РОССИЙСКИЙ  ГОСУДАРСТВЕННЫЙ ТОРГОВО-ЭКОНОМИЧЕСКИЙ  УНИВЕРСИТЕТ 
 

Кафедра теории и практики кооперации 
 
 

Финансово-Экономический Факультет

2 курс

21 группа 
 

Реферат

по дисциплине «Практика современной кредитной кооперации»

на тему: 

«Кредитная кооперация в Эстонии во второй половине ХХ в. – начале XXI вв.» 
 

 
Работу  выполнил: 
студент Лавров С.А.

Проверил:

  Ст. пр. Барков Г. А. 
 
 

Москва  – 2011

Оглавление

Введение

    В 1902 году в Тарту был образован первый в Эстонии кредитный кооператив под руководством эстонского кооператива pioneer Джаан Tönisson. Этот кооператив был основан на Schulze-Delitzsch концепции. В последующие годы кредитные кооперативы стали частью основы для эмансипации Эстонии в начале 20-го века и продолжали играть важную роль до обретения независимости в 1918 году. Другие виды кооперативов, которые начали появляться в то время, включая потребительские кооперативы и молочные кооперативы, благодаря поддержке со стороны кредитных кооперативов, других типов общества, могли также развиваться в сельских районах.

    Вместе  с увеличением темпов экономического роста в Эстонии, где созданы хорошие условия для населения, кооперативы утратили свою роль в качестве инструмента для национального освобождения. Особенно это заметно среди кредитных кооперативов, из которых вышли несколько очень сложных банковских кооперативов. Эстонский народный банк ("Eesti Rahwapank"), основанный в 1920 году, служил в качестве центрального банка и среди его членов был Центральный Банк для сельского хозяйства, основанный в 1928 году.

    Земельная реформа прошла сразу же после  получения независимости Эстонии и имела положительный эффект для сельскохозяйственных кооперативов. В результате возникло большое число частных предприятий одинакового размера, которые полезны в создание сельскохозяйственных кооперативов. Переход от выращивания сельскохозяйственных культур к животноводству привел к появлению сбытовых и перерабатывающих кооперативов, среди которых молочные кооперативы играют все возрастающую роль. Развиваются рыболовецкие кооперативы, земледельческие, торговые и другие виды кооперативов. Потребительские кооперативы приобретают все большее значение в экономике. В целом кооперативная система в Эстонии развивается довольно равномерно и отдельные отрасли экономики, как правило, поддерживают друг друга. Власть всегда играла центральную роль в поддержке кооперативов, признавая существование и успех этих кооперативов в качестве необходимого условия для роста национальной экономики. Тем не менее, во время национального суверенитета, кооперативов вместе с их центральными учреждениями не были свободными от государственного вмешательства и политического влияния.

    Это экономические развитие, а также развитие всех видов кооперативов, закончилось в 1940 году после присоединения Эстонии к Советскому Союзу. Модель централизованного развития экономики была внедрена в Эстонию. Интеграция в Советскую экономическую систему привела к росту индустриализации страны, которая, до этого времени, была аграрным регионом. Уже в 1940 году все кооперативы были преобразованы в социалистическую кооперативную структуру. Потребительские кооперативы были национализированы, в сельском хозяйстве была проведена принудительная коллективизация. В период немецкой оккупации Эстонии (1941-1944) этот процесс был прерван на непродолжительное время, однако после 1944 года национализация кооперативов и принудительная коллективизация продолжились.  
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 

Организационно-правовые основы и направления  деятельности кредитных  кооперативов первого  уровня.

    Правовая основа деятельности кооперативов в Эстонии восходит к 1917 году, когда были приняты первые российские нормативные акты о кооперативах. Уже в 1920 году они были заменены на более либеральный закон, который предусматривал расширение кредитных кооперативов. Этот закон в 1944 году был заменен Советскими положения о кооперативах.

    Банк  Эстонии установил требования для сберегательных и кредитных кооперативов (Стс или SLC), которые сформулированы ниже в краткой форме:

• Чтобы создать кредитный кооператив необходимо следовать процедурам, предписанным в Кооперативном Праве Эстонии, принимая во внимание специальные требования Банка Эстонии.
• Кредитный кооператив должен действовать на территории одного (иногда двух или трех) местных административно-территориальных единицы (города, округа) и его членами могут быть любые постоянные жители или юридические лица, зарегистрированные на этой территории.
• Общий капитал должен составлять не менее 200 000 КРОН, которые должны быть депонированы в кредитной организации, работающей в Эстонии.
• Кредитный кооператив имеет право принимать вклады только от членов кооператива и предоставлять кредит только членам кооператива.
• Есть специальные требования для членства: Юридические лица, в которых более 50% капитала или голосов принадлежат Государству, не могут стать членами кооператива. Минимальный взнос капитала юридического лица с намерением ofmaking должен быть не менее 5000 КРОН.
• Независимые расчеты в иностранной валюте запрещены.
• Стандарты для платежеспособности и надежности финансовых учреждений должны быть выполнены.

