Особенности учета кассовых операций в банках

Содержание

 

Введение ………………………………………………………………………	3
Глава 1. Особенности  организации и, аудита кассовых операций в коммерческих банках …………………………………………………………….	5
1.1 Организация  кассовой работы в банках …………………………...	5
1.2 Аудит  кассовых операций в банках ………………………………..	11
Глава 2. Особенности  организации кассовой работы в открытом акционерном обществе «Уральский банк реконструкции и развития» …………	13
2.1 Положение ОАО «УБРиР» в отрасли ……………………………...	13
2.2 Кассовые  операции в ОАО «УБРиР» за 2008-2009 гг. …………...	17
2.3 Мероприятия,  направленные на улучшение организации  кассовой работы в ОАО «УБРиР» …………………………………………………	20
Глава 3. Особенности  учета кассовых операций в банках ………………...	22
3.1 Учет  и документооборот по операциям  с наличными деньгами ..	22
3.2 Вечерние  кассы и инкассирование выручки ………………………	28
Заключение  ……………………………………………………………………	34
Список литературы …………………………………………………………...	38

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Введение

 

Актуальность темы.

Актуальность  темы данной работы обосновывается тем, что в настоящее время в любой стране банковская система является одним из важнейших звеньев финансовой системы государства, так как в современных условиях деньги являются неотъемлемым атрибутом хозяйственной деятельности. Поэтому все сделки, связанные с поставками материальных ценностей и оказанием услуг, завершаются денежными расчетами, как в наличной, так и безналичной форме. В настоящее время общий порядок организации денежного обращения в Российской Федерации регламентируется «Положением о порядке ведения кассовых операций и правилах хранения, перевозки и инкассации банкнот и монеты Банка России в кредитных организациях на территории Российской Федерации», утвержденным ЦБ РФ 24.04.2008 № 318-П, в редакции от 27.02.2010, зарегистрировано в Минюсте РФ 26.05.2008 N 11751.

Отметим, что выбор клиентом коммерческого банка для кассового обслуживания обязывает коммерческий банк к обеспечению высокого качества оказания расчетных услуг, которые должны выполняться своевременно, экономично и надежно. Поскольку контакты с банком по кассовому обслуживанию регулярны, то в зависимости от качества работы банка клиенты принимают решение о целесообразности дальнейшего сотрудничества с банком, о степени обоснованности установленных банком тарифов на кассовые услуги. Организация кассового обслуживания является «визитной карточкой» любого банка.

На сегодняшний  день кассовое обслуживание в коммерческих банках находится примерно на одном  уровне. Перечень предоставляемых услуг  отличается не многим. Но в период острой конкурентной борьбы за каждого клиента, необходимо развивать, усовершенствовать систему кассового обслуживания, преодолевать возникающие проблемы.

Что же касается учета кассовых операций, то необходимо отметить следующее - учёт кассовых операций в коммерческом банке имеет существенные особенности - по характеру операций, отражающихся в бухгалтерском учёте, и по организации учётной работы, по форме и содержанию бухгалтерской и другой учётной документации, ну и, конечно, по основным бухгалтерским проводкам.

Цель данной работы - рассмотреть особенности организации кассовых операций в кредитных организациях и порядок их учета.

Поставленная  цель конкретизируется рядом задач:

- исследовать литературу по данному вопросу;

- изучить  особенности организации и, аудита  кассовых операций в банке;

- рассмотреть  особенности организации кассовой  работы в             ОАО «УБРиР»;

- изучить  особенности учета кассовых операций  в банках;

- сделать выводы о проделанной работе.

Поставленные  задачи определили структуру данной работы.

Работа состоит  из введения, трех глав, заключения и  списка литературы.

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Глава 1. Особенности организации  и, аудита кассовых операций в коммерческих банках

 

1.1 Организация кассовой работы в банках

 

В настоящее  время общий порядок организации денежного обращения в Российской Федерации регламентируется «Положением о порядке ведения кассовых операций и правилах хранения, перевозки и инкассации банкнот и монеты Банка России в кредитных организациях на территории Российской Федерации», утвержденным ЦБ РФ 24.04.2008 № 318-П, в редакции от 27.02.2010, зарегистрировано в Минюсте РФ 26.05.2008 N 11751¹.

