Бизнес - план фирмы “Maktub”

„SIA Maktub”

 

Бизнес–план 
 

 

“SIAMaktub”

 
 

Содержание:

 

 

Исполнительное  резюме 3

1.1 Цели предприятия 4

1.2 Миссия 4

1.3 Важные моменты – ключи  к успеху 4

2 Резюме компании 4

2.1 Местоположение компании 4

2.2 Резюме запуска 5

3.Услуги 5

3.1 Описание услуг 6

4.Анализ рынка 6

4.1 Программы маркетинга 6

5. Коммерческие прогнозы 6

6. Финансовый план 6

6.1 Финансовые показатели 8

6.2 Чистая прибыль 13

6.3 Результаты и выводы 15

6.4 Оценка эффективности проекта 15

6.5Формирование денежного потока 15

6.6.Выводы, основанные на анализе перспектив работы фирмы «Maktub» 16

Приложение 16

Приложение 19

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

“SIAMaktub”

Бизнес-план.

 

 

 

 

1.Исполнительное резюме.

 

 

Данный  бизнес-план представляет фирму  “Maktub” возможным инвесторам с целью привлечения финансовой поддержки в виде кредита для выполнения программы реализации реконструкции здания, находящегося по адресу: г. Резекне, ул. Атбривошанас 60. Целью реконструкции является создание в Резекне чайного домика, привлекающего потенциальных посетителей за счёт уникальности, комфорта, сервиса, высокого качества обслуживания и внутреннего интерьера.

Общая площадь чайного домика составляет 40 кв.м. В чайном домике предполагается разместить 6 столиков .

На  основе детальных финансовых проетировок, разработанных фирмой “Maktub”, определено, что для успешного проведения первых этапов намеченной программы необходимо собрать капитал, в размере 40000 euro. У фирмы “Maktub”, имеется собственный капитал в размере 16000 euro, Сумма, которую необходимо взять в кредит, равна 24000 euro.

Срок кредита – 10 лет, ставка 6 % годовых в euro. Выплата суммы кредитног займа – поэтапно(согласно графику) через 3 года с момента начала финансирования, а процентов по завершению заёмного года.

Полученные  финансовые ресурсы будут использованы для финансирования реконструкции, развитие инфраструктуры и управление проектом.

Данный бизнес-план включает в себя описание услуг, предоставляемое чайным домиком, финансовый план, резюме запуска.

 

 

 

1. Цели:

Реконструкция и эксплуотация чайного домика позволяет осуществить следующие цели:

• Обеспечить максимально возможный экономический эффект от использования данного чайного домика.
• Удовлетворить клиетов, предлагая высокий уровень обслуживания, тем самым завоевать доверие клиентов.
• Удачно разместить рекламу в местной прессе и на радио.
• Привлечение дополнительного числа клиентов за счёт разнообразия услуг и качественного обслуживания.
• Занять конкурентно-способные позиции на определенном рынке.

 

2. Миссия.

 

Чайный домик „Maktub”: изготовление и продажа различных сортов чая, кофе и прохладительных напитков, доступных широкому кругу потребителей с различным уровнем достатка. Мы намереваемся получать достаточно прибыли, чтобы произвести справедливое возвращение нашим инвесторам вложенных ими средств и финансировать длительный рост и длительное развитие нашего бизнеса.

 

 

3. Важные моменты – ключи к успеху.

 

• Главным ключом к успеху является месторасположения, в центре города.
• Уникальность, не существует подобных заведений.
• Гарантированнный сервис и качество обслуживания клиентов.
• Время работы чайного домика с 10:00 до 22:00, за исключением праздничных дней.

 

2. Резюме компании.

“ Maktub” представляет собой фирму, имеющую в настоящее время одного владельца.

“ Maktub” – Общество с ограниченной ответственностью. Учредитель компании – резидент Латвии, обладает 100% долей уставного капитала.

 

 

2. 1 Местоположение компании.

Наш головной офис расположен в г. Резекне.

