Бизнес-план фирмы «Сити Флора»

 

Содержание
1. Резюме	4
2. Организационно-правовая  форма	7
3. Общая характеристика  товара	11
4. Конкурентная среда	13
5. Методы стимулирования  сбыта	14
6. Риски	15
7. Финансовый план	18
Приложение 1	19
Приложение 2	20
Приложение 3	21
Приложение 4	23
Приложение 5	25

 

 

 

 

 

 

 

 

1. Резюме

 

Целью деятельности фирмы «Сити Флора» является обеспечение потребностей покупателей в таких товарах, как продажа композиции из живых цветов.

Для этого предполагается производить товар безукоризненного дизайна. Одной из целей компании является получение прибыли. Кроме того фирма стремится завоевать значительную долю рынка и достичь высоких объемов продаж, при этом предполагается, что качество продукции будет постоянно повышаться, а ассортимент - расширяться. Кроме того фирма ставит своей целью снижение срока освоения новых видов продукции и освоение новых рынков. Под новой продукцией понимаются предметы интерьера, сувениров, упаковок для различных целей, под новыми рынками - производство искусственных цветов, предназначенных для свадеб, похорон и т.д. Кроме того - расширение числа сегментов, освоенных компаний на уже существующем рынке и на рынках, которые будут осваиваться впоследствии. На начальном этапе фирма предполагает освоить сегменты рынка, на которых представлены потребители с доходами выше средних и крупные и средние фирмы.

Для достижения общих  целей компанией были разработаны  планы на определенные промежутки времени  с учетом того, что в дальнейшем фирма предполагает заниматься оформлением  витрин магазинов, офисов и т.д.

Рисунок 1. График окупаемости

 

Чистый приведенный  доход (NPV) -   131 090 руб.

Суммарный объем продаж по проекту: - 626 186,44 руб.

Суммарные постоянные издержки: - 618 415,00 руб.

Срок окупаемости: 2 месяца

В целом объем продаж находится выше точки  безубыточности. Это означает что, деятельность связанная с производством и реализацией готовой продукции  приносит прибыль.  Высокий уровень постоянных издержек (100,00% от совокупных затрат) и низкий запас финансовой прочности определяют среднее для предприятия значение операционного рычага  (106,02).  Это означает, что увеличение выручки на 1% при сложившейся структуре продаж даст Цветы около 106,00% увеличения балансовой прибыли. 

Настоящий бизнес-план представляет ООО «Сити Флора» возможным инвесторам с целью финансирования деятельности предприятия в объеме  290 000  руб. на основании договора о предоставлении предприятию кредита.

Указанный кредит необходим  для финансирования затрат по открытию цветочного магазина.

Фирма готова погасить кредит и выплатить по нему проценты в течение  одного года с момента его получения.

По  требованию инвесторов предприятие готово предоставить любую  дополнительную информацию, необходимую  для выдачи кредита.

 

2. Организационно-правовая форма

 

Предприятие будет носить статус Общества с Ограниченной Ответственностью. Именно такой вид правовой формы  будет самым оптимальным для  нашей организации, так как он имеет следующий ряд преимуществ:

1. может быть основан при малом капитале;
2. риск каждого из компаньонов ограничен основным вкладом;
3. компаньоны имеют широкие права по управлению. Это исключит различные ошибки, так как все решения по основным вопросам, связанные с управлением производства, будут приниматься общим собранием компаньонов;
4. гарантирует непрерывность управлением предприятия;
5. затраты на учреждение и управление ниже, чем в других обществах.

Организационно-правовая форма предприятия – общество с ограниченной ответственностью. Участники  этого общества несут ответственность  по его обязательствам в пределах стоимости внесенного вклада. Т.е. в результате банкротства совладельцы фирмы ответственность в сумме, которую каждый  партнёр внёс в уставный капитал.

Участники общества не отвечают по его обязательствам лично принадлежащим  им имуществом.

Для государственной  регистрации требуется представить:

• заявления учредителей;
• учредительный договор и устав;
• свидетельство об уплате государственной пошлины.

