Кредитная кооперция
Введение
Понятие кооперации вошло в обиход с середины 19-го века. Первый кооперативный закон в мире был принят в Англии в 1852 г. В идею кооперации были заложены основные принципы социальной справедливости: равенство возможностей, взаимопомощь, солидарность, честность, открытость.
Основоположниками отдельных видов кооперативов считаются:
потребительских - Роберт Оуэн и Уильям Кинг;
производственных - Филипп Бюше и Луи Блан;
кредитных - Шульце Делич и Фердинанд Райфайзен.
Кредитная
кооперация быстро получила широкое
распространение в странах
Общества
взаимного кредитования объединяли
ремесленников и торговцев либо
по направлению деятельности, либо
по территориальному признаку. В обществе
взаимного кредита (ОВК) мелкий собственник
держал свои деньги, у него был свой
лицевой счет. ОВК играло роль посредника
между банком и частным предпринимателем:
открывало счет в банке, держало
на нем свои средства и выступало
в качестве заемщика. Банк работал
с ОВК как с крупной
В наше время
произошёл возврат к нормальной
системе взаимного
В самом
деле, отдавая свои сбережения в
банк, вкладчик не знает и никогда
не узнает (коммерческая тайна), куда и
в какие рисковые операции банк вкладывает
его деньги, какова вероятность их
возврата, может ли банк быть стабильным
на достаточно продолжительный период
времени и не ждет ли его судьба
банкротства. Отдавая же свои сбережения
в кредитный потребительский
кооператив, пайщик всегда будет знать
дальнейшую судьбу своих денег, а
именно то, что деньги конкретного
пайщика будут "вложены" в такого
же члена-пайщика данного
Предметом исследования курсовой работы является кредитная кооперация. Цель работы - изучение кредитной кооперации в России. Для достижения данной цели я ставлю перед собой следующие задачи:
- изучить историю развития кредитной кооперации;
- изучить сущность, основы формирования и принципы деятельности кредитных кооперативов;
- рассмотреть принципы функционирование кредитных кооперативов в России;
- определить уровень и перспективы развития кредитной кооперации в России.
Актуальностью
данной темы является то, что в настоящее
время кредитные кооперативы
успешно функционируют в
1. История развития кредитной кооперации
Как особая
форма потребительской
Их опыт упал на плодородную почву Германии, где Герман Шульце (1808-1883) в 1850 году в прусской деревне Делич создал “ссудную ассоциацию”. Движение Шульца-Делича получило достаточно широкое распространение. Уже в 1859 году в двух германских провинциях насчитывалось 183 кооператива, объединяющих более 18 тыс. пайщиков. К 1913 году в этом движении насчитывалось 3599 кооперативов. Кооператоры ассоциаций Шульца-Делича продолжали совершенствовать и конкретизировать общие принципы. В частности, существенно ими конкретизирован принцип распространения просвещения.
Примерно в это же время начинает разворачивать свою деятельность Фридрих Вильгельм фон Райффайзен (1818-1888). В 1849 г. он организовал первый кооператив, а в 1864 г., будучи мэром Хеддесдорфа, открыл «Хеддесдорфское общество благосостояния». В 1876 им был создан Рейнский банк сельского кредита, выполняющий в известной мере функции Центробанка, объединяющий деятельность разрозненных кооперативов в национальное Движение. В результате этого темпы роста Райффайзеновского движения, скромные на первом этапе, резко увеличились. В год смерти Райффайзена в Германии действовало уже 425 обществ, а к 1912 году их число превысило 8000.
Сегодня Движение Райффайзена охватывает 900 000 кооперативов, примерно 500 млн. пайщиков, ведущих работу почти в 100 странах мира. Райфайзен и Шульце-Делич сыграли огромную роль в формировании кооперативного движения, разработке и распространении принципов кооперативной философии и поведения. Эти принципы сохраняют свое значение до настоящего времени, став основой идеологии всего современного кооперативного движения и таких его организаций, как Международный кооперативный альянс и Всемирный совет кредитных союзов.
Развитие
кредитной кооперации в России требовало
её легитимации и правового
Движение кредитной кооперации в России было настолько мощным, что 1 января 1912г. начал свою деятельность Московский народный банк, выпустивший 4000 акций на сумму 1 млн. руб., а учредителями этого банка выступили:
- 2368 кредитных
и ссудо-сберегательных
- 499 потребительских обществ;
- 115 земских касс и сословных учреждений мелкого кредита;
- 46 обществ взаимного кредита;
- 127 артелей;
- 59 обществ и касс взаимопомощи.
