Бизнес-план фирмы по продаже ПО

Бизнес-план 

Название  фирмы: «MasChetZ-IT» 

Адрес фирмы: пр. Октября, 12 

Учредитель: Бенуа Мария Юрьевна (гр. 08Э-1) ГУ-ВШЭ (НФ) 

Адрес учредителя: ул. 6-й микрорайон, 15в 

Сущность  предлагаемого проекта: фирма по разработке, производству и реализации программного обеспечения 

Стоимость проекта: 3 000 000 рублей

1) Цель и основное содержание проекта («Резюме»)

Основной  сферой моей деятельности планируется разработка, реализация и сервис программного обеспечения, а также разработка и производство программно-технических средств на базе новых информационных технологий. Данная отрасль является достаточно молодой для российского рынка и поэтому большинство компаний испытывают нехватку в профессиональном программном обеспечении. Большинство фирм, используют некачественные диски и пиратские программы. Поэтому потребность в данном роде продукции весьма велика. ЗАО «MasСhetZ-IT» способна предоставить необходимые программы для плодотворного функционирования различного рода компаний.

Средства  для осуществления  проекта. Для разработки потребуется новейшее оборудование и технологии. Для обеспечения материально-технической базы ЗАО «MasСhetZ-IT» берет кредит в размере 3 000 000 рублей под 42% в коммерческом инновационном банке «Альфа-банк». Это необходимо для покрытия общих операционных расходов, непредвиденных издержек и различных единовременных начальных издержек. Для реализации проекта я покупаю здание на проспекте Октября , 12 за 1 000 000 рублей. Там располагается блок и офис. У меня заключены договора на поставку информационного обеспечения для производства программ. Штат моих сотрудников содержит дипломированных специалистов в данной области.

Описание  вида деятельности. Основным видом нашей деятельности является производство и реализация программного обеспечения. Эта отрасль требует высокой квалификации персонала, знания потребностей рынка и качества выполнения работ. Проект будет осуществляться на разработанном в последнее время оборудовании с использованием только что вышедших технологий. Для получения необходимой информации ЗАО «MasСhetZ-IT» обладает многочисленными связями с российскими и зарубежными партнерами.

Результаты  проведенного моей фирмой маркетингового исследования подтвердили, что современная ежегодная потребность рынка достаточно велика. Некоторые из будущих потребителей данной продукции высказали прямое одобрение моих производственных планов.

2)Характеристика товара

ЗАО «MasСhetZ-IT» производит программы и программно-технические средства. Эта продукция является необходимой как для фирм, так и для частных пользователей. Программное обеспечение включает различные программы в сфере финансовой и бухгалтерской отчетности, планирования производства, юридического оформления и любые другие направления. Все программы разработаны на основе потребностей российских клиентов с учетом своеобразия российского рынка. В то же время по качеству исполнения они ничуть не уступают западным аналогам. Материалы для производства нашей продукции отличаются высоким качеством, степенью надежности. Приобретая наши программы можно быть уверенным, что они удовлетворят требованиям даже самого предвзятого клиента. Информационная база обновляется по мере развития технологий и не отстает от технического прогресса. Среди особенностей нашей продукции хотелось бы выделить следующее: высокое качество; соответствие стандартам; использование новейших достижений науки и техники. Считаем, что может быть и не новинкой, но редкостью наша продукция еще долго будет на рынке, так как на сегодняшний момент в Нижнем Новгороде нет фирм, которые используют технически программы, похожие на наши.  
 

3) Оценка рынка

Исследование  рынка показало, что существует потребность  в производителе программного обеспечения. Цель ЗАО «MasСhetZ-IT» - занять эту нишу. Мы осознаем, что продажи не придут сами собой и их надо завоевать. Крупные потребители захотят сами провести испытания рентабельности наших изделий. Эти испытания могут занять от одного до шести месяцев в зависимости от закупочной политики соответствующих клиентов. Основная цель первого года производственной деятельности заключается в том, чтобы зарекомендовать себя надежным поставщиком. В конце концов, мы ожидаем, что станем основным поставщиком для большинства, если не для всех, основных потребителей на этом рынке.

Наша  продукция больше заинтересует покупателя, так как качественные и «свежие» программы не легко найти на российском рынке.

Интерес покупателя к товару мы рассчитываем привлечь за счет: прямых связей с основными  покупателями; рекламы через компьютерные сети; высшего качества нашей продукции, дружеской атмосферы обращения, открытости; личных контактов наших сотрудников.