    Надежность  стандартов, которые должны быть выполнены  в течение всего периода работы кредитного кооператива, кратко изложены следующим образом:

1. Капитал должен быть сохранен в размере 200 000 КРОН в течение всего срока работы. В случае, если капитал уменьшится и будет составлять менее 150 000 КРОН, то проводимые в кооперативе операции должны быть немедленно прекращены.
2. По крайней мере, 8% депозитов, должны быть размещены в виде ликвидного залога в эстонском коммерческом банке или в ликвидных ценных бумагах, выпущенных таким банком.
3. Начиная со второго года эксплуатации, резервный фонд должен составлять не менее 20% от величины чистой прибыли, но этот резерв не может быть больше, чем 50% капитала.
4. Максимальный срок кредита составляет, как правило, три года, за исключением Государственного займа.
5. Кредит, предоставляемый одному участнику, не может быть более чем в 10 раз больше, чем вклад этого участника в капитал кредитного кооператива, и не может быть более, чем 20% всего капитала кредитного кооператива.

    Для преодоления некоторых ограничений, которые препятствуют кредитным кооперативам играть более активную роль в экономике, будущие возможности их развития могут быть следующим:

1. Кредитные кооперативы, действующие в настоящее время не имеют общего резервного фонда для ликвидности, но формирование такого центрального фонда должно стать неизбежным, если деятельность кредитных кооперативов будет расширяться. Снижение рисков в работе кредитных кооперативов и улучшение управления их ликвидностью будут гарантированы центральным резервным фондом. В настоящее время каждый кредитный кооператив является независимым учреждением, что усложняет определение его кредитного портфеля и увеличивает риски.
2. Кредитным кооперативам нужна другая система надзора, чем кредитным организациям. Если контролирующим органом для кредитных кооперативов остается Центральный Банк Эстонии, для него следует разработать соответствующие системы контроля.
3. Для технического консультирования кредитных кооперативов должны быть созданы специальные организации, которые могут быть частью одного и того же учреждения центрального резервного фонда. Тренинг для работников кредитных кооперативов, методы оценки более крупных и сложных бизнес-планов, оценка кредитных гарантий и т.д. должны быть организованы с помощью таких организаций или подразделений.
4. В работе кредитных кооперативов, с учетом местных условий, могут также использоваться оборотные средства (например, недавно засеянные культуры, молодой скот) в качестве залога. Это не принято в работе коммерческих банков.
5. Кредитные кооперативы могли бы играть гораздо более активную роль в сельском хозяйстве, если бы они получили разрешение на прием депозитов и предоставление ссуд для физических и юридических лиц, не являющихся членами кредитных кооперативов.

    Важным  ограничением для развития кредитных кооперативов является то, что, в соответствии с настоящими правилами, PMKF не может направлять средства через них. Это соглашение очень ослабляет перспективы их развития.

    После восстановления независимости Эстонии 21 августа 1991 года в стране был создан совершенно новый механизм правовой системы, включая полное обновление финансового права. Таким образом, были созданы многие новые виды бизнеса, наряду с уже существующими различными кооперативами.

    Закон о кооперативах был принят Парламентом 27 августа 1992 года, заменив прежний закон 1940 года. Особый интерес представляют три цели, поставленные для кооперативов в новом кооперативном законодательстве :

• Поддерживающих его стран-членов домашнего хозяйства или иной деятельности, путем сотрудничества;
• получение прибыли;
• поддерживающих его стран-членов домашнего хозяйства или иной деятельности, путем сотрудничества и получения прибыли.

    Возможность для кооперативов будет ориентированна исключительно на получение прибыли, что вряд ли существует в любой другой стране, и является одной из основных характеристик эстонского законодательства. Следовательно, правовая форма кооператива вступает в конкуренцию с другими бизнес-формами, которые, в сущности, также ориентированы на получение прибыли. Через это правовое регулирование кооперативы приблизились к правовой конструкции акционерных обществ, особенно после ограничения ответственности членов кооператива их уставным капиталом.