В 1916 г. в Российской империи насчитывалось уже более 16 тысяч кредитных кооперативов с общим числом пайщиков более 10 млн. В начале ХХ века Россия занимала ведущее место в мире по численности кредитных кооперативов и числу пайщиков. В ходе первой мировой войны и, особенно, в период революционных преобразований Движение кредитных союзов было радикально подорвано, однако существовало вплоть до 30-х годов.
Ликвидация в 1931г. сельскохозяйственной кредитной кооперации и её основы – крестьянских хозяйств, явилась одной из причин низкой эффективности сельскохозяйственного производства и кредитования сельскохозяйственных предприятий в стране. Потери стимулов к труду у работников сельскохозяйственных предприятий, сокращение стимулирующей роли кредита, сказалась на общем низком уровне сельскохозяйственного производства в стране по сравнению с развитыми странами мира.
Возрождение Движения кредитной кооперации в России началось в начале 90-х годов 20 века. Оно было связано с обострившейся для села проблемой кредита и необходимостью спасения сельского хозяйства при стремительно растущей инфляции.
Стартовой
точкой легитимации сельских кредитных
кооперативов в современной России
стало принятие ГК РФ, где ст.116 предполагалось
возможность их создания как разновидности
потребительского кооператива. Далее
был принят Федеральный Закон
«О сельскохозяйственной кооперации»
(в ред. 11.06.2003г. №183-ФЗ), который определил,
что кредитные кооперативы
2. Кредитная кооперация в России
2.1 Понятия, порядок формирования и принципы деятельности кредитного кооператива
Кредитные кооперативы - это добровольные объединения физических и юридических лиц на основе членства. Их создание основано на общности места жительства, трудовой деятельности, профессиональной принадлежности или любой другой общности с целью сбережения их собственных денежных средств посредством взаимного кредитования; этим понятием обобщен опыт российских кредитных кооперативов и мировой опыт деятельности подобных организаций, отразивший философию движения кредитных кооперативов.
Сущность
сельскохозяйственной кредитной кооперации
проявляется в том, что она
является одной из форм сельскохозяйственной
кооперации, связанной с добровольным
объединением сельскохозяйственных товаропроизводителей
или физических лиц в особое хозяйственное
образование – кредитный
Правовые, экономические и социальные основы создания и деятельности сельскохозяйственных кредитных кооперативов и их союзов, составляющих сельскохозяйственную кредитную кооперацию РФ, определяет Федеральный закон «О сельскохозяйственной кооперации» №193-ФЗ от 08.12.1995 года.
Кредитный кооператив создается и осуществляет свою деятельность на основе
следующих принципов:
- добровольность вступления в кредитный потребительский кооператив граждан;
- свобода выхода из кредитного потребительского кооператива граждан независимо от согласия других членов кредитного потребительского кооператива граждан;
- равенство прав и обязанностей всех членов кредитного потребительского кооператива граждан независимо от размеров паевых взносов при принятии решений;
- личное участие членов кредитного потребительского кооператива граждан в управлении кредитным потребительским кооперативом граждан.
Кредитный
кооператив может быть создан не менее
чем пятью физическими лицами
и (или) не менее чем двумя юридическими
лицами, если иное не установлено федеральными
законами. Государственная регистрация
кредитного кооператива осуществляется
в порядке, определенном федеральным
законом о государственной
Кредитный кооператив считается созданным со дня внесения соответствующей записи в единый государственный реестр юридических лиц.
Как любой другой хозяйствующий субъект, являющийся юридическим лицом, кредитный кооператив должен иметь устав.
Устав кредитного кооператива должен содержать следующие обязательные сведения:
1) наименование кооператива;
2) место нахождения кооператива;
3) срок деятельности
кооператива либо указание на
бессрочный характер
4) предмет
и цели деятельности
5) порядок
и условия вступления в
6) условия
о размере паевых взносов
7) состав
и порядок внесения паевых
взносов, ответственность за
8) размеры
и условия образования
9) условия образования и использования иных фондов кооператива;
10) порядок
распределения прибыли и
11) условия
субсидиарной ответственности
12) состав
и компетенцию органов
13) права
и обязанности членов
14) характер,
порядок и минимальный размер
личного трудового участия в
деятельности
15) время начала и конца финансового года;
16) порядок
оценки земельных участков, земельных
долей и иного имущества,
17) порядок
публикации сведений о
18) порядок и условия реорганизации и ликвидации кооператива.
Устав кредитного кооператива может содержать другие положения, необходимые для его деятельности и не противоречащие Федеральному закону «О сельскохозяйственной кооперации» и иным нормативным правовым актам Российской Федерации.
