Бизнес-план гостиницы

«Бизнес-план строительства гостиницы»

 

 

 

 

 

 

 

Содержание

1. Резюме                                                                                                                     2

2. КОНЦЕПЦИЯ БИЗНЕС-ПЛАНА                                                                            3

3.Описание предоставляемых  услуг                                                        4

4. Конкуренция                                                                                                        5

5. План маркетинга                                                                                               6

6. Расчёт капитальных  затрат                                                                        8

7. Оценка риска и  страхование                                                                      9

8. Финансовый план                                                                                            11

   8.1. Прогнозирование объема продаж                                                                      

   8.2. Оценка прямых материальных затрат                                                                12

   8.3. Расходы по оплате труда                                                                                     13

   8.4. Оценка накладных расходов                                                                               14

   8.5. Смета себестоимости предоставленных услуг                                                  15

   8.6. Расчёт коммерческих  и управленческих расходов                                           16

   8.7. План доходов и расходов                                                                                     17

   8.8. Анализ безубыточности проекта                                                                         18

9. Стратегия финансирования                                                                       19

10. Оценка эффективности проекта                                                           20

 

1. Резюме

 

Наименование предприятия: ОАО «Гостиница «Ростовская»

Категория: 3***

Адрес: 344091 г. Ростов-на-Дону, ул.Нагибина 45

Тел.: 222-43-15, факс: 222-43-16

Гостиница занимает  9-этажное здание, расположенное в северном районе от центра города.

 

Настоящий проект гостиницы рассчитан на 7 лет и предполагает:

1.Строительство гостиницы на 80 номеров; общая стоимость проекта при этом составит 100 млн.руб.;

2.Стоимость проекта покрывается на 300 млн.руб. за счет собственных средств и на 400 млн.руб. за счет долгосрочного кредита сроком на два года;

3.В проекте доказано, что предприятие  полностью рассчитается по кредиту  и процентам в течение первых  двух лет с начала работы;

4.Срок окупаемости процента (по  дисконтированным величинам) – три  года;

5.Эффективность проекта подтверждается  положительным значением критерия NPV.

6. Точка безубыточности представлена  по годам в таблице 12 и в первый год составляет  4 млн. руб.

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

2. КОНЦЕПЦИЯ БИЗНЕС-ПЛАНА

 

Отрасль гостиничного сервиса является одной из отраслей сферы услуг, которая развивается быстрыми темпами. При этом мест в гостиницах г.Ростова по приемлемым для лиц, прибывших из провинции в командировки или о личным делам (а именно они являются основными клиентами таких гостиниц, которая проектируется) катастрофически не хватает, по этой причине гостиница вполне может заполнить имеющуюся нишу на рынке сбыта при условии проведения активной маркетинговой политики.

Проектируемое предприятие входит в рынок, который можно охарактеризовать как рынок монополистической конкуренции с четко обозначившимися чертами олигополистической конкуренции. Его основные характеристики:

1.На рынке присутствует достаточно  большое количество покупателей, которые имеют недостаточную  информацию об услугах, предоставляемых  предприятиями, работающими в сфере  гостиничного бизнеса. Поэтому обязательно проведение активной маркетинговой и рекламной политики, направленной на информирование потенциальных клиентов о гостинице и комплексе предоставляемых ею услуг;

2.На рынке работает достаточно  большое количество продавцов, услуги  которых дифференцированы, но при этом различия в принципе незначительны: у кого-то имеется платная автостоянка, у кого-то нет и т.д. Поскольку ни одна из фирм не продаёт такой же точно продукции, она имеет определенную власть над ценой. В то же время присутствие на рынке близких по характеру услуг-заменителей ограничивает способность фирмы повышать цены, так как при наличии на рынке сходных услуг потребители весьма чувствительны к их цене. По этой причине на рынке исключены методы ценовой конкуренции.

3.Элемент олигополии в рынок вносят высокие входные барьеры: для вхождения в отрасль необходимо располагать значительным капиталом, так как строительство и необходимое оборудование для гостиницы стоят достаточно дорого. В то же время выход из отрасли не ограничен практически никакими барьерами: здание гостиницы относительно несложно переоборудовать, номера можно сдавать в аренду под офисы и т.д. Подобное соотношение входных и выходных барьеров порождает некоторую застрахованность бизнеса.