Для более  рационального оборота наличных денег сокращения трудовых и материальных затрат, связанных с обслуживанием оборота наличных денег, основная масса платежей должна осуществляться в безналичном порядке. Предприятия и организации всех форм собственности должны сдавать в банк для зачисления на их расчетные (текущие) счета все суммы, полученные ими наличными деньгами, за проданные товары, оказанные услуги и выполненные работы и др.

Контроль  над соблюдением предприятиями  и организациями правил наличного  денежного обращения возлагается  на обслуживающие банки.

Большое значение придается правильной и четкой организации  кассовой работы в коммерческом банке, которая должна обеспечить и сохранность ценностей, и своевременное обеспечение кассовой наличностью обслуживаемых банком предприятий и организаций, и инкассацию денежной наличности. При этом работы должны вестись с полным соблюдением кассовой дисциплины. Отношения кредитных организаций с клиентами, а также учреждениями Банка России осуществляются на договорной основе. Порядок урегулирования претензий по выявленным недостачам, излишкам, неплатежным и поддельным денежным знакам определяется договором.

Коммерческие  банки осуществляют операции с наличными  деньгами по обслуживанию клиентов только при наличии у них лицензии, выданной Центральным банком РФ (или  его территориальным управлением) на ведение кассовых операций, при этом банку устанавливается лимит операционной кассы, размер которого зависит от объема выполняемых банком операций.

Операционной  кассой называется вся денежная наличность, используемая для выполнения кассовых операций.

Для обеспечения  рационального оборота наличных денег в кассе банк на основе заявок клиентов составляет кассовый прогноз  поступлений и выплат наличными деньгами. При недостатке кассовой наличности для обеспечения предстоящих выплат банк может получить наличные деньги в РКЦ за счет средств на корреспондентском счете банка. Сверхлимитный остаток операционной кассы подлежит сдаче в РКЦ для зачисления на корреспондентский счет банка.

Для приема и  выдачи наличных денег и других ценностей  в коммерческом банке создается отдел кассовых операций, который возглавляет заведующий кассой (старший кассир), осуществляющий руководство отделом и контроль над работой кассового аппарата банка. Наряду с главным бухгалтером и руководителем банка заведующий кассой несет ответственность за правильную организацию кассовой работы, четкое кассовое обслуживание предприятий и организаций, а также населения, своевременное отражение в учете денег, поступивших в кассу или выданных из кассы, сохранность всех ценностей в кассе банка.

Отдел кассовых операций банка включает следующие операционные кассы:

- приходные  кассы – прием наличных денег (схема приходных кассовых операций в банке рассмотрена на рис. 1)

Рисунок 1 - Схема приходных кассовых операций в банке

 

- расходные кассы – выдача денег (схема расходных кассовых операций в банке рассмотрена на рис. 2)

 

Рисунок 2 –  Схема расходных кассовых операций в банке

 

 

 

Прием и выдача денег возможна только на основании  распоряжения учетно-операционного  работника, оформленного кассовыми документами (приходными и расходными), которые должны иметь подписи соответствующих должностных лиц банка.

- приходно-расходные кассы (для банков, где объем операций невелик),

- вечерние кассы (обслуживание клиентов, работающих с наличностью в вечерние и ночные часы),

- кассы для выдачи чековых книжек,

- пересчета денежной выручки.

Виды и  количество таких касс зависят от объема операций и характера деятельности банка.

Для хранения наличных денег и других ценностей  в коммерческом банке выделяется специальное помещение – денежное хранилище. Технические требования к оборудованию касс и денежного хранилища определяются в специальном документе ЦБ РФ. Кабины касс должны быть оборудованы таким образом, чтобы можно было зрительно следить за работой кассира, но в то же время помещение кассы должно быть защищено от проникновения в него извне. Денежное хранилище оборудуется так, чтобы обеспечить полную сохранность ценностей. В хранилище имеются несгораемые и железные шкафы, запирающиеся стеллажи для хранения наличных денег и ценностей.