Изменения и дополнения, внесенные в устав кредитного кооператива решением общего собрания его членов, подлежат государственной регистрации в установленном федеральным законом порядке.
При осуществлении своей деятельности кредитный кооператив не вправе:
- предоставлять займы лицам, не являющимся членами кредитного кооператива;
- выступать поручителем по обязательствам своих членов и третьих лиц;
- вносить свое имущество в качестве вклада в уставный (складочный) капитал хозяйственных товариществ и обществ, производственных кооперативов;
- выпускать эмиссионные ценные бумаги;
- покупать эмиссионные ценные бумаги, за исключением государственных и муниципальных ценных бумаг, осуществлять иные операции на фондовых рынках.
Кредитный кооператив может осуществлять предпринимательскую деятельность лишь постольку, поскольку это служит достижению его уставных целей и соответствует этим целям.
В связи
с тем, что кредитные кооперативы
имеют право создавать союзы
и вступать в ассоциации, ФЗ «О сельскохозяйственной
кооперации» ст. 8 (в ред. От 03.11.2006
№183-ФЗ) строго определил регламент
их создания или вступления.
2.2 Управление кредитным кооперативом, его имуществом
2.2.1 Органы управления кредитным кооперативом
Органами кредитного кооператива являются общее собрание членов кредитного кооператива, правление кредитного кооператива, председатель кооператива или наблюдательный совет.
В кредитном
кооперативе могут быть дополнительно
созданы комитет по займам и (или)
иные органы в соответствии с настоящим
Федеральным законом и уставом
кредитного кооператива. Структура, порядок
создания и деятельности органов
кредитного кооператива, их компетенция
устанавливаются уставом
Общее собрание членов кредитного кооператива является высшим органом управления кредитным кооперативом. Общее собрание членов кредитного кооператива может быть очередным или внеочередным. Очередное общее собрание членов кредитного кооператива проводится в установленные уставом сроки, но не реже чем раз в год.
Внеочередное общее собрание членов кредитного кооператива может быть созвано по инициативе правления кредитного кооператива, по требованию наблюдательного совета, ревизионного союза сельскохозяйственных кредитных кооперативов, членом которого является данный кооператив, или по требованию не менее чем одной десятой общего числа членов кредитного кооператива.
Общее собрание членов кредитного кооператива считается правомочным, если в нем принимает участие не менее чем две трети членов кредитного кооператива.
Уведомление
о созыве общего собрания членов кредитного
кооператива с указанием
К исключительной компетенции общего собрания членов кредитного кооператива относятся:
- утверждение устава кооператива, внесение изменений и дополнений к нему;
- выборы председателя, членов правления кооператива и членов наблюдательного совета кооператива, заслушивание отчетов об их деятельности и прекращение их полномочий;
- утверждение программ развития кооператива, годового отчета и бухгалтерского баланса;
- установление размера и порядка внесения паевых взносов и других платежей, порядка их возврата членам кооператива при выходе из кооператива;
- порядок распределения прибыли (доходов) и убытков между членами кооператива;
- отчуждение земли и основных средств производства кооператива, их приобретение, а также совершение сделок, если решение по этому вопросу настоящим Федеральным законом или уставом кооператива отнесено к компетенции общего собрания членов кооператива;
- определение видов и размеров фондов кооператива, а также условий их формирования;
- вступление кооператива в другие кооперативы, хозяйственные товарищества и общества, союзы, ассоциации, а также выход их них;
- порядок предоставления кредитов членам кооператива и установление размеров этих кредитов;
- создание и ликвидация представительств и филиалов кооператива;
- реорганизация и ликвидация кооператива;
- прием и исключение членов кооператива (для производственного кооператива);
- создание исполнительной дирекции;
- определение условий и размера вознаграждения членов правления и (или) председателя кооператива, компенсации расходов членов наблюдательного совета кооператива;
- привлечение к ответственности членов правления и (или) председателя кооператива, членов наблюдательного совета кооператива;
- утверждение внутренних документов (положений) кооператива, определенных настоящим Федеральным законом и уставом кооператива;
- решение иных отнесенных настоящим Федеральным законом или уставом кооператива к исключительной компетенции общего собрания членов кооператива вопросов.
Решения по вопросам принимаются 2/3 голосов от числа членов кредитного кооператива. Остальные решения принимаются большинством голосов членов кредитного кооператива, присутствующих на общем собрании членов кредитного кооператива.
