественного страхования [3]

 

Имущественное страхование: общие принципы и подходы

К имущественному страхованию в  полном объеме применимы все классические принципы страхования.

1 Принцип страхового интереса. Означает наличие юридически обоснованной финансовой заинтересованности страхователя в объекте страхования. Согласно ГК РФ (ст. 930), договор страхования имущества может быть заключен в пользу лица (страхователя или выгодоприобретателя), имеющего законный интерес в сохранении этого имущества.

Если такого законного интереса нет, то договор страхования признается недействительным.

Договор имущественного страхования  в пользу выгодоприобретателя может  быть заключен без указания его имени  или наименования («страхование за счет кого следует»). При заключении такого договора страхователю выдается страховой полис на предъявителя.

При страховании предпринимательского риска может быть застрахован риск только самого предпринимателя и только в его пользу.

2 Принцип высшей добросовестности. Означает наличие обязанностей страхователя и страховщика быть предельно честными друг с другом при изложении фактов, имеющих существенное значение для страхования.

3  Принцип возмещения ущерба. Означает, что страхователь после наступления страхового случая должен быть поставлен в такое же финансовое положение, в котором он находился непосредственно до наступления ущерба. Ущерб возмещается в фактически доказанном размере и в пределах страховой суммы, установленной в договоре. Если страховой случай не произошел в период действия договора имущественного страхования, то страхователь не имеет права на возврат страхового взноса. Страхование исключает возможность обогащения страхователя.

4 Принцип реальной оценки страховой суммы по договору. Страховая сумма по договору страхования имущества не может превышать действительной стоимости имущества на момент заключения договора. Данный подход к определению страховой суммы соответствует назначению имущественного страхования, при котором должны быть исключены варианты незаконного обогащения страхователя.

5 Исключение двойного страхования. Если страхователь заключил договоры страхования имущества с несколькими страховыми компаниями на сумму, превышающую в общей сложности действительную стоимость имущества, то страховое возмещение, получаемое им от всех страховщиков, не может превышать фактической стоимости ущерба.

6 Принцип непосредственной причины. Страховая организация имеет право возмещать ущерб только от тех рисков, которые застрахованы в договоре, и в размере прямого, непосредственного ущерба. Косвенные убытки, связанные со страховым случаем, покрываются только при условии их включения в страховое покрытие.

7 Принцип контрибуции. Предусматривает право страховой организации в случае неоднократного страхования обратиться к другим страховым компаниям, участвующим в страховании того же объекта, с предложением разделить между собой расходы по возмещению ущерба.

8 Принцип суброгации. Состоит в том, что после выплаты страхового возмещения страхователю страховая компания получает право на компенсацию своих расходов на основе предъявления регрессного иска к лицу, виновному в причинении ущерба.

Из всех перечисленных именно принципы возмещения и исключения двойного страхования  в полной мере присущи только имущественному страхованию, поскольку оно основано на страховании ущерба, в отличие  от страхования жизни, основанного  на страховании суммы. Поэтому договор  страхования имущества далеко не всегда связан со страховыми выплатами, а в страховании жизни получение  страховой выплаты предопределено условиями договора. Точно так  же в личном страховании не накладываются  ограничения на суммарную страховую  сумму по всем идентичным договорам, например, на страхование жизни одного человека, заключенным с разными  страховыми компаниями [2].

 

2 Особенности страхования имущества

 

Страхование имущества  является одной из подотраслей имущественного страхования, объектом которого выступают имущественные интересы, связанные с владением, пользованием и распоряжением имуществом. По договору страхования может быть застрахован риск утраты, гибели или повреждения определенного имущества.

Рассматриваемая подотрасль включает большое число видов страхования и еще больший перечень имущества, которое можно застраховать. Многообразие ценностей, принимаемых на страхование, отличия в наборе событий, от которых проводится страховая защита, вызывают необходимость классифицировать эту подотрасль страхования. В основу классификации могут быть положены различные критерии.

Прежде всего важно подразделить виды страхования в зависимости от того, кто выступает страхователем.

Исходя из этого критерия можно выделить две группы:

  — страхование имущества юридических лиц (производственного имущества) (см. рисунок 2);

  — страхование имущества физических лиц (личного имущества) (см.рисунок 3).