      Почтовый адрес: Латвия, г.Резекне, ул. Атбривошанас 60, тел.: +3714635621, факс. +3714659326.

Номер счёта:lv48parx1117357213020 lvl

 

2.2 Резюме запуска.

 

Затраты по запуску отдельных  компонентов чайного домика приведены  в табл. 1. Эти затраты восновном  предназначены для реконструкции  чайного домика, закупки оборудования, развития и управления проектом.

Сумма затрат на реконструкцию объекта складывается из затрат подготовительного периода, затрат на ремонт и все сопутствующие работы.

 

 

Этап работы	Сроки запуска/ выполнения	Потребная сумма кредита, euro.
Проектирование и подготовительные работы	4 месяца	500€
1. Реконструкция здания.	5 месяцев	24000€
2. Оборудование помещений.	5 месяца	5000€
3. Оборотные средства на управление  и благоустройство территории.	2 месяц	11000€
Итого:	12месяцев	40000€

 

 

 

3. Услуги.

 

 

Улуги которые мы будем предлагать будут ориентироваться на интересы  клиентов, с учетом динамики рыночного спроса.

 

 

 

3.1. Описание услуг. 

 

Предполагаемая  система обслуживания будет ориентирована  как на увеличение числа обслуживаемых  клиентов, так и на увеличение прибыли, получаемый от обслуживания клиентов.

 

 

 

4. Анализ рынка.

 

 

 

1. С точки зрения конкуренции наше предприятие является единственным заведением подобного рода в городе Резекне.

 

 

2.  Данный чайный домик будет  находиться в цeнтре города, тем самым будет на виду у всех жителей города. Так как подобное заведение будет единственным в городе, следовательно будет представлять интерес  у потенциальных клиентов.

 

 

• Программы маркетинга.

• Формирования общественного мнения о фирме
• Использование рекламы в местных газетах и радио. Возможно в дальнейшем будим использовать местное телевидение.

 

5 . Коммерческий прогноз. 

Мы проектируем коммерческий рост каждый год в течение следующих трёх лет, основанный на улучшении сервиса и качества обслуживания.

Коммерческий прогноз роста  продаж услуг приведён на рисунке.

 

 

 

6. Финансовый план.

 

Мы хотим финансировать  рост и качество обслуживания за счет увеличения объемов оборота и  прибыли. Мы определим финансовый план, необходимый для роста после  оценки прибыли первых лет. В нижеприведенной  таблице приводится финансовый план.

 

 

 

Финансовый план

 

Наименование  статей	Год 1	Год 2	Год 3	Год 4	Год 5	Год 6	Год 7	Год 8	Год 9	Год 10
Доходы по проекту	0	54915	58759	62872	67274	71983	77021	82413	88182	94355
Долгосрочная задолженность	24000	0	0	0	0	0	0	0	0	0
Собственный капитал	16000	0	0	0	0	0	0	0	0	0
ИТОГО доходы	40000	54915	58759	62872	67274	71983	77021	82413	88182	94355
Затраты по проекту	36257	14645	15600	16622	17716	18886	19238	20577	22011	23545
Погашение долгосрочной задолженности	0	0	1440	1555	1680	1814	1959	2116	2285	11151
Выплата процентов по займам	1440	1440	1440	1353,6	1260	1160	1051	933	806	669
Налог на прибыль	0	5825	6258	6735	7245	7791	8510	9135	9805	10521
Возврат собственного капитала	0	0	0	0	0	3200	3200	3200	3200	3200
ИТОГО расходы	37697	21910	24738	26265	27900	32850	33958	35962	38107	49086
Денежный поток	2303	33006	34021	36607	39373	39133	43064	46451	50075	45269
Остатки на счетах	2303	35309	69330	105937	145310	184443	227507	273958	324033	369302

 

 

 

6.1 Финансовые показатели.

 

Данные приведенные в таблицах 3-6, включают сведения об основных, рассчитанных для выбранного варианта финансовых показателей, таких как: предэксплуатационные, эксплуатационные затраты, возврат привлеченных финансовых ресурсов, доходы от  реализации услуг, а также структура доходов от реализации услуг.