Центр тяжести приходиться на увеличение оптовых продаж. Основными потребителями  нашей продукции являются: крупные  корпорации в производственной, банковской и прочих сферах; средние и мелкие фирмы; отдельные частные лица; любые клиенты, желающие приобрести нашу продукцию. За последние несколько лет доля рынка, принадлежащая программно-техническим средствам, постоянно увеличивалась. Однако в нашей стране производство еще не в состоянии охватить весь потребительский рынок.

На рынке  практически нет компаний, серьезно занимающихся подобного рода деятельностью. Фирмы, как правило, стараются выиграть на низких издержках, приобретая материалы низкого качества. Поэтому их программы могут не только улучшить, но и ухудшить работу клиентов. Мы в своем производстве будем использовать только высококачественные материалы, как отечественного, так и западного производства. При этом, нужно отметить, что сырье и материалы, необходимые для реализации проекта , закупаются  у мировых лидеров стран Запада. Таким образом, ЗАО «MasСhetZ-IT» выгодно отличается от всех фирм, работающих на рынке. Можно выделить некоторые факторы конкурентоспособности: качество;  уровень цен; дизайн; исключительность товара; послепродажное обслуживание; репутация фирмы.

4) План по маркетингу

Мы сможем обслуживать как крупных, так  и мелких клиентов. Составление программ представляет собой большую проблему для многих пользователей, и наша поставка даст нам сравнительное  преимущество в обслуживании мелких, но несомненно прибыльных клиентов.

Свою  продукцию мы планируем распространять мелкими оптовыми партиями. Клиенты  будут проходить в уютный современный  офис и на месте заключать сделки. Предусматривается разработка специальных  заказов от постоянных клиентов в соответствии с их потребностями.

В широкой  рекламе наш товар не нуждается, но предполагается выслать несколько  пробных вариантов крупным компаниям  в качестве рекламного материала. Также необходимо дать анонсовое объявление через сети и факсы некоторым фирмам. Этого будет достаточно для привлечения большого количества клиентов. Рынок сбыта в будущем предполагается расширить и вывести за рамки Нижнего Новгорода, Москвы и Санкт-Петербурга. Для этого необходимо послать факсимильные сообщения в компании крупных городов и регионов страны.

Из существующих трех основных целей ценообразования, из которых может выбирать фирма (основанные на сбыте, на прибыли, на существующем положении), для нашего предприятия  предпочтительнее цели, основанные на существующем положении, так как нас устраивает объем реализации, увеличение же относительной прибыли не оправдано эластичностью спроса на товар. Но мы заинтересованы в стабильности и сохранению благоприятного климата для своей деятельности. Стратегия ценообразования ориентирована на избежание спада в производстве и минимизацию воздействия таких внешних сил, как конкуренты и участники каналов сбыта. Из всевозможных методов мы предпочли установление цены на основе ощущаемой ценности товара, т.е. основной фактор ценообразования - не издержки, а покупательское восприятие. Предполагается также широкое использование неценовых приемов воздействия. Продавать диски планирую по 1 000 руб. за штуку.

5)План  по производству

Производство  программного обеспечения является наукоемкой отраслью, поэтому осуществлять проект будут специалисты в данной области. Необходимо приобрести дорогостоящее, но высокоточное оборудование для разработки программ. Также необходимы лазерные диски высшего качества для доведения нашей продукции до клиента.

В лаборатории  на сложнейшей технике специалистами  нашей фирмы будут разрабатываться  программы. Старший программист  будет выбирать те из них, в которых  рынок наиболее нуждается. Далее, используя  технику ведущих фирм, программы  будут записаны на лазерные диски.

База  данных для обновления программ постоянно пополняется информацией из различных источников. Поэтому наша фирма постоянно идет в ногу с техническим прогрессом и в полной мере отвечает потребностям рынка. Возможно составление специальных программ для удовлетворения запросов постоянных и особо прибыльных клиентов.

Программное обеспечение будет реализовываться  мелкооптовыми партиями путем личных договоров с клиентами. Такая  форма весьма удобна, так как не требует особого помещения для  осуществления продаж. Возможно в  дальнейшем ЗАО «MasСhetZ-IT» организует собственную розничную продажу через сеть филиалов. Планируется расширить деятельность фирмы по территории всей России, а в дальнейшем освоить рынки дальнего и ближнего зарубежья

6)Организационный  план

Правовой  статус фирмы - закрытое акционерное общество. Эта форма собственности проста в осуществлении и удобна по своей структуре. Закрытое акционерное общество «MasСhetZ-IT» имеет уставной капитал 760 000 рублей. Он образуется в результате вложения денег единственным учредителем. Общество выпускает 100 обыкновенных именных акций стоимостью 7600 рублей каждая. Владельцем акций является учредитель.