 

 

 

 

 

 

3.Описание предоставляемых услуг

 

Предприятие предполагает предоставлять следующие виды услуг гостям г.Ростова и её жителям:

1.Услуги гостиничного  комплекса – предприятие располагает  гостиницей на 80 двухместных номеров, оборудованных соответствующим образом. Из них:

-50 номеров с большой двуспальной кроватью

-30 номеров с двумя раздельными кроватями

2.Услуги общественного  питания – на каждом из девяти этажей гостиницы имеются кафе на 25 посадочных мест; кроме того, при гостинице имеется ресторан на 40 посадочных мест. Итого 65 посадочных мест.

3.На территории  гостиницы имеется платная автомобильная  стоянка на 150 автомобилей, услугами которой могут пользоваться как лица, проживающие в гостинице (по выгодным ценам, которые на 25% ниже), так и посторонние лица.

4.Помимо этого, гостиница сдаёт в аренду площади, на которых располагаются:

а) киоск «Печати»;

б) киоск сувениров;

в) приемный пункт почтового отделения связи.

Помимо этого, гостиницей предоставляется целый комплекс сопутствующих услуг в соответствии с пожеланиями клиентов: заказ билетов в театры и кинотеатры, на стадионы, концерты и т.д., предоставление информации справочного характера, предоставление гида, переводчика и т.п. – одним словом, стандартный набор услуг.

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

4. Конкуренция

 

Как уже отмечалось, предприятие входит в рынок монополистической конкуренции, доля на одного из конкурентов не превышает 7,5%-10% рынка. Тем не менее, необходимо отметить следующее:

1.Предприятие испытывает угрозу со стороны внутриотраслевых конкурентов, имеющих достаточно твёрдые позиции на действующем рынке;

2.Возможно вхождение  в рынок новых конкурентов, привлечённых  получаемыми доходами;

3.Поставщики, с  которыми будет работать гостиница, неизбежно займут активную позицию  вследствие недостаточных финансовых  возможностей гостиницы и будут стремиться к вертикальной интеграции.

Возможно стремление к горизонтальной интеграции и конкурентов. В любом случае при реализации этого стремления гостиница потеряет значительную долю самостоятельности.

 

Таблица 1

Оценка конкурентоспособности

№	Показатель	Коэффициенты конкурентоспособности
		Г-ца «Ростовская»	Гостиница 1	Гостиница 2
1.	Месторасположение	Рядом с парком, близко к центру	Рядом с офисным центром	На окраине Москвы
2.	Наличие автостоянки	Есть	Есть	Нет
3.	Оборудование номеров	Новое	2-летней давности	Новое
4.	Питание	Ресторан + кафе	Ресторан + бар	Ресторан
5.	Качество доп. услуг	Высокое	Среднее	Высокое
6.	Уровень шума	Низкий	Высокий	Средний

 

 

5. План маркетинга

 

В ценообразовании гостиница использует метод установления цены на основе уровня текущих цен на рынке. В среднем цена одного номера составляет 3200 руб. в сутки.

Выбор метода ценообразования обусловлен тем, что эластичность спроса в данном случае с трудом поддаётся замеру, придерживаться уровня текущих цен – значит, сохранить нормальное равновесие в рамках отрасли.

Таблица 2

Оценка сильных и слабых сторон предприятия

Сильные стороны	Слабые стороны
1	2
Система распределения
1.Наличие опытных руководителей; 2.Анализ потребностей потребителей  услуг; 3.Организация обучения персонала; 4.Работа по различным формам  платежей; 5.Накопление опыта продаж и  создание базы данных о клиентах	1.Недостаточный собственный опыт  рекламы; 2.Необходимость риска
Предоставляемые услуги
1.Возможность предоставления услуг  в соответствии со специфическими пожеланиями клиентов; 2.Перспективное планирование объемов  продаж; 3.Предоставление сопутствующих  услуг	1.Отсутствие возможности влиять  на поставщиков; 2.Сертификация предоставляемых  услуг; 3.Отсутствие международного сертификата
Собственные финансовые средства предприятия
1.Финансовая независимость	1.Недостаточность оборотных активов  и мест для оперативного реагирования  на повышение спроса
Организация управления
1.Мобильная реакция на изменение  условий на рынке; 2.Наличие квалифицированных групп работников	1.Высшее руководство распределяет  ресурсы и кадры
Имидж гостиницы
1.Высокий уровень обслуживания	1.Выполнение принятых обязательств  при минимальной или нулевой  прибыли