 

 

 

 

 

Предэксплуатационные затраты  в euro.                                                                                 Табл.3

 

 

Статьи затрат	Год 1
Прединвестиционные исследования	100
Затраты на организацию  компании	0
Управление компанией	545
Общие административные затраты	14160
Затраты на персонал с  учетом налогов и премий	9312
Исследование и развитие рынка, реклама	4440
Непредвиденные расходы	0
Земельный налог, налог  на собственность	0
Проектирование	700
Реконструкция помещений, косметический ремонт	7000
Всего затраты	36257
Затраты по кредиту (проценты за кредит)	1440
ВСЕГО	37697

 

 

 

Эксплуатационные  затраты ( в euro):                                                                                     табл.4

 

 

Статьи затрат	Год 1	Год 2	Год 3	Год 4	Год 5	Год 6	Год 7	Год 8	Год 9	Год 10
Затраты персонала с  учетом налогов,  премий	0	9312	9964	10661	11408	12206	13061	13975	14953	16000
Общие административные затраты	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0
Резерв на замещение  (другие производственные затраты)	0	321	343,47	368	393	421	450	482	515	552
Аренда помещения	0	560	599,2	641	686	734	785	840	899	962
Исследование и развитие рынка;  реклама, консультирование	0	3252	3480	3723	3984	4263	4561	4880	5222	5588
Непредвиденные расходы	0	200	214	229	245	262	281	300	321	344
Налог на землю, налог  на собственность	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0
Амортизация	0	1000	1000	1000	1000	1000	100	100	100	100
ИТОГО затраты	0	14645	15600	16622	17716	18886	19238	20577	22011	23545
Затраты по кредиту	1440	1440	1440	1353,6	1260,288	1160	1051	933	806	669
ВСЕГО	1440	16085	17040	17976	18976	20045	20288	21511	22817	24214

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Возврат кредита (€)                                                                                                                               табл.5

 

 

Наименование  статей	Год 1	Год 2	Год 3	Год 4	Год 5	Год 6	Год 7	Год 8	Год 9	Год 10
Общая сумма кредита	24000	0	0	0	0	0	0	0	0	0
Процент за кредит	1440	1440	1440	1353,6	1260	1160	1051	933	806	669
Погашение кредита	0	0	1440	1555	1680	1814	1959	2116	2285	11151
Остаток кредита	24000	24000	22560	21005	19325	17511	15552	13436	11151	0

 

 

График погашения кредита: Процент за кредит:

 

 

 

 

 

 

 

Доходы от реализации услуг (€)                                                                                                           табл.6

 

 

Наименование  статей	Год 1	Год 2	Год 3	Год 4	Год 5	Год 6	Год 7	Год 8	Год 9	Год 10
Доходы от продажи  услуг	0	64800	69336	74190	79383	84940	90885	97247	104055	111338
Прочие доходы	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0
ВСЕГО	0	64800	69336	74190	79383	84940	90885	97247	104055	111338
НДС (18%)	0	9885	10577	11317	12109	12957	13864	14834	15873	16984
НЕТТО доходов	0	54915	58759	62872	67274	71983	77021	82413	88182	94355

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

6.2 Чистая прибыль.

 

Расчёт прибыли (€):                                                                                                                          табл.7

 

Наименование  статей	Год 1	Год 2	Год 3	Год 4	Год 5	Год 6	Год 7	Год 8	Год 9	Год 10
Доходы от реализации	0	54915	58759	62872	67274	71983	77021	82413	88182	94355
Себестоимость	7000	0	0	0	0	0	0	0	0	0
Валовая прибыль	-7000	54915	58759	62872	67274	71983	77021	82413	88182	94355
Операционные затраты	29257	14645	15600	16622	17716	18886	19238	20577	22011	23545
Расходы за пользование  кредитом	1440	1440	1440	1353,6	1260	1160	1051	933	806	669
Налоги на имущество  и землю	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0
Балансовая прибыль	-37697	38830	41719	44897	48298	51937	56733	60902	65365	70141
Налог на прибыль	0	5825	6258	6735	7245	7791	8510	9135	9805	10521
Чистая прибыль	-37697	33006	35461	38162	41053	44147	48223	51767	55560	59620
Отношение чистой прибыли  к нетто-доходам, %	0%	60%	60%	61%	61%	61%	63%	63%	63%	63%
Аккумулированная прибыль	-37697	-4692	30770	68932	109985	154132	202355	254122	309682	369302