В соответствии с письменным распоряжением руководителя кредитной организации ответственность за сохранность ценностей в хранилище может быть возложена на заместителей руководителя и главного бухгалтера кредитной организации или при наличии в кредитной организации подразделений, осуществляющих расчетно-кассовое обслуживание клиентов, – на должностных лиц этих подразделений, а также заведующего.

Непосредственное  выполнение операций с наличными  деньгами осуществляют кассовые и инкассаторские работники кредитной организации. С каждым кассовым и инкассаторским работником, выполняющим операции с наличными деньгами и другими ценностями, заключается договор о полной материальной ответственности.

По решению  руководителя кредитной организации  операции с ценностями могут осуществляться группами материально ответственных лиц, с которыми заключаются договоры о коллективной (бригадной) ответственности.

Кассовые  и инкассаторские работники несут  полную материальную ответственность  за сохранность вверенных им ценностей  в соответствии с действующим  законодательством Российской Федерации.

Кассовым  работникам запрещается:

- передоверять выполнение порученной работы с ценностями другим лицам, а также выполнять работу, не входящую в круг их обязанностей;

- выполнять поручения организаций по проведению операций с денежной наличностью по их счетам в кредитной организации, принимая объявления на взнос наличными или денежные чеки, минуя операционных работников;

- хранить свои деньги и другие ценности вместе с деньгами и ценностями кредитной организации.

Для хранения наличных денег и других ценностей  в течение рабочего дня кассовые работники кредитной организации  обеспечиваются металлическими шкафами, сейфами, тележками закрытого типа, специальными столами, имеющими индивидуальные секреты замков. Операции по обработке денежной наличности выполняются с использованием средств механизации и автоматизации кассовых операций.

Кассовые  работники приходных и расходных  касс снабжаются образцами подписей операционных работников, уполномоченных подписывать приходные и расходные документы, а операционные работники, связанные с оформлением приходно-расходных кассовых документов, образцами подписей кассовых работников указанных касс. Образцы заверяются подписями руководителя и главного бухгалтера и скрепляются печатью кредитной организации.

Передача  приходных и расходных документов между кассовыми и операционными  работниками кредитной организации  производится внутренним порядком.

Незнание  кассовыми и инкассаторскими  работниками требований о порядке  ведения кассовых операций не может  служить основанием для освобождения их от ответственности в случае допущенных ими каких-либо нарушений.

 

1.2 Аудит кассовых операций в  банках

 

Проверкой учета  кассовых операций в банке устанавливается  соблюдение кассовой дисциплины: порядок приема и выдачи наличных денег и оформление кассовых документов, порядок ведения кассовой книги и хранения денег проведение ревизии кассы.

В ходе проверки кассы и кассовых операций осуществляется:

- инвентаризация  наличных денежных средств; проверка  полноты, правильности и своевременности  оприходования денежных средств,  поступающих в кассу;

- проверка  правильности и законности выдачи  наличных денег из кассы; проверка соблюдения лимита кассы;

- проверка  соблюдения порядка сверки и  заключения операционной кассы; 

- проверка  хранения кассовых документов.

Инвентаризация  кассы проводится аудитором в  присутствии главного бухгалтера и  кассира.

Результаты  ревизии кассы оформляются актом.

При проверке соблюдения правил оприходования наличных денег контролируется:

- правильность  заполнения кассовых документов, наличие необходимых реквизитов и подписей;

- правильность  ведения приходных кассовых журналов; 

- тождественность  данных первичных документов  и данных приходных кассовых журналов, кассовых книг, справок кассиров приходных касс, выписок по лицевым счетам клиентов.

Проверка  соблюдения правил выдачи наличных денег  из кассы предусматривает:

- контроль полноты заполнения реквизитов расходных кассовых документов, наличия необходимых подписей, соблюдения сроков действия расходных кассовых документов;

- проверку обоснованности выдачи наличных денег со счетов клиентов;

- контроль целевого назначения выдаваемых сумм наличными;

- проверку соблюдения лимита расчетов наличными деньгами;

- проверку наличия книги регистрации сумм, выдаваемых кассирам под отчет;

- контроль тождественности сумм расходных кассовых документов и данных в справках кассиров по расходу наличных денег, а также записей в кассовых журналах.