В свою очередь, эти группы в зависимости от конкретных объектов могут быть разделены на отдельные виды. Это обусловлено тем, что разные цели приобретения и использования имущества (для личного потребления или для предпринимательской, производственной деятельности) вызывают различные уровни эксплуатации имущественных активов и формы отношений со стороны собственников, арендаторов, рабочих и других лиц [1].

 

 

 

 

 

 

Рисунок 2 – Классификация страхования имущества физических лиц на виды

 

Рисунок 3 – Классификация страхования имущества юридических лиц на виды и подвиды [3]

 

Есть также виды страхования, страхователями по которым выступают и юридические, и физические лица. Это страхование  средств водного транспорта, автомобильного транспорта,  сельскохозяйственных культур и животных.

В зависимости от специфики объектов, охваченных страховой зашитой, выделяют транспортное страхование (автомототранспортных, воздушных и морских средств, грузов), страхование технических  рисков (машин от поломок, электронного оборудования, строительно-монтажных  рисков), сельскохозяйственное страхование (сельскохозяйственных культур, животных, техники).

Существует также классификация  этой подотрасли, которую применяет  орган страхового надзора, выдавая  лицензии на право осуществления  страховых операций. Здесь в части  страхования имущества выделяются следующие виды страховой деятельности:

 – страхование средств наземного транспорта (за исключением железнодорожного транспорта);

– страхование средств железнодорожного транспорта;

– страхование средств воздушного транспорта;

– страхование средств водного транспорта;

– страхование грузов;

– сельскохозяйственное страхование (страхование урожая, сельскохозяйственных культур,    многолетних насаждений, животных);

– страхование других видов имущества.

В свою очередь, каждый вид страховой  деятельности включает несколько видов  страхования. Например, страхование  средств наземного транспорта объединяет страхование автотранспорта, мототранспорта, железнодорожного транспорта, а страхование других видов имущества — страхование строений, домашнего имущества, животных и др [1].

Некоторые виды имущества физических лиц также не принимаются страховщиками  на страхование. К ним относят  в частности, документы и деловые  книги, наличные деньги и ценные бумаги, рукописи, чертежи, фотографии, слайды, модели, макеты, комнатные растения, семена, саженцы, кошки, собаки, комнатные  птицы, аквариумы, имущество в зоне, которой угрожает стихийное бедствие, а также находящееся в местах общего пользования (в сараях, погребах, подвалах, коридорах, на лестничных площадках, на чердаках и т.п.).

 

2.1 Содержание и оценка рисков в страховании имущества

 

Понятие «риск» в страховании означает опасность неблагоприятного исхода ожидаемого результата. Это гипотетическая возможность наступления ущерба или убытка. Всякий конкретный риск (например, риск пожара, наводнения, землетрясения) представляет собой возможность  наступления определенного негативного  события (например, возгорания или затопления объекта; потери, уничтожения имущества  и т. п.).

По своей сущности риск является возможным событием с отрицательными последствиями.

С понятием риска тесно связано  понятие ущерба. Если риском является только возможность отрицательных последствий, то ущерб — это действительное фактическое отклонение фактического результата от ожидаемого.

Спецификой страхования имущества  как рисковой сферы страхования  является необходимость и важность полной, правильной оценки масштаба и  степени риска. Эти расчеты находятся  в основе проектирования тарифных ставок и страховых премий.

Функцию оценки риска осуществляют сюрверы страховой компании ( от англ. survey – спрос, исследование) или специализированные сюрверские фирмы.

В соответствии со ст. 945 Гражданского кодекса Российской Федерации страховщик имеет право на оценку страхового риска. Риски могут носить объективный  и субъективный характер.

К объективным рискам относятся  риски, причины которых не подвластны человеческому контролю: землетрясения, наводнения, ураганы, извержения вулканов и другие проявления стихийных сил природы.

Субъективные риски основаны на отрицании объективного подхода  к действительности: кражи, пожары, аварии и др.

Имущественные риски, подлежащие страхованию, подразделяются на следующие классы:

1 Общие риски, включающие:

 – огневые риски;

– стихийные бедствия;

– злоумышленные действия третьих  лиц.

2 Специфические риски, включающие:

– технические риски;

– строительно – монтажные риски;

– риски на транспорте;

– риски в сельском хозяйстве.