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

6.3 Результаты и выводы:

 

 

Показатель	Значение
Период реконструкции	12м.
Общая стоимость кредита	24000€
Период кредитования	10лет
Процентная ставка	6%
Площадь реконструкции, кв.м	40
Время безубыточности проекта	2 г.
Прибыль за 10 лет	369302€

 

Так как данный проект при данной разработке является безубыточным в течение 10 лет, то можно предположить, что он будет удачным, но если учитывать другие различные факторы, такие как конкуренция, развитие отрасли и новые технологии, то мы не можем с точностью сказать, просуществует этот проект 10 лет или нет. Но можно сказать, что есть реальные предпосылки к успеху, так как этим видом услуг пользуются все люди, любящие чай или кофе. А это практичеки всё население..

Проект окупится в течении 2лет  от начала реконструкции.

 

 

 

6.4 Оценка эффективности проекта:

Эффективность проекта  определяется на основании расчетных  показателей (срока окупаемости  – Т_ок, чистой текущей стоимости доходов - NPV, внутренней нормы доходности проекта – IRR).

Первоначальные  вложения проекта - 40000 €.

Проект SIA “Maktub” предлагает открытие чайного домика. Целью работы данного предприятия является создания конкурентоспособного кафе, привлекающего дополнительное число посетителей за счет высокого качества услуг и приемлемых цен. В течение 10 лет чистая прибыль каждый год будет увеличиваться, эти выводы сделаны на основе анализа рынка.

 

• Амортизация составляет 20% от вложенных средств.
• Период оценки 10 лет.
• Интервал оценки один год.
• Начальные вложения составляют 40000€.

 

5. Формирование денежного потока.

 

Период	Год 1	Год 2	Год 3	Год 4	Год 5	Год 6	Год 7	Год 8	Год 9	Год 10
Чистая прибыль	-37697	33006	35461	38162	41053	44147	48223	51767	55560	59620
Амортизация	0	1000	1000	1000	1000	1000	100	100	100	100
Денежный поток	-40000	34006	36461	39162	42053	45147	48323	51867	55660	59720

 

Расчет ставки дисконта.

 

R_e=R_f+β(R_m-R_f)

R_e=3,5%+1,3*7,76%=13,6%

 

WACC=R_e*W_e+R_d*W_d*(1-T_c)

WACC=13,6%*40%+6%*60%*85%=3%

 

 

6.6.Выводы, основанные на анализе перспектив работы фирмы «Maktub».

 

В соответствии с полученными показателями, можно сделать вывод.

При ставке дисконта 3%, NPV=311881,03 и срок окупаемости равен 1,2032, поэтому проект целесообразен и экономически эффективен. Это подтверждает расчетное значение IRR, равное 91,8574%, которое больше заданной ставки дисконта (d=3%). Мы рассматривали пессимистический сценарий, следовательно, можем предложить, что при реалистическом сценарии развития бизнеса показатели будут выше.

 

 

Табл. Формирование стоимостных показателей, оценка эффективности проекта

Ставка  дисконта	3%
Суммарная стоимость приведенных  доходов	351881,03
Чистая текущая стоимость доходов (NPV)	311881,03
Внутренняя ставка доходности проекта (IRR)	91,8574%
Срок окупаемости (Тok)	1,2032

 

 

 

 

Приложение 1.

 

 

 

Разработка модели бизнеса.

1. Название бизнеса.

Чайный домик ‘’Maktub’’

2. Краткое описание бизнес-идеи.

 

• Направление:

Предполагается изготовление и  последующая продажа в  чайном домике различных сортов кофе, чая и напитков, а также сладостей.