    Значительной слабостью нового кооперативного права и шагом назад по сравнению с положением 1940 года, был отказ от обязательного аудита в каждом кооперативе. Старое кооперативное законодательство требовало обязательного членства кооперативов в независимом аудиторском учреждении, которое проводило аудит экономической ситуации два раза в год.

    Картина кооперативного движения в Эстонии в настоящее время характеризуется следующими тремя группами кооперативов: 1. «новые кооперативы», основанные на законе 1988 года; 2. бывшие кооперативы, официально продолжившие работу (особенно потребительские и жилищные кооперативы); 3. коллективные хозяйства и их правопреемники. Только сейчас появились кооперативы поддержки домашних хозяйств или предприятий. Основания кооперативных банков блокируется отказ от лицензий следующих рекомендаций Всемирного Банка, который считает существование нескольких общенациональных коммерческих банков, будет достаточно.

    Так называемые «новые кооперативы» - это, в основном, небольшие кооперативы, активно работающие, как правило, в секторе услуг. Они появились в то время, когда этот вид бизнеса предлагали частные предприятия. Из-за большого диапазона возможных правовых форм эти кооперативы становятся все более и более популярными в акционерных обществах или обществах с ограниченной ответственностью. «Новыми» эти кооперативы являются потому, что их основание пришлось на период возникновения спекулятивного бизнеса, который часто развивался в счет Государственных поставок предприятия.

    Во  время Советской власти потребительские кооперативы были связаны с государством центральным планом, смогли увеличить свои значение и укрепить свои структуры. После получения Эстонией независимости потребительские кооперативы прошли полный пересмотр. Потребительский сектор имеет три различных уровня, включая первичные кооперативы, региональные центры, национальный центр, а также дополнительные предприятий в различных секторах промышленности. В связи с ростом конкуренции в сфере розничной торговли будущее потребительских кооперативов является неопределенным. Проблемы возникают из-за проблем в оптовой торговле, потери бывшей монополии и из-за отсутствия идентификации первичных кооперативов с их центрами.

    Колхозы в Эстонии в основном были приватизированы. В качестве альтернативы приватизации или ликвидации колхозов было разрешено преобразование в сельскохозяйственные кооперативы, в акционерные общества или обслуживающий кооператив.

    Развития  сельскохозяйственных кооперативов в  Эстонии преуспеет только в том случае, если организация этих кооперативов происходит для того, чтобы компенсировать недостатки мелких хозяйств. Проблемы в этой области возникают из-за отсутствия бизнес-знаний и нехватка финансовых учреждений, особенно в сельских районах. 
 
 
 
 
 
 
 

  Организационно-правовые  основы и направления  деятельности кредитных  кооперативов второго  уровня и региональных  кредитных объединений. 

    Кредитный кооператив второго уровня - это кооператив, пайщиками которого являются кредитные кооперативы первого уровня. Обычно кооперативом второго уровня является региональный (областной) кооператив, объединяющий районные местные кооперативы.

Преимущество  двухуровневой системы кооперации состоит в том, что она:

• Помогает каждому кооперативу совершенствовать структуру, стабильно получать поддержку, в т.ч. и финансовую, со стороны кооператива второго уровня.
• Позволяет регулировать деятельность кооперативов в целях снижения рисков.
• Обеспечивает применение единой нормативной документации, единой системы подбора и подготовки кадров, даёт возможность создания единой системы гарантий, системы ревизий и регулирует сотрудничество с государственными органами.
• Способствует использованию временно свободных средств одних кооперативов для удовлетворения финансовых и материальных потребностей других кооперативов.

Функции кредитного кооператива второго  уровня заключаются в следующем:

• Перераспределение свободных денежных средств между кредитными кооперативами первого уровня;
• Снижение финансовых рисков в деятельности региональной системы кредитной кооперации.
• Создание резервов, обеспечивающих устойчивое развитие системы кредитной кооперации.
• Организация и мониторинг кредитной кооперативной системы.
• Поиск источников финансирования и привлечение финансовых ресурсов в систему кредитной кооперации региона.
• Разработка и внедрение автоматизированной базы данных по заёмным и бухгалтерским операциям кредитных кооперативов.
• Разработка методических материалов, касающихся деятельности кредитных кооперативов.
• Обучение и консультации членов кооперативов первого уровня.
• Разработка единых норм документооборота.
• Представление интересов региональной системы кредитной кооперации в национальных кредитных кооперативных организациях и органах государственной власти

    Одна  из главных задач кооператива  второго уровня - способствовать развитию и совершенствованию деятельности первичных кооперативов, расширению сферы их влияния, улучшению условий предоставления займов, наращиванию объёмов и видов финансовых услуг для удовлетворения спроса на них членов кооперативов.