По форме  собственности акционерное общество имеет частную форму. Владельцем ЗАО «MasСhetZ-IT» является учредитель.  
 
 

Организационная схема управления

Генеральный директор занимается кадрами, заключает  договоры на поставку продукции в  организации и учреждения, посещает выставки, конференции по обмену опытом, отвечает за поставку оборудования в  случае его износа, технического старения.

Коммерческий  директор обеспечивает регулярную поставку сырья, проводит исследования рынка, выполняет  расчеты, связанные с изменениями  в технологии.

Бухгалтер ведет всю финансовую деятельность фирмы (начисление и уплата налогов, распределение прибыли, расчет и выдача зарплаты).

Старший программист осуществляет разработку программ, программно-технических средств  и контролирует их качественное выполнение. Под его контролем работают три  специалиста в данной области, которые  и реализуют успешное выполнение проекта.

Технический менеджер встречается с клиентами, оговаривает условия будущих  контрактов, подготавливая плодотворную почву для работы коммерческого  директора.

Руководство фирмы:

Генеральный директор – Бенуа М.Ю., ГУ-ВШЭ, Финансы и кредит.

Бухгалтер – Старикова Е.А., диплом НКИ, финансы и кредит, диплом НЭПК, бух учёт, стаж работы 20 лет

Коммерческий  директор – Новичкова Ж.В. , диплом НКИ, коммерция(торговое дело), диплом тех-ма советской торговли, промышленные товары, стаж работы 23 года.

Сотрудниками нашей фирмы будут в основном молодые энергичные люди в возрасте от 18 до 30 лет. Все сотрудники имеют высшее специальное образование и являются дипломированными работниками.

Для нас  в человеке обязательны чистоплотность; дисциплинированность; добросовестность; порядочность;  честность.

7)Оценка  риска

Благодаря многочисленности нашего целевого рынка, ЗАО «MasСhetZ-IT» считает, что риски, связанные с экономическим спадом, почти сведены на нет разнообразием нашей потребительской базы.

Риски от пожаров, ураганов, хищений и других подобных обстоятельств, включая землетрясение, будут покрыты обычными страховыми полисами.

Возможны, однако, риски, связанные с различными источниками их возникновения.

Коммерческие  риски: риск, связанный с реализацией товара; риск, связанный с перевозкой или транспортный риск; риск, связанный с приемкой товара покупателем.

Политические  риски: риск, связанный с забастовками во время перевозки товара покупателю. Источники возникновения рисков: недостаточная информация о спросе на данный товар; недостаточный анализ рынка; недооценка своих конкурентов; падение спроса на данный товар.

Действие  перечисленных рисков можно ограничить путем строгой проверки финансового  положения и репутации будущего оптового клиента. Можно также хотя бы частично перекладывать риски на других партнеров (например, риск потери или повреждения товара - на страховое общество). Мы также застрахуем наше оборудование на год, уплатив 7% от его балансовой стоимости.

8)Финансовый  план

Для осуществления  проекта необходимо 3 000 000 рублей. Источником получения этих средств будет коммерческий инновационный банк «Альфа-банк», в котором находится наш расчетный счет, он предоставит кредит в размере 3 000 000 рублей под 42% годовых с погашением в течении года (равными долями ежемесячно). Возврат кредита будет происходить по следующей схеме:  Калькуляция себестоимости

Определение статей расходов за месяц 

1. Постоянные расходы 

1) Заработная плата работникам. Генеральный директор – 50 000руб. Главный бухгалтер – 45 000 руб. Коммерческий директор – 45 000 руб. Менеджер – 30 000руб. Старший программист – 45 000 руб. Специалисты:

3 работника  – 25 000 руб.

Водитель  – 20 000 руб.

Уборщица  – 10 000 руб.

ИТОГО: 320 000 руб.

2) Отчисления от заработной платы.

• в  пенсионный фонд - 28%;

• в  фонд социального страхования - 5.4%;

• в  фонд обязательного медицинского страхования - 3.6%;

• в  фонд занятости - 1,5%;

• на нужды  образовательных учреждений - 1%;

• транспортный налог - 1%.