В учредительном договоре подробно регулируются взаимоотношения  между участниками общества. В учредительных документах должны содержаться сведения о предмете и целях деятельности предприятия, а также о составе участников, наименовании фирмы,  месте ее нахождения, размере уставного капитала и прочее.

Учредительные документы ООО  имеют  важное значение, так как  законодательство регулирует  эту организационно-правовую форму менее  подробно, чем, например, АО, оставляя решение многих существенных  вопросов на усмотрение участников общества.

Стоимость всех процедур,  необходимых  для регистрации предприятия, составит стоимость нематериальных активов:

1)регистрация в администрации  (администрация выдает свидетельство;  для этого требуется предоставить  устав) 

2)открытие счета в банке 

3)подписи у нотариуса 

4)регистрация  счета 

5)регистрация в статистическом управлении (выдается письмо о регистрации, о присвоении кодов по виду деятельности, формы собственности, адресу и прочее)

6)разработка учредительных документов (Устава,  учредительного договора) в российской лиге адвокатов 

7)заказ печати и штампа  

Совет учредителей, являющийся главным органом управления ООО, определяет  основные  направления производственного и социального развития, утверждает планы и принимает отчёт об их выполнении.

Прибыль подлежит распределению между  учредителями после  осуществления  обязательных платежей в бюджет.

Кадры или трудовые ресурсы - представляют собой совокупность работников различных профессионально-квалификационных групп, занятых на предприятии и  входящих в его списочный состав. Это очень важный ресурс каждого  предприятия, от качества и эффективности использования которого во многом зависят результаты деятельности предприятия и его конкурентоспособность. Все работники предприятия в зависимости от отношения к производственным процессам подразделяются на 2 группы: производственный персонал и  руководящий. На предприятии к производственному персоналу относятся 6 работников, к управляющему – бухгалтер и директор.

Заработная плата – это вознаграждение, которое получает работник предприятия  в зависимости от количества и  качества затраченного им труда и результатов деятельности всего коллектива предприятия. Она является важным стимулом для работников предприятия, поскольку выполняет воспроизводственную и стимулирующую (мотивационную) функции. Существуют две формы оплаты труда – «сдельная» и «повременная». На предприятии для производственного персонала используется простая повременная оплата труда с учетом часовых тарифных ставок. Для оплаты труда директора и бухгалтера используется штатно-окладная система оплаты труда, так как их рабочий день ненормируемый.

При данном количестве работников возможно увеличение объёма продаж на 20 %.

Подбор персонала будет осуществляться с учетом следующих требований:

1. Наличие профессиональной подготовки и квалификации по данной специальности.
2. Наличие опыта работы  в  сфере торговли, знание психологии покупателей.Коммуникабельность, умение работать с клиентами.
3. Знание нормативных документов, регламентирующих работу в сфере торговли и изготовления продукции

 

Таблица 1. Структура компании

 

№	Специальность	Количество  человек	Размер заработной платы, Руб./мес.
Руководящий состав
1	Генеральный директор	1	30 000
2	Бухгалтер	1	27 000
Производственный  персонал
1	Флорист	3	18 000
2	Продавец	1	15 000
3	Уборщица	1	7 500
4	Водитель	1	10 000

 

Сотрудники  ООО «Сити Флора» имеют опыт  сбыта цветочной продукции и сопутствующих товаров путем создания аналогичных    предприятий.

На основе детально проработанных  планов деятельности Предприятия, установлено, что для успешного начала выпуска и реализации продукции, необходимо осуществить инвестиции в размере 290 000 руб.

Полученные деньги будут  использованы:

• на аренду, подготовку и содержание торговых площадей и  складских помещений,
• на закупку оборудования, товара и  необходимых  вспомогательных материалов,

  -   на заработную  плату сотрудников предприятия,

  -   на прочие  расходы путем образования оборотного  капитала на  период первого года  производственной деятельности.

 

 

3. Общая характеристика товара

 

Продукция пользуется устойчивым спросом у населения вследствие невысоких цен и богатого выбора. Руководство фирмы в своей деятельности учитывает потребности и запросы покупателей, проводя дополнительные исследования.