 

Таблица 3

Анализ возможностей и угроз

Возможности	Угрозы
1	2
Общество
1.Расширение рынков сбыта	1.Изменение политической ситуации; 2.Незастрахованность бизнеса
Тенденции развития рынка
1.Расширение услуг сервиса	1.Принятие новых стандартов
Конкуренты
1.Ухудшение позиций некоторых  конкурентов из-за неудовлетворительного  менеджмента	1.Снижение цены конкурентов
Распределение
1.Растушая потребность в услугах  гостиниц; 2.Подъем экономики, увеличение  спроса; 3.Рост реальных доходов населения	1.Высокая коррумпированность чиновников; 2.Риск при оценке платёжеспособности  клиентов
Потребители
1.Выход на новые сегменты рынка; 2.Оказание услуг на уровне  мировых стандартов

 

Проведённый анализ избрать для гостиницы маркетинговую стратегию ограниченного роста за счёт:

1.Заполнения  до конца избранной рыночной  ниши;

2.Совершенствования предоставляемых услуг;

3.Глубокого внедрения  на рынок, которое заключается  в поиске возможностей увеличения  объёма продаж на ещё не  насыщенном рынке с помощью  создания web-сайта гостиницы, на котором будет выложена подробная информация о предприятии и предоставляемых услугах, а также будет предоставлена возможность on-line бронирования, что обеспечит более высокую загрузку гостиницы.

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

6. Расчёт капитальных  затрат

 

Таблица 4

Смета капитальных затрат по приобретению объектов основных средств

Статьи расходов	Сумма, млн.руб.
1	2
1.Стоимость расходов по строительству  здания; 2.Укомплектование здания необходимым  оборудованием В том числе: а) стоимость оборудования по ценам изготовителя; б) транспортно-заготовительные расходы; в) расходы по монтажу, наладке и пуску 3.Сметная стоимость автостоянки 4.Офисное оборудование 5.Сметная стоимость точек общественного  питания	100 25   15 5 5 8 9 11
ВСЕГО затрат	178

 

Способ начисления амортизации – линейный;

Средневзвешенная норма амортизационных отчислений – 8,5%

Сумма амортизации за месяц: 5 млн. руб.

Сумма амортизации за год: 10 млн. руб.

 

7. Оценка риска  и страхование

 

Виды рисков и методы их страхования представлены в табл.5

Таблица 5

Виды рисков и методы страхования от них

Вид риска	Степень риска	Методы страхования от риска
1	2	3
1.Неблагоприятные изменения рыночной  конъюнктуры	Неизбежный	1.Глубокое маркетинговое исследование  рынка, проводимое систематически; 2.Применение прогрессивных методов  обслуживания клиентов
2.Противодействие конкурентов. Недобросовестная конкуренция	Допустимый	1.Использование методов судебной  защиты; 2.Отслеживание конъюнктуры рынка; 3.Использование аппарата маркетинга
3.Инфляционные процессы	Допустимый	1.Проведение разумно обоснованной  ценовой политики: рост цен не отстаёт от уровня инфляции
4.Форс-мажорные обстоятельства	Чрезмерный	1.Страхование имущества и клиентов
5.Финансовые риски	Неизбежный	1.Создание высокого финансово-кредитного  потенциала

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

8. Финансовый  план

 

8.1.Прогнозирование  объема продаж

 

Проект рассчитан на пять лет. При этом:

1.Коэффициент  загрузки мест составляет 0,75 в  первый год реализации проекта. Объем продаж ежегодно возрастает  на 5%;