Уровень риска увеличивается, если:

• проблемы возникают внезапно и  вопреки ожиданиям:

• поставлены новые задачи, не соответствующие  прошлому опыту коммерческой организации (что актуально для наших компаний, имеющих еще незначительную историю  работы в рыночных условиях);

• руководство компаний не в состоянии  принять необходимые и срочные  меры, что может привести к финансовому  ущербу (ухудшению возможностей получения  нормальной и (или) дополнительной прибыли);

• существующий порядок деятельности компании или несовершенство законодательства мешает принятию некоторых оптимальных для конкретной ситуации мер.

Факторы риска и необходимость  покрытия ущерба в результате их проявления вызывают потребность в страховании [4].

Общим рискам подвержено имущество  всех предприятий, организаций материальной и нематериальной сфер деятельности, а также физических лиц.

Специфические риски характерны для отдельных сфер, видов деятельности и включают разнообразные по своему составу риски.

Огневое страхование охватывает следующие события: пожар, удар молнии, взрыв, не вызванный взрывным устройством, самовозгорание воспламеняющихся материалов, падение летательных аппаратов и их частей и т. п.

В соответствии со ст. 1 Закона РФ «О пожарной безопасности» понятие «пожар» включает в себя неконтролируемое горение, причиняющее материальный ущерб, вред жизни, здоровью граждан, интересам общества и государства. В международной практике страхования пожаром считается огонь, который возникает вне предназначенного для этого места или покидает это место и распространяется собственной силой. Различают три главные характеристики пожара: огонь, место возгорания и самостоятельная способность распространения этого огня.

Огневое имущественное страхование  направлено, прежде всего, на ущербы, которые  состоят в разрушении, повреждении  или пропаже материальных активов, т.е. на имущественные и материальные интересы, заключающиеся в сохранении их стоимости. Возмещаемый ущерб складывается из прямого имущественного и вытекающего из него материального дополнительного ущербов (расходы по очистке территории и т. п.). Специфика состава имущества в отдельных отраслях экономики и степень влияния указанных рисков на его состояние обусловливают выделение следующих направлений огневого страхования:

• страхование от огня имущества промышленных предприятий, в составе которого преобладают технические средства (оборудование, машины, техника), имеющие повышенную электро- и взрывоопасность;
• страхование от огня имущества сельскохозяйственных предприятий, в состав которого входят производственные сооружения, поголовье скота, сельскохозяйственные культуры и виде посевов и материальные запасы в виде семенных фондов, фуражных и продовольственных фондов;
• страхование от огня имущества торговых организаций, в составе которого преобладают товарные запасы и складские помещения;
• страхование от огня имущества предприятий лесной промышленности; предназначено в основном для страховой зашиты лесов и запасов древесины от пожара.

Особое место в огневом страховании  занимает страхование зданий, которое осуществляется по отдельному договору и не включается в вышеперечисленные подвиды страхования. Это обусловлено типами зданий и их назначением. Различают пять групп зданий: промышленные, сельскохозяйственные постройки, здания магазинов и складских помещений, жилые и прочие здания.

Из огневого страхования исключаются  ущербы, нанесенные:

• военными событиями любого вида;
• внутренними беспорядками;
• землетрясениями;
• атомной энергией;
• преднамеренными действиями страхователя;
• грубой небрежностью страхователя.

При страховании имущества от стихийных бедствий в объем страховой ответственности включаются интересы страхователей, связанные с владением, пользованием и распоряжением имущественных активов на случай их повреждения или уничтожения в результате воздействия наводнения и других рисков естественно природного происхождения. Различают малые, большие и катастрофические наводнения. При наводнении происходят разрушения зданий, сооружений, размыв участков дорог, повреждения гидротехнических и дорожных сооружений.

Страхование сельскохозяйственных культур от стихийных бедствий охватывает только растениеводство, так как оно больше чем любая другая отрасль сельскохозяйственного производства подвержено воздействию природно-климатических условий. Это обусловлено спецификой и самим характером производственного процесса. Особенностью является охват практически всех стихийных бедствий вне зависимости от природно-климатической зоны расположения предприятии.