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Глава 2. Особенности организации  кассовой работы в открытом акционерном обществе «Уральский банк реконструкции и развития»

 

2.1 Положение ОАО «УБРиР» в отрасли

 

Уральский банк реконструкции и развития - ровесник современной банковской системы России, одним из акционеров является государство. Сегодня УБРиР является одним из лидеров рынка финансово-кредитных услуг УрФО, входит в первую сотню российских банков.

По состоянию  на 01.01.2010 величина собственных средств (капитал) открытого акционерного общества «Уральский банк реконструкции и развития» составила 6 430 507 тыс. руб. (на 01.01.2009 – 4 778 452 тыс. руб.), уставный капитал - 668 121 тыс. руб. в течение 2009 года не изменился. Прибыль банка с учетом событий после отчетной даты до налогообложения составила 192 372 тыс. руб. (на 01.01.2009 – 567 345 тыс. руб.). Убыток после налогообложения составил 31 882 тыс. руб. (на 01.01.2009 прибыль после налогообложения – 390 209 тыс. руб.). ²

Размер активов  банка, определенный в соответствии с порядком, установленным Центральным банком Российской Федерации для публикуемой отчетности, по состоянию на 1 января 2010 года составил 62 964 656 тыс. руб. (на 01.01.2009 – 51 887 057 тыс. руб.).

Рост основных показателей деятельности банка  по сравнению с данными предыдущего периода составляет:

-  собственных средств (капитала) – на 34,57 %;

-  активов банка – на 21,35 %.

ОАО «УБРиР»  сохранил положительные темпы роста  объемов банковских операций в условиях спада в экономической жизни, высокой степени неопределенности развития ситуации в финансовой и экономической сферах и повышения рисков в деятельности всех субъектов предпринимательской деятельности.

В сложных  условиях банк смог сохранить объем  кредитного портфеля, не допустить его падения ниже уровня, сложившегося на начало 2009 года. Объем ссудной и приравненной к ней задолженности на 01.01.2010 по сравнению с данными на 01.01.2009 увеличился на  1,3 % и составил 31 857 млн. руб. (на 01.01.2009 - 31 456 млн. руб.).

Усилить свои позиции на рынке банковских услуг  ОАО «УБРиР» сумел благодаря тому, что сохранил клиентскую базу, в частности за счет притока вкладов граждан. Объем привлеченных средств клиентов (некредитных организаций) на 01.01.2010 по сравнению с данными на соответствующий период предшествующего года  вырос на 52,33 %  и составил 44 852 млн. руб. (на 01.01.2009 г. – 29 444 млн. руб.). Объем вкладов физических лиц увеличился на 59,41 % до 32 661 млн. руб. (на 01.01.2009  –  20 489 млн. руб.).

Объем привлеченных средств от Центрального банка Российской Федерации уменьшился на 57,66 % и по состоянию на 01.01.2010 года составил  5 079 млн. руб. По данным на 01.01.2009 объем привлеченных средств от Центрального банка Российской Федерации составлял 11 996 млн. руб.

Объем вложений банка в ценные бумаги на 01.01.2010 по сравнению с данными на 01.01.2009 увеличился более чем в 2 раза и  составил 21 244 млн. руб. (по состоянию на 01.01.2009 - 8 870 млн. руб.).

Положительная динамика роста ключевых показателей  ОАО «УБРиР» на фоне замедления темпов роста в российской экономике  демонстрирует эффективное управление бизнесом банка и сбалансированную систему управления рисками. Несмотря на неблагоприятную макроэкономическую ситуацию, банк успешно реализует  намеченную стратегию, развивает бизнес, предлагая выгодные для клиентов условия, совершенствуя технологии предоставления услуг, оптимизируя бизнес-процессы.

ОАО «УБРиР»  имеет практически 20-ти летнюю историю  работы на банковском рынке, имеет более 90 отделений в 9 регионах России (в  Свердловской и Челябинской областях, Москве, Кирове, Оренбурге, Республике Башкортостан, Перми, Воронеже, Ижевске).