2.Выручка от  прочих услуг принята укрупнено, в размере 10% от выручки от основной  деятельности;

3.Ежегодный рост  цен составляет 10%

Таблица 6

Выручка от продаж (прогноз) при реализации проекта

Показатели	1 год	2 год	3 год	4 год	5 год	ВСЕГО
1	2	3	4	5	6	7
1.Объём предоставленных услуг, комнато-дни 2.Прогнозируемая цена 1 номера в сутки, руб. 3.Выручка от основной деятельности, тыс.руб. 4.Выручка от неосновной деятельности, тыс.руб.	32850   3200   105120   10512	34493   3520   121410   12141	36217   3872   140230   14023	38028   4260   162000   16200	39930   4686   187110   18711	181518   -   715870   71587
5.ИТОГО выручка от продаж	115632	133551	154253	178200	205821	787458

 

Смета продаж используется для составления сметы прямых материальных затрат

 

 

 

 

 

 

 

8.2. Оценка прямых материальных  затрат

 

Все дальнейшие расчёты ведём по первому году реализации проекта; для каждого последующего года все виды затрат будут увеличены на 10% ежегодно.

Таблица 7

 

 

Смета прямых материальных затрат

Показатели	Основные материалы
	Материалы для укомплектования гостиницы (бельё и т.п.)	Расходные материалы (моющие средства и т.п.)	Топливо, энергия и т .п.
1	2	3	4
1.Количество, необходимое для устойчивой  работы гостиницы; 2.Плюс необходимое количество  запасов на конец года	1700     1700	87600     1680	-     -
ИТОГО: 3.Минус величина запасов на  начало года; 4.ИТОГО количество материалов для закупки; 5.Цена единицы материалов, руб. 6.ИТОГО прямые материальные  затраты, тыс.руб.	3400   -   3400   600     2040	89280   -   89280   10 руб.     892,800	-   -   -   -     1057,200
ВСЕГО прямые материальные затраты, тыс.руб.	-	-	3990,00

 

Имеем прямых материальных затрат:

1 год – 3990 тыс.руб.;

2 год – 4390 тыс.руб.;

3 год – 4830 тыс.руб.;

4 год – 5310 тыс.руб.;

5 год – 5840 тыс.руб.

 

 

8.3. Расходы по оплате  труда

 

Смета расходов по оплате труда представлена в табл.8

Таблица 8

Смета расходов по оплате труда на 1 год реализации проекта

Показатели	Сумма
1	2
1.Количество рабочих часов, необходимых  для оказания услуг, нормо-часов; 2.Средняя почасовая оплата, руб. 3.Итого расходы по оплате  труда, тыс.руб. 4.Единый социальный налог по  ставке 26% с налогооблагаемой базы, тыс.руб.	200000 55 11000   2860
5.ИТОГО расходов, связанных с  оплатой труда, тыс.руб.	13860

 

К дальнейшему расчёту принимаем:

1 год – 13860 тыс.руб.;

2 год – 15250 тыс.руб.;

3 год – 16770 тыс.руб.;

4 год – 18450 тыс.руб.;

5 год – 20290 тыс.руб.

Общее количество сотрудников: 105 чел.

Организационная структура изображена на схеме 1 в Приложении №1 (стр.23)

 

 

 

 

 

8.4.Оценка накладных  расходов

 

Смета накладных расходов представлена в табл.9

Таблица 9

Смета накладных расходов на первый год реализации проекта (тыс.руб.)

Показатели	Сумма
1	2
1.Заработная плата вспомогательного  персонала; 2. Заработная плата управленческого  персонала; 3.Единый социальный налог; 4.Энергия и освещение; 5.Амортизация основных фондов; 6.Вспомогательные материалы; 7.Текущий ремонт; 8.Налог на имущество; 9.Страхование; 10.Прочие расходы	5574 2536 2109 4420 6396 2638 2000 1656 1500 315
11.ИТОГО накладные расходы	30145

 

Принимаем к дальнейшему расчёту:

1 год – 30145 тыс.руб.;

2 год – 33160 тыс.руб.;

3 год – 36475 тыс.руб.;

4 год – 40120 тыс.руб.;

5 год – 44135 тыс.руб.