Фирма занимается продажей необычных композиций из живых цветов. Все композиции обладают высоким качеством. Цены на ассортимент представлены в таблице 2.

Таблица 2. Прейскурант цен

 

Наименование  товара	Цена за 1 шт., руб
Модель 1 –  Корзина с цветами Вариант 1. Ромашки кустовые - 25 веток, зелень; Вариант 2. Хризантемы кустовые - 25 веток, зелень. Корзина - D= 30-35 см, H=25-35 см	700 - 850
Модель 2 - Цветочный  торт 9 розовых роз, краспедия,  зелень, плошка, оазис, «ягоды». Подобную композицию можно выполнить из любых цветов и в любой цветовой гамме.	1100 - 1300
Модель 3 - Сердце Вариант 1. От 17 до 23 гербер; Вариант 2. От 15 до 19 красных роз. зелень, основа композиции - оазис-сердце	1500 - 1900
Модель 4 - Стиль Гладиолусы, кустовые розы, гипсофила, зелень, оазис. Настольная композиция. Подобную композицию можно выполнить из любых цветов и в любой цветовой гамме	2500 - 3000
Модель 5 - Экзотика  Розы – от 9 до 13 шт, антуриум, зелень, оазис, керамическое кашпо. Эту композицию можно заказать в виде букета.	3000 - 3500

 

Цены на товар могут варьировать в зависимости от сорта, размера и сезона.

Фирма стремится к  сотрудничеству с местным производителем «Цветочная компания».

Спрос на часть ассортимента носит сезонный. Как видно из таблицы, цены на наши товары примерно на 10 - 14 % ниже, чем цены у основных конкурентов.

В магазине предполагается широкий выбор продукции, а также  новые сорта и экзотические виды растений.

Основными потребителями  продукции являются люди со средними  доходами.

 

4. Конкурентная среда

 

Главным конкурентом  является ООО «Цветочная фирма «Азалия», а также магазин «Орхидея».

Цветочная фирма Азалия предлагает Вам 

• свадебные букеты;
• бутоньерка для жениха в подарок;
• оформление свадебных автомобилей;
• оформление банкетных залов, фуршетов, презентаций;
• озеленение офисов и квартир;
• доставка цветов по Томску (принимаем заказы из Томска и из других городов);
• огромный выбор цветов - от классики до экзотики;
• горшечные растения на любой вкус;
• горшки керамические, горшки из пластмассы;
• подставка под растения;
• грунт для цветов;
• оформление букетов на все случаи жизни.
• ландшафтный дизайн (любой сложности)

 Магазин  «Орхидея» реализует комнатные растения и ряд сопутствующих товаров, но их цены ориентированы на покупателей с достатком выше среднего, и не всякий рядовой покупатель может позволить себе покупку именно в этом магазине.

Из всего вышесказанного можно сделать вывод, что у  нашей фирмы есть довольно перспективная возможность  сбыта своей продукции по относительно невысоким ценам.

Организация вывоза крупных  партий товара со  склада фирмы осуществляется транспортом заказчика

 

 

 

 

 

 

 

5. Методы стимулирования сбыта

 

Фирма планирует реализовать  следующие методы стимулирования сбыта:

• Оптовые скидки  5 % при покупке от 5   единиц наименования товара
• Скидки  по  дисконтным картам постоянным покупателям ( до 10 %)

Для всех покупателей (по желанию) будут проводиться бесплатные консультации флориста по уходу за растениями.

Особое внимание планируется  уделить качеству продукции и  её оформлению, а также фирменной  упаковке и маркировке.

Надо признать, что  в общем качество продукции не очень сильно отличается от качества продукции фирм- конкурентов, поэтому  одним из путей достижения увеличения объёма продаж  может стать выход на новые рынки.

Для завоевания нового рынка  необходимо проведение рекламной кампании.

Реклама нового магазина будет представлена в газетах «Городская газета», «Реклама», на страницах каталога товаров и услуг в Томска «ОТ и ДО», будет проводиться также рассылка рекламных листовок .

 

6. Риски

В таблице 3 представлены финансовые и социальные риски.

