Договор финансирования под уступку права требования

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Реферат

на тему: Договор финансирование под уступку денежного требования

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

ВВЕДЕНИЕ

    

  В гражданском обороте у кредитора по денежным обязательствам часто возникает потребность в получении денежных средств до наступления срока исполнения этих обязательств. В таком случае кредиторы вынуждены привлекать средства со стороны третьих лиц. Одним из способов такого привлечения является финансирование кредитора под уступку самого денежного требования (факторинг).

Факторинг в Беларуси представляет собой особый вид финансирования, который осуществляется под уступку  денежного требования и при котором  одна из сторон сделки обязуется вступить в денежное обязательство между  кредитором и должником путем  выплаты суммы обязательства  должника кредитору. Иными словами, факторинг – это гибкий финансовый инструмент, способствующий росту и  развитию бизнеса производителей и  поставщиков, осуществляющих деятельность на условиях отсрочки платежа.

Договор факторинга может  не только снять проблему недостатка оборотных средств, но и снизить  или даже исключить риски неплатежа. Помимо этого необходимо отметить, что факторинг выступает определенным стимулом для производителя, так  как объемы финансирования в соответствии с договором могут увеличиваться  пропорционально объемам продаж.

Объектом исследования выступают  общественные отношения, возникающие при заключении договора факторинга.

Предметом рассмотрения  являются вопросы, определяющие понятие, правовую природу и признаки договора факторинга.

Основной целью данной работы является изучение наиболее значимых   вопросов связанных с договором  факторинга. В этой связи следует:

1. Дать определение понятию договор факторинга.
2. Выделить место  договора факторинга в Республике Беларусь.
3. Изучить наиболее значимые, важные вопросы данной темы.
1. ПОНЯТИЕ, ВИДЫ И ФОРМА ДОГОВОРА ФАКТОРИНГА

 

Финансирование под уступку денежного требования (факторинг) – новый институт белорусского гражданского права. Сфера применения факторинга достаточно широка. Он распространяется как на поставки товаров – продукты питания, сельскохозяйственную продукцию, потребительские товары, химические товары, лесоматериалы, фармацевтику и пр., так и на оказание услуг – транспортные перевозки, туризм, связь и пр., как на торговлю внутри страны, так и на экспортно-импортные операции [3, с. 463-464].

По договору факторинга одна сторона (фактор) обязуется второй стороне (кредитору) вступить в денежное обязательство  между кредитором и должником на стороне кредитора путём выплаты кредитору суммы денежного обязательства должника с дисконтом  (разница между суммой денежного обязательства должника и суммой, выплачиваемой фактору кредитору) с уведомлением должника о переходе прав кредитора к фактору (открытый факторинг) либо без уведомления о таком переходе (скрытый факторинг) (п. 1 ст. 772 ГК) [2].

Договор факторинга является двусторонним, консенсуальным, рисковым, возмездным. По своей правовой природе представляет собой частный случай цессии (уступки права требования и всегда является возмездной сделкой.

Договоры финансирования под уступку денежного требования (факторинга) классифицируются по различным основаниям. По признаку уведомления должника о заключении договора они делятся на:

- открытые, когда должник  уведомлён кредитором о заключении  договора, по которому права кредитора   переходят к фактору;

- скрытые, когда должник  не уведомлён кредитором о  заключении договора, по которому  права кредитора не переходят  к фактору.

В зависимости от состава  сторон договоры факторинга могут быть:

- внутренние, если сторонами  договора являются резиденты  Республики Беларусь;

- международные, если  одна из сторон является нерезидентом  Республики Беларусь.

По условиям платежа выделяются договоры факторинга:

- без права регресса, когда  фактор финансирует кредитора  без права последующего возврата  неоплаченных денежных требований  кредитору. При этом фактор  несёт риск неоплаты должником  таких требований;

- с правом регресса, когда  фактор имеет право вернуть кредитору денежные требования, не оплаченные должником в течение определённого срока, если кредитор принял на себя обязательство за должника перед фактором и несёт риск неоплаты денежных требований.