    Система кооперативов (кооператив второго уровня) должны быть среди центральных финансовых институтов, имеющих следующие неотъемлемые части:

1. Центральный резервный фонд.
2. Консультативный центр и региональные группы для обучения сотрудников кредитных кооперативов.
3. Отдельный контролирующий механизм под эгидой Центрального Банка, с процедурой регулирования работы небольших кредитных кооперативов.

    Индивидуальные  кредитные кооперативы, которые являются членами системы, должны перечислять определенный запас кредитных средств, в качестве покрытия риска, в центральной резервный фонд. Они также могут иметь депозит сезонного использования избыточной ликвидности, и там получать проценты как на ликвидные средства, так и на обязательные резервы. Этот фонд поможет свести к минимуму риск неудачи кредитных кооперативов на возможность получения краткосрочных кредитов на учреждения, являющиеся его членами, под строгие правила для модернизации своих портфелей, когда это необходимо. В крайних случаях при серьезных финансовых трудностях кредитного кооператива резервный фонд имеет полномочия инициировать слияние этого проблемного кредитного кооператива с более сильным кредитным кооперативом, а также в интересах обеспечения финансового здоровья всей системы может закрыть кредитный кооператив. Государство должно предоставить первоначальный резерв для центрального фонда, чтобы помочь кредитному кооперативу начать операции. Иностранные доноры, возможно, будут заинтересованы в перечислении финансовых взносов для этой цели.

    В то же время, при организации и продвижении кредитных кооперативов принимаются меры для контроля со стороны резервного фонда за порядком использования кредитным кооперативом соответствующего кредита. Предусмотрена процедура оценки и соответствующих руководящих принципов для управления портфелем, чтобы уменьшить вероятность финансового краха кредитного кооператива. Особое внимание уделяется методам оценки сельскохозяйственных предприятий, бизнес-планов, которые должны быть одним из оснований для утверждения кредита.

    Важно, что контролирующие лица должны быть полностью отделены от руководства кредитным кооперативом. Надзор осуществляется под эгидой Центрального Банка, хотя и не обязательно Департамента Центрального Банка, и его правила и процедуры отличаютя от тех, которые применяются для коммерческих банков. Контролирующие лица имеют полномочия, чтобы закрыть кредитный кооператив, если он не смог следовать указаниям, необходимым для обеспечения его надежности. Обеспечение жизнеспособности таких институтов является наивысшим приоритетом. Сельскому хозяйству в целом и сельским домашним хозяйствам не выиграть, если финансовые институты, которые служат им, окажутся непрочным.

    Особенностью  экономики Эстонии 1930-х годов  стало развитие кооперативного движения. В 1939 году «Кооперативный союз Эстонии» объединял свыше 3 тыс. кооперативов, насчитывавших 284 тыс. членов. 200 кооперативных банков обслуживали 77 тыс. клиентов, располагали 52 % всех депозитов в стране и выдали 51 % всех ссуд. 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 

  Национальные институты  кредитной кооперации, кооперативные банки  и союзы кредитной  кооперации.

Кооператив Кредита Leie – графство Вильянди 
адрес: графство Вильянди, Коммуна Kolga-Jaani, Leie 70308, тел.: +372 439 5167; 
электронная почта: [email protected]

Kehtna Кооператив Кредита – графство Rapla 
адрес: графство Rapla, Коммуна Kehtna, Kehtna 79001, тел.: +372 487 5245; клетка тел.: +372 527 1055 
электронная почта: [email protected]

Кооператив Кредита Kambja – графство Тарту 
адрес: графство Тарту, Kambja 62001, тел.: +372 741 6237; клетка тел.: +372 509 6186 
электронная почта: [email protected] 
веб-сайт: www.hly.ee

Кооператив Кредита Lääne – Rapla и Pärnu Counties 
адреса: Rapla, 6, Вилджэнди-Роуд, III полов, тел.: +372 503 5083 
электронная почта: [email protected] 
веб-сайт: www.laen.ee 
Pärnu, 4, Kerese Св., тел.: +372 44 30 923, клетка тел.: +372 566 05974 
электронная почта: [email protected] 
Pärnu-Jaagupi, 51, Uus Св., Способные 4., тел.: +372 44 97 021 
электронная почта: [email protected]