Государство и кредитные кооперативы
Органы государственной
власти и органы местного самоуправления
не вправе вмешиваться в деятельность
кредитных кооперативов, за исключением
случаев, предусмотренных
Федеральные органы исполнительной власти осуществляют регулирование деятельности кредитных кооперативов и их союзов (ассоциаций) в следующих формах:
- регистрация кредитных кооперативов и их союзов (ассоциаций);
- контроль за деятельностью кредитных кооперативов и их союзов (ассоциаций) в соответствии с законодательством Российской Федерации;
- применение мер ответственности к кредитным кооперативам и их союзам (ассоциациям) в случае нарушения требований законодательства Российской Федерации.
Контроль
за деятельностью кредитных кооперативов
и их союзов (ассоциаций) осуществляет
уполномоченный федеральный орган исполнительной
власти. В случае неоднократного или грубого
нарушения кредитным кооперативом федерального
закона или иных нормативных правовых
актов, а также в случае систематического
осуществления деятельности, противоречащей
уставу кредитного кооператива, уполномоченный
федеральный орган исполнительной власти,
осуществляющий контроль за деятельностью
кредитного кооператива, вправе предъявить
требование о ликвидации кредитного кооператива
в суд.
2.2.2 Имущество кредитного кооператива
Основа имущества
всякого кооператива, в том числе
кредитного, - это его паевой фонд,
разделенный на паи (доли) его участников
и составляющий минимальную гарантию
интересов его возможных
Имущество кредитного кооператива образуется за счет:
- обязательных паевых взносов и дополнительных паевых взносов членов кредитного кооператива;
- доходов от собственной деятельности кредитного кооператива;
- заемных средств;
- иных не противоречащих законодательству Российской Федерации источников.
Сумма паевых взносов членов кредитного кооператива составляет паевой фонд кредитного кооператива. В паевой фонд кредитного кооператива могут вноситься начисления на паевые взносы.
Сумма паевых
взносов и начислений на паевые взносы,
вносимых членом кредитного кооператива
в паевой фонд, образует его паевые
накопления. При прекращении членства
в кредитном кооперативе
Уставом кредитного кооператива может быть предусмотрено, что часть принадлежащего ему имущества составляет неделимый фонд кредитного кооператива. Решение об образовании и о размере неделимого фонда принимается общим собранием членов кредитного кооператива.
Неделимый фонд кредитного кооператива создается за счет вступительных и иных взносов, за исключением паевых взносов, и части доходов от собственной деятельности кредитного кооператива.
Неделимый фонд кредитного кооператива подлежит распределению между членами кредитного кооператива только в случае его ликвидации.
Фонды кредитного кооператива (паевой фонд, фонд финансовой взаимопомощи, резервный фонд, фонд развития и иные фонды), порядок их формирования, нормативы образования и использования определяются уставом кредитного кооператива.
Кредитный кооператив отвечает по своим обязательствам всем принадлежащим ему имуществом и не отвечает по обязательствам своих членов.
Член кредитного кооператива, по вине которого кредитный кооператив понес убытки, обязан возместить эти убытки. Убытки кредитного кооператива, понесенные по вине его члена, покрываются за счет его паевых накоплений или иным способом в соответствии с федеральными законами. Кредитный кооператив обязан возместить убытки, понесенные его членом по вине кредитного кооператива. При возникновении разногласий в отношении возмещения понесенных убытков вопрос решается в судебном порядке.
Обращение
взыскания по долгам члена кредитного
кооператива на его паевые накопления
допускается только при недостатке
иного имущества для покрытия
таких долгов в порядке и в
сроки, которые предусмотрены
Лицо, вступающее в ранее созданный кредитный кооператив, несет ответственность по обязательствам кредитного кооператива, которые возникли до его вступления в члены кредитного кооператива, если это предусмотрено его уставом, при условии подтверждения в письменной форме данным лицом его ознакомления с обязательствами кредитного кооператива, имеющимися на момент вступления данного лица в кредитный кооператив, и при согласии нести по ним ответственность.
- Кредитная организация
- Кредитная политика банка
- Кредитная политика банка
- Кредитная политика банка
- Кредитная политика банка
- Кредитная политика банка. Оформление и учет операций по кредитованию юридических лиц
- Кредитная политика банка: принципы формирования и особенности реализации
- Кредитная кооперация в Испании во второй половине ХХ века – начале XXI века
- Кредитная кооперация в Нидерландах
- Кредитная кооперация в России
- Кредитная кооперация в России во второй половине XIX начале – XX века
- Кредитная кооперация в странах Азии
- Кредитная кооперация в странах Азии
- Кредитная кооперация в Эстонии