 

Таблица 3. Риски компании

 

 

Простые риски	Веса Wi
Финансово - экономические риски
Неустойчивость спроса	1/7
Появление альтернативного  продукта	1/7
Снижение цен конкурентами	1/7
Увеличение объёма продаж у конкурентов	1/7
Рост налогов	1/7
Неплатежеспособность  потребителей	1/7
Рост цен на материалы  и перевозки	1/7
Социальные риски
Трудности с набором  квалифицированной силы		1/4
Угроза забастовки		1/4
Недостаточный уровень  зарплаты		1/4
Квалификация кадров		1/4

 

 

Оценка проводилась  по 100 бальной системе таблица 4 (0 - Риск несущественен 25 - риск скорее всего не реализуется 50 - о наступлении события ничего сказать нельзя 75 -  риск скорее всего появиться 100 - риск наверняка реализуется).

 

 

Таблица 4. Оценка рисков

 

 

Простые риски	Эксперты			Vi средняя вероятность  (1+2+3)/3	Балл  Wi * Vi
	1	2	3
Неустойчивость спроса	0	0	25	8	2
Появление альтернативного  продукта	50	75	25	33	4.7
Снижение цен  конкурентами	100	75	50	71	10
Увеличение  объёма продаж у конкурентов	75	100	75	92	13.1
Рост налогов	50	75	50	58	8.2
Неплатежеспособность  потребителей	25	0	0	8	2
Рост цен  на материалы перевозки	75	50	75	66	9.4
Трудности с набором  квалифицированной силы	0	0	0	0	0
Угроза забастовки	25	0	0	8	2
Недостаточный уровень  зарплаты	50	0	25	25	6.25
Квалификация кадров	0	0	0	0	0

 

Поскольку сотрудники фирмы являются люди с высшим биологическим образованием, то трудности с контролем компетентности персонала в  различных вопросах сводятся к минимуму.

Для рисков, балл которых Wi*Vi >10, необходимо разрабатывать мероприятия  противодействия 

Таблица 5. Мероприятия противодействия рискам

 

 

Простой риск	Мероприятия, снижающие отрицательное воздействие  риска
Снижение цен конкурентами	Цены фирмы ниже, чем  у конкурентов, поэтому уменьшение числа покупателей маловероятно.Но цены можно снизить
Увеличение  объёма продаж у конкурентов	Увеличение рекламной  кампании

 

 

 

 

Таблица 6. Факторы микросреды, влияющие на сбыт

 

 

Факторы	Отрицательное влияние риска на ожидаемую прибыль  от проекта
1. Стабильность поставок	1. Нестабильность поставок товара
2. Приобретение новых  потребителей	2. Потеря существующих  связей с потребителем
3. Потребители удовлетворены  качеством нашего товара	3. Неудовлетворённость  потребители качеством нашего  товара
4. Положительное отношение  контактной аудитории	4. Плохое отношение  к фирме контактной аудитории

 

Уменьшить отрицательное влияние факторов из таблицы 6 можно следующим образом:

1. Создать  запасы  и наладить контакты с новыми поставщиками;

2. Постоянный поиск  нового рынка сбыта, но нужно  учитывать, что всё - таки более надёжные это старые, проверенные связи;

3. Постоянный контроль  за качеством;

4. Действовать по обстоятельствам.

 

Таблица 7. Факторы макросреды,  влияющие на сбыт

 

Факторы	Отрицательное влияние риска на ожидаемую прибыль от проекта
1. Спад инфляции	1. Рост инфляции
2. Повышение общего  уровня покупательной способности	2. Снижение общего  уровня покупательной способности

 

Принять какие-либо меры, дабы избежать этих рисков, Предприятие  фактически не в силах.

Кроме того, возможны следующие риски:

1. Порча продукции;
2. Невыполнение контрактов;
3. Потеря имущества (пожар, бедствие и т.д.);
4. Долги;
5. Кража.

Для страхования рисков предусматривается создание страхового фонда в размере 1% от себестоимости  продукции (для долгов), заключение договора страхования имущества и страхования контрактов.