Договор факторинга должен быть заключён в письменной форме (ст. 162, 404 ГК) [3, с. 467].

Таким образом, по договору финансирования под уступку денежного требования (факторинга) одна сторона (фактор) обязуется второй стороне (кредитору) вступить в денежное обязательство между кредитором и должником на стороне кредитора путем выплаты кредитору суммы денежного обязательства должника с дисконтом. Под дисконтом понимается разница между суммой денежного обязательства должника и суммой, выплачиваемой фактором кредитору. По своей правовой природе договор факторинга является двусторонним, консенсуальным, рисковым, возмездным. Договор  должен быть заключён в письменной форме.

Договоры факторинга подразделяются: 1) по признаку уведомления должника о заключении договора – открытые и скрытые (с уведомлением и без должника); 2) по месту проведения факторинга – на внутренние, если сторонами договора факторинга являются резиденты; международные, если одна из сторон договора факторинга является нерезидентом; 3) по условиям платежа между фактором и кредитором – на договоры без права обратного требования (регресса), когда фактор несет риск неоплаты должником денежных требований; с правом обратного требования (регресса), когда кредитор несет риск неоплаты должником денежных требований.

2. СТОРОНЫ, ПРЕДМЕТ И ДРУГИЕ СУЩЕСТВЕННЫЕ УСЛОВИЯ ДОГОВОРА ФАКТОРИНГА

 

В факторинговой операции участвуют  три субъекта: фактор, кредитор и должник. Однако сторонами  договора факторинга названы фактор и кредитор.

Фактором может быть банк или небанковская кредитно-финансовая организация, для которых заключение договора факторинга является активной банковской организацией, осуществляемой на основании лицензии на осуществление банковской организации.

В качестве кредитора в  договоре могут выступать любые  субъекты гражданских прав, способные  иметь право денежного требования. Обычно ими являются субъекты предпринимательской  деятельности.

Предметом договора факторинга является финансирование кредитора  – выплата ему сумы денежного  обязательства с учётом дисконта. Этот договор может заключаться  по поводу одного денежного обязательства, так и ряда денежных обязательств, в том числе и тех, которые  могут возникнуть в будущем, в  частности однородных денежных обязательств по получению оплаты за поставленный товар (п. 3 ст. 772) [3, с. 467].

Существенные условия  договора факторинга законодателем  не обозначены. По общему правилу существенными являются условия о предмете договора, условия, которые названы в законодательстве как существенные для договора данного вида, а также все те условия, относительно которых по заявлению одной из сторон должно быть достигнуто соглашение (ст. 402 ГК).

По определению договора факторинга к существенным условиям следует отнести условие о денежном требовании кредитора, фактически или юридически уступаемом фактору. Согласно ст. 157 БК предметом уступки по договору факторинга может быть как денежное требование, срок платежа по которому уже наступил (существующее денежное требование), так и денежное требование, срок платежа по которому наступит в будущем (будущее денежное требование). В случае уступки будущего денежного требования фактор вправе требовать его исполнения только после наступления срока платежа по такому требованию. При этом, если наступление срока платежа обусловлено наступлением определенного обстоятельства (события), фактор вправе требовать исполнения уступленного денежного требования только после наступления такого обстоятельства (события). Дополнительного оформления уступки денежного требования в этих случаях не требуется.

Существенным условием договора факторинга является цена, то есть размер дисконта. Дисконт может определяться в виде процентов, начисляемых на сумму денежного обязательства (ст. 155 БК) [1].

Срок исполнения обязательства  по договору факторинга к существенным условиям не относится. В случае его отсутствия он определяется в соответствии с п. 2 ст. 295 ГК. Но условие о сроке, в течение которого фактор вправе вернуть кредитору неоплаченные должником требования, является существенным условием договора с правом регресса [3, с. 468].