В рейтинге агентства «РосБизнесКонсалтинг» ТОП-500 российских банков по итогам первого полугодия по всем показателям деятельности Уральский банк реконструкции и развития вошел в сотню крупнейших российских банков.³ Он занял: 76 место по объему собственного капитала, 64 — по кредитному портфелю, 43 — по объему кредитов физ.лицам, 68 — по объему кредитов юр.лицам, 51 — по депозитному портфелю, 87 — по объему депозитов юр.лицам. По этим показателям банк подтвердил высокие позиции и на региональном уровне, войдя в тройку лидеров банковской системы Свердловской области. По активам, ключевому показателю деятельности, в рейтинге "РосБизнесКонсалтинг" Уральский банк реконструкции и развития по-прежнему сохраняет абсолютное лидерство среди банков Свердловской области (1 место).

В исследовании рынка банковских услуг России, проводимом информационным агентством Интерфакс-ЦЭА, по размеру активов по данным на 30 сентября 2009 года Уральский банк реконструкции и развития занимает 1 место среди банков Свердловской области и 47 — в сотне крупнейших банков России. За 9 месяцев 2009 года активы УБРиР выросли на 21,4%.

В рейтинге журнала "Коммерсант-Деньги" "200 крупнейших банков России по сумме чистых активов" на 1 июля 2009 года банк входит в 30 самых розничных и в 30 самых инвестиционных банков России.

В исследовании рынка банковских услуг России, подготовленном экспертами сайта Bankir.ru по состоянию  на 01.06.2009 г., Уральский банк реконструкции и развития в очередной раз признан крупнейшим банком Свердловской области. По величине активов УБРиР занимает 1 место в области и 60 — среди крупнейших банков страны. С начала 2009 г. активы банка выросли на 7%, капитал — на 45%. Кроме того, УБРиР находится на 1 месте среди банков области сразу по нескольким важнейшим показателям активности бизнеса: по объему рублевых и валютных кредитов предприятиям (включая ИП), по объему срочных рублевых и валютных вкладов и по объему валютных расчетных счетов.

В марте 2007 года международное рейтинговое агентство Standard and Poor`s (S&P) повысило долгосрочный кредитный рейтинг Уральского банка реконструкции и развития до уровня "B-" с предыдущего значения "CCC+". Одновременно краткосрочный рейтинг подтвержден на уровне "C". Прогноз рейтингов — "Стабильный". S&P также повысило рейтинг УБРиР по национальной шкале до уровня "ruBBB" с уровня "ruBB".

11 сентября 2009 года агентство Standard & Poor`s подтвердило все оценки Уральского банка реконструкции и развития: долгосрочный кредитный рейтинг контрагента "В-" и краткосрочный рейтинг контрагента "С", а также рейтинг по национальной шкале "ruBBB-". Одновременно с этим кредитные рейтинги УБРиР выведены из списка CreditWatch.

«Национальное Рейтинговое Агентство» присвоило индивидуальный рейтинг кредитоспособности Уральскому банку реконструкции и развития на уровне "А+" (высокая кредитоспособность, первый уровень). УБРиР – единственный уральский банк, вошедший в группу "А+", характеризующуюся высокой кредитоспособностью. Высокий рейтинг российского агентства свидетельствует о прозрачности бизнеса УБРиР и подтверждает тот факт, что Банк работает эффективно и в полной мере исполняет все свои обязательства перед партнерами и клиентами.

В распоряжении Уральского банка реконструкции и развития – кредитные линии первоклассных международных банков-корреспондентов, общая сумма которых составляет более 100 млн евро.

Динамика  роста ключевых показателей деятельности говорит о том, что банк значительно  вырос и накопил резервы, которые  позволили пережить все потрясения на рынке. УБРиР – это крупный региональный банк (в различных регионах России работает более 80 офисов УБРиР) с диверсифицированным бизнесом – с широким набором продуктов, как для частных, так и для корпоративных клиентов, включая инвестиционные услуги, вложения в драгоценные металлы и многое другое.