 

7. Финансовый план

 

Уставной капитал -  минимальный начальный капитал, необходимый для обеспечения  нормального функционирования предприятия.

Уставной капитал имеет  постоянную величину, зафиксированную в учредительных документах, а его увеличение или уменьшение может быть произведено лишь путем внесения изменений в устав. Таким образом, уставной капитал – это сумма затрат, которые необходимы для того, чтобы предприятие начало работать.

Для создания магазина необходимо 290 000 рублей. Из них:

1. Приобретение оборудования ( стеллажи - 7 шт, полки для книг и керамических изделий - 3шт, стеллаж для семян - 1 шт, кассовые аппараты - 3 шт, в т.ч. 1 мини-аппарат) ,ремонт помещения и регистрация фирмы - 250 000 руб.

Данное торговое оборудование позволит фирме продавать более  40  000 единиц продукции в год.

2. Рекламная кампания (публикации в прессе и изготовление и распространение рекламных листовок) - 40 000  руб.

Фирма обладает собственным  торговым павильоном площадью 30 кв.м, складскими помещениями, автомобилем и имеет постоянных поставщиков продукции.

Источники финансирования:

290 000 - кредит под 14 % годовых сроком на 1 год.

 

Приложение 1. Точка безубыточности по Модель 1.

 

 

Приложение 2. Точка безубыточности по Модель 4.

 

 

Приложение 3. Прибыли-убытки (руб.)

 

Строка	12.2011	1кв. 2012г	2кв. 2012г	3кв. 2012г	4кв. 2012г
Валовый объем  продаж	208 728,81	626 186,44	626 186,44	626 186,44	626 186,44
Чистый объем  продаж	208 728,81	626 186,44	626 186,44	626 186,44	626 186,44
Валовая прибыль	208 728,81	626 186,44	626 186,44	626 186,44	626 186,44
Зарплата административного  персонала	94 500,00	283 500,00	283 500,00	283 500,00	283 500,00
Зарплата производственного  персонала	110 880,00	332 640,00	332 640,00	332 640,00	332 640,00
Суммарные постоянные издержки	205 380,00	616 140,00	616 140,00	616 140,00	616 140,00
Проценты по кредитам	758,33	2 275,00	1 516,67	-	-
Суммарные непроизводственные издержки	758,33	2 275,00	1 516,67	-	-
Прибыль до выплаты  налога	2 590,48	7 771,44	8 529,77	10 046,44	10 046,44
Налогооблагаемая  прибыль	2 590,48	7 771,44	8 529,77	10 046,44	10 046,44
Налог на прибыль	621,72	1 865,15	2 047,15	2 411,15	2 411,15
Чистая прибыль	1 968,76	5 906,29	6 482,63	7 635,29	7 635,29

 

 

Строка	1кв. 2013г	2кв. 2013г	3кв. 2013г	4кв. 2013г	1кв. 2014г
Валовый объем  продаж	626 186,44	626 186,44	626 186,44	626 186,44	626 186,44
Чистый объем  продаж	626 186,44	626 186,44	626 186,44	626 186,44	626 186,44
Валовая прибыль	626 186,44	626 186,44	626 186,44	626 186,44	626 186,44
Зарплата административного  персонала	283 500,00	283 500,00	283 500,00	283 500,00	283 500,00
Зарплата производственного  персонала	332 640,00	332 640,00	332 640,00	332 640,00	332 640,00
Суммарные постоянные издержки	616 140,00	616 140,00	616 140,00	616 140,00	616 140,00
Проценты по кредитам	-	-	-	-	-
Суммарные непроизводственные издержки	-	-	-	-	-
Прибыль до выплаты  налога	10 046,44	10 046,44	10 046,44	10 046,44	10 046,44
Налогооблагаемая  прибыль	10 046,44	10 046,44	10 046,44	10 046,44	10 046,44
Налог на прибыль	2 411,15	2 411,15	2 411,15	2 411,15	2 411,15
Чистая прибыль	7 635,29	7 635,29	7 635,29	7 635,29	7 635,29

 

 

Приложение 4. Кэш-фло (руб.)