Таким образом, сторонами  договора факторинга являются фактор, осуществляющий финансирование, и кредитор, уступающий своё денежное требование. Фактором может быть банк или небанковская   кредитно-финансовая организация. В качестве кредитора в договоре обычно выступают субъекты предпринимательской деятельности.

Предметом договора факторинга является финансирование кредитора  – выплата ему сумы денежного  обязательства с учётом дисконта.

Существенные условия  договора факторинга законодателем  не обозначены. По общему правилу существенными являются условия о предмете договора, условия, которые названы в законодательстве как существенные для договора данного вида, а также все те условия, относительно которых по заявлению одной из сторон должно быть достигнуто соглашение (ст. 402 ГК).

 Однако по определению  договора факторинга к существенным  условиям следует отнести условие  о денежном требовании кредитора,  фактически или юридически уступаемом  фактору. Цена, то есть размер  дисконта, в данном договоре является  существенным условием, в отличие  от срока.

3. ПРАВА И ОБЯЗАННОСТИ СТОРОН ПО ДОГОВОРУ ФАКТОРИНГА. ИСПОЛНЕНИЕ ДЕНЕЖНОГО ОБЯЗАТЕЛЬСТВА ДОЛЖНИКОМ И ОТВЕТСТВЕННОСТЬ КРЕДИТОРА ПЕРЕД ФАКТОРОМ

 

Содержание  договора факторинга  как правоотношения составляют взаимные права и обязанности фактора  и кредитора.

Главной обязанностью фактора  является вступление в денежное обязательство  между кредитором и должником  на стороне кредитора путём выплаты  ему суммы денежного обязательства  с учётом дисконта.

В зависимости от вида факторинга различают основные  обязанности  кредитора в этом договоре.

При открытом факторинге кредитор уступает фактору своё денежное требование к должнику. Причём уступка юридически возможна даже при наличии между кредитором и должником соглашения  о её запрете или ограничении – она будет действительна в силу закона (п. 1 ст. 157 БК). Уступаемое денежное требование должно быть действительным. Оно признаётся таковым, если кредитор имеет право на его уступку и в момент уступки ему неизвестны обстоятельства, вследствие которых должник вправе не исполнять такое требование. В противном случае фактор имеет право регресса к кредитору независимо от условий платежа.

В соответствии со ст. 364  ГК кредитор, уступивший требование фактору, обязан передать ему документы, удостоверяющие право требования и сообщить сведения, имеющие значение для его осуществления [3, с. 469].

При скрытом факторинге кредитор обязан возвратить фактору полученную от него сумму денег и уплатить дисконт. Для этого он фактически уступает ему своё денежное требование, а именно поручает фактору потребовать  исполнения денежного обязательства  должника, принять от него исполнение и за счёт полученного удовлетворить требование к кредитору [1].

Реализуя своё право по договору факторинга, фактор обращается к должнику с требованием об исполнении его денежного обязательства. Должник  обязан исполнить денежное требование фактору при условии, что он получил  от кредитора либо от фактора письменное уведомление о его уступке, в  котором указаны подлежащее исполнению денежное требование, в том числе  уплачиваемая фактору сумма денежного  обязательства, а также банк или  небанковская кредитно-финансовая организация, выступающие в качестве фактора. Если должник не был письменно уведомлён о состоявшемся переходе прав кредитора к фактору, последний несёт риск вызванных этим неблагоприятных для него последствий [3, с. 470].  

Исполнение должником  денежного требования фактору признается исполнением надлежащему кредитору  и освобождает должника от исполнения соответствующего обязательства перед  кредитором [2].

Как было указано выше, кредитор несёт ответственность за недействительность уступаемого денежного требования [3, с. 470].