Кооператив Кредита Järva-Jaani – Järva и Viru Counties 
адрес: графство Järva, Järva-Jaani, 1, Kase Св. 73301, тел.: +372 386 3409; клетка тел.: +372 504 6823 
электронная почта: [email protected]

Кооператив Кредита Saare – графство Saare 
адрес: Kuressaare 93812, тел.: +372 455 6145; клетка тел.: +372 513 6756 
электронная почта: [email protected]

Кооператив Кредита Põlvamaa – графство Põlva  
адрес: 12, Kesk Св., Põlva 63308, тел.: +372 799 3186; клетка тел.: +372 504 6750 
электронная почта: [email protected] 
веб-сайт: www.hoius.ee

Кооператив Кредита Тарту – графство Тарту 
адрес: 20, Raatuse Св., Тарту 51009, тел.: +372 740 7132, клетка тел.: +372 562 39523 
электронная почта: [email protected] 
веб-сайт: www.rahayhistu.ee

Кооператив Кредита туалета – графство Harju и Таллинн 
адрес: графство Harju, Коммуна Jõelähtme, Туалет 74201, 8, Саа-Роуд, тел.: +372 608 0647

Кооператив Кредита лесоводства – По всей стране

адрес: 4, Таллинн-Роуд, Risti, графство Lääne 90901, клетка тел.: +372 566 94989, электронная почта: [email protected] 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 

  Кредитный союз Тарту

О Нас

Кредитный союз Тарту - продвинутое совместное финансовое учреждение, которое стремится предоставлять финансовые услуги его клиентам. Мы быстро и рационально развивающееся денежно-кредитное учреждение, которое предлагает своим клиентам большое количество высококачественных и удобных услуг: размещение вкладов, страховое посредничество, аренда, кредитование и финансовые консультации. Владельцы Кредитного союза - наши клиенты, которые определяют план действий Кредитного союза и, используя услуги, имеют право получить пропорциональную акцию прибыли, которая будет разделена.

Видение

Кредитный союз Тарту разовьется в совместный банк и создаст общую инновационную  и прогрессивную систему народных банков в Эстонии, таким образом, позволяя людям быть финансово независимым.

Миссия

Наша  миссия состоит в том, чтобы предложить нашим участникам лучший выбор возможных и высококачественных финансовых услуг.

Эмблема

Эмблема Кредитного союза отражает идеи живучести  и сотрудничества. Под круглыми формами, которые обозначают хорошие мысли, которые тогда превращены в действительность, есть здоровый и веселый человек, который использует возможности, которые должен предложить социальный капитал, чтобы встретить их финансовые потребности самым эффективным способом.

С другой стороны, однако, эмблема могла бы напомнить об эстонском национальном символе – васильке – таким образом, также обозначает нашу трудную связь с Эстонией.

История

Кредитный союз Тарту - преемник эстонских Сбережений и Союза Ссуды, который был  основан в Тарту в 1902 профессором  Джааном Тфниссоном, который впоследствии стал Главой государства Эстонии. В 2006 была восстановлена работа Кредитного союза. В юридических сроках Кредитный союз - коммерческая ассоциация.

Тактическая цель Кредитного союза состоит в  том, чтобы внести фонды своих  участников, которые имеют сбережения и выпускают те фонды как ссуды участникам, которые должны нуждаться в этом. Наша деятельность стремится к благосостоянию наших участников. В результате фонды доступны всем участникам, чтобы удовлетворить их финансовые потребности более эффективно. Таким образом, увеличивается способность каждого участника вложить капитал и пользоваться им.

Кредитный союз Тарту - член эстонского Союза  Кооперативов Кредита и эстонской  Совместной Ассоциации. Мы развиваем  сотрудничество с обоими внутренними и внешними кооперативами так же как с другими компаниями. 
 
 
 

Заключение: 

    Эстония входит в число немногих стран, в  которых развивается кооперативное движение во второй половине ХХ века - начале ХХ1 века. Благодаря инициативе государства кредитная кооперация в Эстонии получает широкое развитие. В стране действуют разные типы кредитных кооперативов, созданных под влиянием немецких и российских кооперативов. Во многих случаях они даже основаны представителями этих национальных меньшинств в Эстонии. Кредитные кооперативы служат сбору капитала на местах, что также очень важно для развития экономики и укреплению национальной независимости.