Стратегия Уральского банка реконструкции и развития направлена на дальнейшее укрепление своих позиций среди банков Уральского региона путем создания новых индивидуальных решений для клиентов и совершенствования качества сервиса. 

 

2.2 Кассовые операции в ОАО «УБРиР» за 2008-2009 гг.

 

2008 год характеризовался  интенсивной динамикой ключевых  показателей работы банка с корпоративным сектором. Среднемесячное число открываемых, клиентам - юридическим лицам, счетов на 27% превысило аналогичный показатель в 2007 году. В конце года удалось достичь максимальной исторической отметки, в 2 раза превысив уровень начала года.

Развитие  расчетно-кассового обслуживания в 2008 году, как базовой банковской услуги, характеризовалось несколькими  важными тенденциями.

Во-первых, общий  объем расчетных операций вырос  в 2008 году по сравнению с 2007 годом  на 32%, число кассовых операций на 43%. В среднем выросла и активность предприятий, а общее число операций по услуге расчетно-кассовое обслуживание увеличилось за год на 33%.

Во-вторых, развитие банковских технологий, совершенствование  инструментов дистанционного управления расчетным счетом позволило добиться уменьшения доли операций, совершенных клиентами в обычной, «бумажной форме». В 2008 году доля операций, совершенных с помощью систем удаленного доступа составила уже более 94% от общего объема операций. Именно такой способ работы удобен и выгоден клиентам, как удобен и выгоден Банку. Операции через системы «Интернет-банк» и «Клиент-Банк» характеризуются меньшей себестоимостью и увеличивают число потенциальных клиентов банка в городах, где число офисов остается пока небольшим.

В-третьих, в 2008 году интенсивно изменялся оборот по валютным расчетным счетам. За отчетный период прирост оборотов составил более 15%, превысив отметку в 33 млрд. рублей (в рублевом эквиваленте).

Одним из важных этапов с точки зрения повышения  конкурентоспособности расчетно-кассового обслуживания стало совершенствование пакетов услуг и создание новых, выгодных комплексов услуг. Они учитывают большое число факторов потребления и ориентированы на четкие целевые аудитории. Так появились отраслевые предложения – пакеты услуг «Хозяин-барин», «Купец», которые ориентированы на сегмент управляющих компаний, ТСЖ, ЖСК и предприятия, занимающиеся торговлей, работающие в сфере услуг соответственно. Отдельно следует отметить комплекс услуг «Партнер-плюс», который за короткий промежуток позволил привлечь в банк значительно число клиентов, которые до этого уже обслуживались в других банках и осуществляют свою деятельность более 3-х лет. Значительный вклад в общий результат по открытию счетов внес самый массовый и доступный пакет услуг «Партнер».

В 2008 году Банк продолжил свою работу по приему, обработке  платежей физических лиц и по  организации взаиморасчетов. ОАО «УБРиР» осуществляет прием и обработку платежей через собственное программное обеспечение, позволяющее:

- проводить  расчеты между сторонами в  автоматизированном порядке;

- формировать  реестры по принятым платежам  в любом удобном для поставщика  услуг формате;

- организовать  информационный канал связи с  программным обеспечением поставщика услуг и проводить платежи в режиме on-line;

- подключать  к приему платежей агентов;

- обрабатывать  информацию, полученную при считывании  штрих-кодов с квитанций, выданных  плательщику поставщиком услуг.

База действующих  договоров с поставщиками услуг  в 2008 году увеличилась на 45%, в том числе в регионах присутствия за пределами Свердловской области. Количество платежей, принятых в 2008 году  в Челябинской, Кировской, Воронежской, Саратовской, Оренбургской областях, Пермском крае, республике Башкортостан, увеличилось в 2 раза по сравнению с показателями 2007 года. Развитие договорной базы позволило расширить перечень осуществляемых Банком платежей.

Количество  касс и терминалов самообслуживания Агентов к 2008 году составило более 500 пунктов приема платежей, расположенных более чем в 40 населенных пунктах Свердловской области.