По договору факторинга без  права обратного требования (регресса) кредитор не отвечает за неисполнение (ненадлежащее исполнение) должником  уступленного денежного требования. По договору факторинга с правом обратного требования (регресса) фактор вправе предъявить к кредитору требование о возмещении: 1) суммы денежного обязательства, не уплаченной должником, и причиненных убытков в случае, если должник не уплатил фактору сумму денежного обязательства, причитающуюся ему по уступленному денежному требованию, или уплаченная сумма оказалась меньше причитающейся суммы; 2) причиненных убытков в случае, если должник просрочил уплату фактору суммы денежного обязательства, причитающейся ему по уступленному денежному требованию [1].

Нарушение кредитором своих  обязательства по договору, заключённому с должником, даёт право последнему требовать возврата денежных сумм, уплаченных ему по перешедшему к  фактору денежному требованию [3, с. 472].

 

ЗАКЛЮЧЕНИЕ

 

   

В процессе изучения данной темы нами были сделаны следующие  выводы:

1.  По договору финансирования под уступку денежного требования (факторинга) одна сторона (фактор) обязуется второй стороне (кредитору) вступить в денежное обязательство между кредитором и должником на стороне кредитора путем выплаты кредитору суммы денежного обязательства должника с дисконтом. Под дисконтом понимается разница между суммой денежного обязательства должника и суммой, выплачиваемой фактором кредитору.

По своей правовой природе  договор факторинга является двусторонним, консенсуальным, рисковым, возмездным. Договор  должен быть заключён в  письменной форме.

Договоры факторинга подразделяются: 1) по признаку уведомления должника о заключении договора – открытые и скрытые  (с уведомлением и без должника); 2) по месту проведения факторинга – на внутренние, если сторонами договора факторинга являются резиденты; международные, если одна из сторон договора факторинга является нерезидентом; 3) по условиям платежа между фактором и кредитором – на договоры без права обратного требования (регресса), когда фактор несет риск неоплаты должником денежных требований; с правом обратного требования (регресса), когда кредитор несет риск неоплаты должником денежных требований.

2. Сторонами договора факторинга являются фактор, осуществляющий финансирование, и кредитор, уступающий своё денежное требование. Фактором может быть банк или небанковская   кредитно-финансовая организация. В качестве кредитора в договоре обычно выступают субъекты предпринимательской деятельности.

Предметом договора факторинга является финансирование кредитора  – выплата ему сумы денежного  обязательства с учётом дисконта.

Существенные условия  договора факторинга законодателем  не обозначены.  Однако по определению договора факторинга к существенным условиям следует отнести условие о денежном требовании кредитора, фактически или юридически уступаемом фактору. Цена, то есть размер дисконта, в данном договоре является существенным условием, в отличие от срока, который в договоре факторинга не обозначен в качестве обязательного условия для соблюдения.

3. Содержание  договора факторинга  как правоотношения составляют взаимные права и обязанности фактора и кредитора. Главной обязанностью фактора является вступление в денежное обязательство между кредитором и должником на стороне кредитора путём выплаты ему суммы денежного обязательства с учётом дисконта. В зависимости от вида факторинга различают основные  обязанности кредитора в этом договоре. При открытом факторинге кредитор уступает фактору своё денежное требование к должнику, а при  скрытом факторинге – кредитор обязан возвратить фактору полученную от него сумму денег и уплатить дисконт.

4. Реализуя своё право по договору факторинга, фактор обращается к должнику с требованием об исполнении его денежного обязательства. Должник обязан исполнить денежное требование фактору при условии, что он получил от кредитора либо от фактора письменное уведомление о его уступке. Если должник не был письменно уведомлён о состоявшемся переходе прав кредитора к фактору, последний несёт риск вызванных этим неблагоприятных для него последствий.

Исполнение должником  денежного требования фактору признается исполнением надлежащему кредитору  и освобождает должника от исполнения соответствующего обязательства перед  кредитором. Кредитор несёт ответственность за недействительность уступаемого денежного требования. Нарушение кредитором своих обязательства по договору, заключённому с должником, даёт право последнему требовать возврата денежных сумм, уплаченных ему по перешедшему к фактору денежному требованию.