ИТОГО: 40.5 %

На Ген. Директора : 50 000 * 40.5 % = 20 250

На Бухгалтера : 45 000 * 40.5 % = 18 225

На Ком  директора : 45 000 * 40.5% = 18 225

На менеджера : 30 000 * 40.5% = 12 150

На ст программиста : 45 000 * 40.5% = 18 225

На работников: 25 000 * 40.5% = 10 125

На водителя: 20 000 * 40.5% = 8 100

На уборщицу: 10 000 * 40.5% = 4050 

3) Страховые взносы.

Мы застраховали оборудование и будем выплачивать 7% от балансовой стоимости в год, соответственно 7% от 1 500 000 рублей составляет 105 000 руб., а в месяц 8 750 рублей.

4) Амортизационные отчисления.

• износ  оборудования составляет 10% от балансовой стоимости оборудования в год  – 1 500 000 рублей, а в месяц – 18 375 рублей;

• износ  здания 3.5% от балансовой стоимости  в год, т.е. 3.5% от 1 000 000 руб. = 35 000 рублей, а в месяц- 2916.7 рублей;

• износ  транспорта составляет 8% от балансовой стоимости в год, поскольку в  распоряжении компании находится 1 машина стоимостью 300 000 руб., то 8% от 300 000 руб. = 24000 руб., а в месяц - 2000 рублей.

ИТОГО: 23291.7 руб.

2. Переменные расходы (рассчитываем на первый месяц)

1) Расходы на сырье. 

Предполагая, что при данном оборудовании мы сможем производить 70 шт. изделий в день, то в месяц получится 2100 шт.

• Пластиковая  упаковка:

одна  пустая пластиковая упаковка у непосредственного  производителя стоит 5 рублей, соответственно в месяц нам потребуется 2100 шт., что обойдется в 10500 рублей ежемесячно.  
 

• Лазерные диски:

потребуется 2100 пустых дисков по цене 30, 00 за штуку  в месяц затратим 63 000 рублей.

ИТОГО: 73 500 руб.

2) НДС. 

Налог на добавленную стоимость равен 20%, причем налогооблагаемой базой является прирост стоимости, исчисляемый в виде разности между выручкой от реализации товаров и услуг и суммой затрат на сырье, материалы, полуфабрикаты, полученные от других производителей, со стороны.

Выручка = 2100 * 1000 руб. = 2 100 000 руб.

Затраты на сырье = 73 500 руб.

НДС = (2 100 000 руб. - 73 500 руб.) *0.20 = 405 300 руб.

3) Налог на прибыль.

Налог на прибыль равен 25%, налогооблагаемой базой является прибыль от реализации продукции (работ, услуг), без НДС, т.е. балансовая прибыль. На первый месяц выручка =2100 * 1000 руб. = 2 100 000 руб., затраты = 320 000 руб. + 8 750 руб. +23291.7 руб. + 73 500 руб. +  405 300 руб. = 830 841.7 руб., т.е. балансовая прибыль (в данном месяце) = 2 100 000 руб. – 830 841.7 руб. = 1 269 158.3 руб.

25% от 1 269 158.3 руб. = 317 289.575 руб.

Калькуляция себестоимости 1 шт. лазерных дисков с  программным обеспечением

Общая сумма  расходов = постоянные затраты + переменные затраты:

352 041.7 руб. + 478 800 руб. = 830 841.7 руб.( с учётом НДС)

830 841.7 руб.- это общие затраты на весь объем выпускаемой продукции за 1 месяц а та как мы намерены выпускать 2 100 шт. лазерных дисков с программным обеспечением, то себестоимость 1 шт. будет 395.6389 рубля.

Определение месячной выручки 

Лазерные диски  с программным обеспечением мы планируем  продавать со склада мелкооптовыми  партиями по цене 1000 рублей за 1 шт.

1000 руб. • 2100 = 2 100 000 рублей.

Расчет  точки безубыточности

Точка безубыточности позволит определить, когда проект перестанет быть убыточным.

FC = 352 041.7 руб.

AVC = 478 800 руб./ 2100 = 228 руб.

ВЕР(х) = 352 041.7 руб./( 1000 руб. – 228 руб.) = 456.0125 дисков

Получилось, что  величина точки безубыточности равна  456 штук, то есть необходимо выпустить 456 лазерных дисков с программным обеспечением, и только после этого предприятие станет получать прибыль.

Рентабельность  фирмы

Отношение прибыли  к затратам:

Чистая  прибыль = 1 269 158.3 руб. - 317 289.575  руб.= 951 868.725 руб.

Коэффициент рентабельности: 951 868.725 руб./ 830 841.7 руб. = 1.14566

Получается, что предприятие рентабельно, значит, в него выгодно вкладывать средства.