• Регион:

Деятельность будет осуществляться в г. Резекне (центр)

• Участники:

Учредитель предприятия К. Леонас является владельцем 100% уставного капитала.

• Форма предприятия:

SIA  (общество с ограниченной ответственностью)

 

3. Разработка дерева решений.

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Пояснение:

Ц – центр города

Ю – Южный район

С – северный район

 

 

Вариантами развития служило следующее:

• Детское кафе
• Бар
• Чайный домик

 

 

Путём исследований было решено открыть чайный домик в центре города, работающий 25 дней в неделю с 10 до 22. Данное заведение будет уникальным в городе. Для запуска проекта было решено взять кредит в банке стоимостью 10500 € на 10 лет , для расположения помещения берём имеющееся здание в аренду.

 

 

Планировка помещения:

 

 

 

 

 

 

Приложение 2.

 

Сметы на:

Прогноз доходов (€)

Прогноз доходов (€)
Среднее количество денег, оставленное 1 посетителем	Число посетителей  в день	Потенциальный доход в день	Коэффициент поправки	Реальный доход в день	Дни в году
3	90	270	0,8	216	300
Реальный доход в  год: 64800€

 

Оборудование:

Наименование	Количество	Стоимость 1 штуки (€)	Общая сумма (€)
Столы	6	100	600
Стулья	24	25	600
Посуда			590
Холодильник	1		280
Кондиционер	1		600
Кофейный аппарат	1	740	650
Напитки		1000	1000
Барная стойка	1	714	590
Доп. оборудование				90

 

Всего: 5000€

 

 

 

 

 

 

Персонал:

Должность	Кол.во людей	Брутто зарплата	Соц. Налог	Подоходный  налог	Нетто зарплата
Управляющий	1	600	24,09%	9%	400
Официант	2	280	24,09%	9%	376
ВСЕГО:776€
ВСЕГО В ГОД:9312€

 

 

Реклама, консультирование и развитие рынка:

Источник		Объём	Сумма в месяц€
Газета "Резекненские вести"		20 кв.см	80
Радио "Ef-ej"			70
Консультирование			100
Исследование и развитие рынка			120
ВСЕГО В ГОД: 4440€

 

Общие админстративные  затраты:

Общие административные затраты
Статьи затрат	Сумма €
Аренда	500
Содержание оборудования	50
Комунальные услуги, отопление	250
Телефон	110
Транспортные услуги	150
Непредвиденные расходы	120
Итого в месяц	1180
Итого в год	14160

 

 

 

 

 

В наше время пьют чай практически  каждый человек. Например прийти на свидание в в теплый интерьер и  в хорошей  атмосфере поболтать. и попить чай. Встреча одноклассников, погреется, если на улице непогода и особенно зима.

 

Потому что, у нас высокий  уровень обслуживания, лучший чай  и кофе  не в пакетиках а  рассыпной, также есть и легкие закуски  и разные сладости в том числе  и восточные, которые так любят  сладкоежки. Скидки для студентов, удобные  местонахождение в центре Резекне, Разные конкурсы  и развлечения по выходным дням.

Нами будут наверно не заинтересованы, молодежь которая любит попить  алкогольные напитки и по дебоширить, так как наша фирма из алкоголя предлагает только горячие вено. И у нас довольно тихая обстановка.

 Отталкиваться будем от закупочной цены, и цен на наш товар у конкурентов, и будем стараться делать меньше.

Схема легкая: цена за товар умножаем на  примерную продуваемость за месяц минус аренда помещения  и минус зарплаты работников за месяц.  И тогда узнаем примерную цену за товар.

Разные сорта чаев

Все эти товары будут удерживать клиентов и через 10 -15 лет 

 Процесс обслуживания клиента,  и удовлетворения их нужд. Качество  товара и его разнообразие, и  постоянные новшества в меню  сладостей.

Процесс  усовершенствования  интерьера  компьютерами, увеличить  разновидность  сортов чаев и кофе, учитывать пожелания  клиентов.