 

8.5.Смета себестоимости  предоставленных услуг

Все предыдущие расчёты сводим в табл.10

Таблица 10 (а)

Смета себестоимости предоставленных услуг

Статьи расходов	Годы реализации проекта
	1	2	3	4	5
1	2	3	4	5	6
1.Прямые материальные затраты; 2.Прямые расходы, связанные  с оплатой труда основного  персонала; 3.Накладные расходы	3990       13860 30145	4390       15250 33160	4830       16870 36475	5310       18450 40120	5840       20290 44135
4.ИТОГО себестоимость предоставленных услуг	47995	52800	58175	63880	70265

Таблица 10 (б)

Расчет себестоимости одного номера

Показатели	1 год	2 год	3 год	4 год	5 год
1	2	3	4	5	6
1.Объём предоставленных услуг, комнато-дни 2.Прогнозируемая цена 1 номера  в сутки, руб. 3. Себестоимость предоставленных  услуг, тыс. руб.	32850   3200   47995	34493   3520   52800	36217   3872   58175	38028   4260   63880	39930   4686   70265
4. Себестоимость 1 номера в сутки, руб.	1461	1531	1606	1680	1760
5. Наценка, %	45,66	43,49	41,48	39,44	37,55

 

 

 

8.6.Расчёт коммерческих  и управленческих расходов

Смета отражает ожидаемые расходы по продажам, а также общие и административные расходы (табл.11).

Таблица 11

Смета текущих расходов на первый год реализации проекта (тыс.руб.)

Статьи расходов	Сумма
1	2
1.Расходы на продажи 1.1.Заработная плата коммерческих  агентов; 1.2.Единый социальный налог; 1.3.Расходы на рекламу; 1.4.Телефонные расходы; 1.5.Прочие расходы на продажи	17149 6914 1797 3469 1369 3600
2.Общие и административные расходы  2.1.Заработная плата административного персонала (с ЕСН); 2.2.Заработная плата прочих служащих (с ЕСН); 2.3.Энергия и освещение; 2.4.Амортизация офисного оборудования; 2.5.Прочие общие расходы	10016 5188 1513 1081 389 1845
3.ВСЕГО текущие расходы	27165

       Принимаем к расчёту:

1.Коммерческие расходы:

1 год – 17149 тыс.руб.;

2 год – 18864 тыс.руб.;

3 год – 20750 тыс.руб.;

4 год – 22825 тыс.руб.;

5 год – 25108 тыс.руб.

2.Общие и административные расходы:

1 год – 10016 тыс.руб..4

2 год – 11018 тыс.руб.;

3 год – 12119 тыс.руб.;

4 год – 13331 тыс.руб.;

5 год -  14664 тыс.руб.

8.7. План доходов  и расходов

 

Все предыдущие расчёты сведём в табл.12

Таблица 12

План доходов и расходов гостиницы по годам реализации проекта (тыс.руб.)

Показатели	Годы реализации проекта
	1	2	3	4	5
1	2	3	4	5	6
1.Выручка от продажи; 2.Себестоимость представленных  услуг; 3.Валовая прибыль; 4.Расходы на продажи; 5.Общие и административные расходы; 6.Прибыль от продажи; 7.Выплата процентов за пользование  кредитом (16%); 8.Прибыль до налогообложения; 9.Налог на прибыль по ставке 24%; 10.Чистая прибыль; 11.Выплата процентов за пользование  кредитом по ставке 95; 12.Погашение основной суммы кредита; 13.Нераспределённая прибыль за  год	115632   47995 67637 17149   10016 40472     4800   35672   8561 27111     2700   15000   9411	133551   52800 80751 18864   11018 50869     2400   48469   11633 36836     1350   15000   20486	154253   58175 96078 20750   12119 63209     -   63209   15170 48039     -   -   48039	178200   63880 114320 22825   13331 78164     -   78164   18759 59405     -   -   59405	205821   70265 135556 25108   14664 95784     -   95784   22988 72796     -   -   72796