Специфика страхования сельскохозяйственных животных от падежа заключается в том, что возмещение ущерба связано только с гибелью, падежом животных, в то время как по другим видам имущественного страхования наиболее распространенным является восполнение потерь, вызнанных частичным повреждением материальных объектов.

При страховании имущества от злоумышленных действий третьих лиц выделяются риски противоправного характера и, как правило, размер ущерба, степень повреждения имущества, виновная сторона устанавливаются в порядке гражданско – правового иска. Соответствующие страхуемые риски характеризуются следующим образом:

а) кража — тайное изъятие имущества;

б) грабеж — открытое изъятие чужого имущества;

в) разбой — насильственное изъятие чужого имущества;

г) мошенничество — завладение имуществом путем обмана.

В настоящее время различного рода риски обеспечены страховым покрытием  и возможностью осуществления экономическими субъектами нормальной жизнедеятельности. Большая их часть обусловлена экзогенными причинами и не является прямым последствием человеческих действий. Так, наводнения представляют большую нагрузку страховой экономики и занимают в мире первое место по числу создаваемых ими страховых случаев (около 40% всех стихийных бедствий), второе место — по числу жертв и величине прямого ущерба. На территории России существует угроза наводнений над 746 городами и несколькими тысячами населенных пунктов.

Природные катастрофы являются основными  страховыми событиями, приводящими  к крупным имущественным ущербам. В России примерно 500 городов относятся к постоянно подвергаемым воздействию ураганных ветров и смерчей. Ущерб от стихийного бедствия, обрушившегося на Краснодарский край, Сочи и Новороссийск в декабре 2002 г., составил более 3 млрд. долл. В Японии тайфун «Mirelle» в 1991 г. нанес ущерб в 5,2 млрд долл.; в Великобритании, Норвегии. Швеции, Дании, Германии, Франции в результате шторма «Vivian» в 1990 г. ущерб составил 3,2 млрд. долл. [3].

Технические риски представляют собой различного рода повреждения технических средств, обусловленные не внешним воздействием опасных факторов (пожар, удар молнией, диверсия и т. п.), а конкретными неисправностями в самой конструкции, дефектами, поломками, вызванными воздействием внутренних факторов на движущие элементы, части техники, оборудования, транспортных средств и др.

Строительно-монтажные  риски проявляются в течение всего периода строительства, возведения объектов и их эксплуатации. По своему происхождению они являются частью технических рисков, за исключением наличия временных объектов и сооружений на строительной площадке, вызывающих дополнительные риски.

К основным техническим  рискам, в том числе строительно-монтажным, относятся следующие:

– ошибки в конструкциях, изготовлении, монтаже; разрывы тросов, цепей;

– технические неисправности в машинах, оборудовании, регулирующих приборах и приспособлениях;

– скрытые дефекты в строительных материалах, конструкциях;

изменения физико-технических параметров в приборах, технических средствах (давления, температуры, центробежной силы жидкости и т. п.) при соблюдении условий их эксплуатации;

– и другие риски.

Риски на транспорте обусловлены спецификой транспортных средств как источников повышенной опасности и соответствующими условиями их эксплуатации (воздушные, морские суда, автотранспорт).

В состав рисков на транспорте включаются следующие:

 – столкновения с другими  транспортными средствами и прочими  объектами;

– внезапное попадание посторонних  предметов в двигатели и другие части, элементы во время движения;

   – столкновения воздушных  судов с птицами;

 –  и другие риски.

Реализация рисков, т.е. наступление  страховых событий, приводит к разным последствиям, характеризующимся различной степенью повреждения, разрушения и т.п. (см рисунок 4).

 

 

Рисунок 4 – Виды имущественных  страховых рисков и их последствия

 

Не признаются страховыми случаями и не покрываются страхованием убытки от повреждения, уничтожения (гибели), утраты имущества в результате:

• умысла или грубой неосторожности страхователя (выгодоприобретателя);
• дефекта в имуществе, который был известен страхователю до заключения договора страхования, но о чем не уведомлен страховщик;
• несоблюдения требований нормативных документов, правил, и инструкций по эксплуатации и обслуживанию объектов имущества;
• использования объекта имущества не по назначению или в состоянии алкогольного, наркотического, токсического опьянения;
• естественных процессов (коррозии, износа, брожения, гниения, порчи и т.п.), обусловленных внутренними свойствами объектов имущества.