СПИСОК ИСПОЛЬЗОВАННЫХ  ИСТОЧНИКОВ

 

 

1. Банковский кодекс Республики Беларусь [Электронный ресурс] : принят Палатой представителей 3 окт. 2000 г. : одобр. Советом Респ. 12 окт. 2000 г. : текст Кодекса по состоянию на 1 мая 2010 г. // Консультант Плюс : Беларусь. Технология 3000 / ООО «ЮрСпект». Нац. Центр правовой информ. Респ. Беларусь. — Электрон. дан. — Минск : [б. и.], 2010. — [Компьютерная справочная система]. — Загл. с экрана.

2. Гражданский кодекс Республики Беларусь [Электронный ресурс] : принят Палатой представителей 28 окт. 1998 г. : одобр. Советом Респ. 19 нояб. 2000 г. : текст Кодекса по состоянию на 1 мая 2010 г. // Консультант Плюс : справочная правовая система Беларусь. Технология 3000 / ООО «ЮрСпект», Нац. Центр правовой информ. Респ. Беларусь. — Электрон. дан. — Минск : [б. и.], 2010. — [Компьютерная справочная система]. — Загл. с экрана.

3. Гражданское право : в 2 ч. Ч. 2 : учеб. пособие / В. Ф. Чигирь [и др.]; под общ. ред. Чигиря В. Ф. — Минск : Амалфея,  2002. — 1008 с.

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

                                                                                               ПРИЛОЖЕНИЕ

 

Типовая форма  договора факторинга

 

 

ДОГОВОР ФАКТОРИНГА N _______

 

 

«__» ____________ ____ г.                           г.______________

 

 

________________________________________________ в лице  ___________

(наименование банка, кредитной  организации)

_______________________________________________,   действующего   на

          (должность,  Ф.И.О.)

основании _______________________________________________, именуемое

          (Устава, Положения, Доверенности, ее N, дата)

в дальнейшем "Фактор", и ___________________________________________

                             (наименование юридического лица,

____________________________ в лице _______________________________,

уступающего свое требование)             (должность, Ф.И.О.)

действующего на основании  _________________________________________

                                     (Устава, Положения,

___________________________, именуемое   в   дальнейшем  "Кредитор",

Доверенности, ее N, дата)

заключили настоящий договор о  нижеследующем:

                       

1. ОБЩИЕ ПОЛОЖЕНИЯ

   

    1.1. В соответствии  с настоящим договором Кредитор  передает

Фактору право требования платежа ___________________________________

                                  (перечислить требования, суммы,

____________________________________________________________________

  если разовая уступка требования, и перечислить виды платежей  и

____________________________________________________________________

        должников,  если договор носит длительный  характер)

    1.2. Фактор возмещает   Кредитору суммы   платежей  по  названным

платежным документам в размере _____________________________________

                                  (руб. или % от суммы платежа)

___________________________________________________________________.

    1.3. За осуществление  факторинговой операции  Фактор  взимает  с

Кредитора плату в размере ________________________________.

                            (руб. или % от суммы платежа)

    1.4. Сроки перечисления  платежей _____________________.

                      

2. ОБЯЗАННОСТИ СТОРОН

   

    2.1. Фактор обязуется:

    своевременно производить   оплату  переуступленных ему   платежных

требований;

    своевременно информировать   Кредитора  о  состоянии   расчетов  с

плательщиками  и  о   появлении   или   о    возможности   появления

затруднений с плательщиками.