Работа банка  с корпоративными клиентами в 2009 году характеризовалась значительным расширением клиентской базы и интенсивным развитием доверительных отношений с компаниями-клиентами банка. Открытость банка и направленность на поиск оптимальных и выгодных решений для бизнеса позволили добиться прироста ресурсной базы, обеспечить стабильность кредитного портфеля. Высокий уровень сервиса, наряду с активным внедрением новых технологий обслуживания, стал основой для укрепления лояльности со стороны корпоративных клиентов, динамичных и современных компаний во всех регионах, где банк осуществляет свою деятельность. В большой степени этому способствовала и широкая программа деловых мероприятий, организуемая для корпоративных клиентов в рамках проекта «Бизнес-клуб УБРиР».

Конкурентный  уровень тарифов, удобный формат предложения услуг в виде специальных  пакетов, а также интенсивное  развитие сервисов по дистанционному управлению финансами («Интернет-Банк», «Банк-Клиент») позволили в 2009 году значительно увеличить число открываемых расчетных счетов корпоративных клиентов по сравнению с 2008 годом.  Ежедневно клиентами банка по расчетно-кассовому обслуживанию становятся более 43 компаний.

Наиболее  интенсивной динамикой развития характеризовались малые города Свердловской области, г. Нижний Тагил;  позитивные результаты показали города Челябинск, Ижевск, Пермь, которые определяют потенциал расширения клиентской базы на 2010 год.  С учетом стабильных показателей открытия счетов в городе Екатеринбурге, базовый регион присутствия оставался основой для формирования корпоративной клиентской базы банка.

 

2.3 Мероприятия, направленные на  улучшение организации    кассовой работы в ОАО «УБРиР»

 

Целый блок инноваций 2009 года связан со стратегическим для  банка направлением – развитием  дистанционного банковского обслуживания. Доступ к расчетным счетам с помощью системы «Интернет-банк» стал возможен с использованием карманных компьютеров и коммуникаторов – появилась услуга «Mobile-банк». Клиентам был предложен удобный сервис уведомлений «SMS-банкинг», позволяющий самостоятельно осуществлять настройки параметров оповещения,  формировать содержание и расписание отправки сообщений.

С целью повышения  уровня безопасности операций, совершаемых  корпоративными клиентами в системе  «Интернет-банк», появилась возможность хранения ключей электронной цифровой подписи (ЭЦП) на специальном устройстве «USB-токен». Такой способ хранения данных, с учетом нынешнего мирового уровня развития технологий безопасного хранения информации, исключает возможность считывания секретного ключа ЭЦП клиента.

В 2009 году изменения  произошли и в системе сервисной  поддержки клиентов, работающих с  банком дистанционно. Техническая поддержка  пользователей стала круглосуточной, а связаться со специалистами  службы стало возможным с использованием электронной почты, программы сообщений ICQ, а также используя специальную форму запроса на сайте банка.

Уже в 2010 году активное развитие получит специальный  сервис для компаний, объединенных в группы или холдинги - «Центр финансового  контроля», позволяющий централизованно управлять финансами с использованием системы «Интернет-банк». Появится возможность  хранить ключи электронной цифровой подписи не только в «USB-токене», но и на специальной «Smart-карте». Получат развитие и сервисы, связанные с мониторингом операций, клиенты смогут отслеживать информацию о выданных кредитах (договоры, графики погашения) и т.д.

Одним из новых  направлений дистанционного обслуживания клиентов банка стал сервис «смс-банк» - управление карточным счетом при помощи мобильного телефона. Он сочетает в себе практически весь функционал системы «Телебанк» наряду с быстротой подключения, удобством и мобильностью. Узнать баланс по карточному счету, получить выписку об операциях по карте, оплатить услуги операторов связи, ЖКХ и других, управлять лимитами по банковским картам, узнавать банковский курс конвертации валют, все это позволяет делать инновационный сервис, установленный в мобильном телефоне клиента.

Что же касается перспектив развития банка, то ОАО «Уральский банк реконструкции и развития», будет продолжать развиваться как  универсальный розничный банк, уделяя внимание услугам, которые наиболее востребованы как среди частных клиентов и субъектов малого предпринимательства, так и крупных корпоративных клиентов.