    2.2. Кредитор обязуется:

    своевременно известить   должника(ов)    о    переуступке   права

требования и необходимости  внесения платежа на счет Фактора;

    предоставлять Фактору   всю  документацию  о    поставке  товаров

(предоставлении  услуг),   включая   документы,  подтверждающие,  что

отгрузка произведена  в  соответствии с условиями заказа в отношении

срока поставки, количества  и  качества товара, а покупатель  принял

товар;

    предоставлять  Фактору   сведения о  неблагоприятных   изменениях,

произошедших  с  должниками,   которые  могут  повлиять  на  степень

рискованности денежных операций Фактора;

    участвовать вместе с  Фактором в рассмотрении дел  в суде;

    в  случае,  если  средства   по   платежному   требованию,   уже

оплаченному Кредитору  Фактором,  ошибочно перечислены должником  на

счет Кредитора, они  не  позднее  следующего  банковского  дня  после

поступления денег  на  счет Кредитора  должны быть  в  полной  сумме

перечислены Кредитором на счет Фактора.

    Примечание.       Последнее        обязательство       Кредитора

предусматривается    в   случае,   если     договором    установлена

предварительная   стопроцентная    оплата    платежных    требований

Фактором.

                   3. ОТВЕТСТВЕННОСТЬ СТОРОН

   

    3.1. В случае  несвоевременного  перечисления  Фактором  средств

на счет Кредитора Фактор выплачивает  неустойку в размере ______%  от

суммы, подлежащей перечислению,  за  каждый день  просрочки.  Размер

оплаты услуг по   факторинговой   операции  Фактору  уменьшается  на

сумму неустойки.

    3.2. В  случае  перечисления  меньшей суммы, чем та, что   указана

в   настоящем     договоре,    Фактор   выплачивает   неустойку    в

размере ____%   от невыплаченной  суммы  за каждый  день  просрочки.

Размер оплаты услуг  по факторинговой  операции  Фактору уменьшается

на сумму неустойки.

    3.3. В других случаях   нарушения  настоящего  договора  Фактором

он несет ответственность   в   полном  размере  ущерба,  нанесенного

Кредитору этим нарушением.

    3.4. Если в результате   действия   или  бездействия   Кредитора,

нарушающего   настоящий    договор,    произошла   задержка   оплаты

платежного требования  на  счет Фактора, Кредитор уплачивает Фактору

пеню в размере ___%  от  суммы,  подлежащей оплате по вышеназванному

требованию, за каждый  день  просрочки,  после дня, когда должен был

быть осуществлен платеж по договору.

    3.5. В других  случаях   нарушения настоящего договора  Кредитором

последний несет  ответственность   в  размере   ущерба,  нанесенного

Фактору этим нарушением.

    3.6. Фактор   не    несет    ответственности   за   невыполнение

договорных   обязательств    по    поставкам   между   Кредитором  и

плательщиком,  покупателем  товаров,   а   также  за   неправомерные

действия по отношению  к  Кредитору    других    финансово-кредитных

учреждений  и лиц, действующих  по их поручению.

    3.7. Фактор  имеет  право   передать    Кредитору   неоплаченное

платежное требование в случае   отказа    плательщика   от   платежа

независимо  от  причин  этого,  включая   отсутствие   у  последнего

средств для оплаты долга.  При   этом  Кредитор  обязан   в  течение

одного дня после  получения  соответствующего извещения  от  Фактора

перечислить всю   предварительно  перечисленную  Фактором  Кредитору

сумму по неоплаченному платежному требованию.

            

 

 

4. ПОРЯДОК ОСУЩЕСТВЛЕНИЯ  ФАКТОРИНГОВОЙ ОПЕРАЦИИ

   

  

   4.1.   Для    совершения    факторинговой   операции    Кредитор

представляет Фактору следующие  документы: __________________________

___________________________________________________________________.

                     

 

5. СРОК ДЕЙСТВИЯ ДОГОВОРА

   

    5.1. Настоящий договор вступает в силу с момента подписания  и

действует до ______________________.

                      (дата)

    5.2. Действие договора  может   быть  прекращено   досрочно   по

следующим причинам:

    а) по взаимному соглашению  сторон;

    б) по желанию Кредитора   с  уведомлением Фактора за  ___________

                                                           (срок)

__________ до прекращения договора;

    в) по желанию Фактора   с  уведомлением Кредитора  за  ___________

                                                           (срок)