Кредитная система

Кредитную систему  рассматривают:

1)      как совокупность кредитно-расчетных отношений, форм и методов кредитования;

2)      как совокупность кредитно-финансовых институтов.

Кредитно-расчетные  отношения связаны с движением  ссудного капитала. Кредитная система  как совокупность кредитно-финансовых институтов аккумулирует свободные  денежные средства и предоставляет  их в ссуду. Основой кредитной  системы являются банки.

Выполнение отдельных  банковских функций осуществлялось в глубокой древности (Древний Вавилон, Египет, Греция, Римская империя). Первые предшественники банков возникли во Флоренции и Венеции (1587г.) на основе меняльного дела. «Банк» в переводе с итальянского («банко») означает «скамья менялы». Главными операциями банков были прием денежных вкладов и безналичные расчеты. За это взималась плата.

Кредитно-финансовые институты подразделяются на:

-   центральные банки;

-   коммерческие банки;

-   СКФИ.

ЦБ осуществляют выпуск банкнот и являются центрами кредитной системы. КБ осуществляют операции по кредитованию за счет привлекаемых вкладов.

СКФИ включают банковские и небанковские организации (страховые, инвестиционные компании, сберегательные учреждения, Пенсионные фонды), они специализируются на отдельных  видах кредитования.

ФУНКЦИИ ЦБ:

-   эмиссионная;

-   аккумуляция и хранение кассовых резервов коммерческих банков;

-   кредитование КБ;

-   проведение денежно-кредитной политики;

-   регулирование кредитной системы.

В большинстве  стран (и в РФ) существует двухуровневая  кредитная система, которую можно  представить следующим образом:

1. Центральный  (эмиссионный) банк.

2. Коммерческие  банки и кредитные организации

Банки и банковские операции в любой стране являются основой функционирования экономики, поскольку через банки проходит подавляющее число расчетов и  кредитных операций. В любой стране регулированию банковской сферы  уделяется особое внимание: из-за проблем  в банках страдают платежи других хозяйствующих субъектов, может  начаться биржевая паника, изъятие  вкладов и экономический кризис. Регулируется банковская деятельность ФЗ "О банках и банковской деятельности".

Операции кредитных  организаций можно условно разделить  на кредитные операции собственно банковские:

Все банковские операции и другие сделки осуществляются в рублях, а при наличии соответствующей  лицензии Банка России - и в иностранной  валюте. Правила осуществления банковских операций, в том числе правила  их материально-технического обеспечения, устанавливаются Банком России в  соответствии с федеральными законами. Кредитной организации запрещается  заниматься производственной, торговой и страховой деятельностью.

В соответствии с лицензией ЦБ на осуществление  банковских операций банк вправе осуществлять выпуск, покупку, продажу, учет, хранение и иные операции с ценными бумагами, выполняющими функции платежного документа, с ценными бумагами, подтверждающими  привлечение денежных средств во вклады и на банковские счета, с иными  ценными бумагами, осуществление  операций с которыми не требует получения  специальной лицензии в соответствии с федеральными законами, а также вправе осуществлять доверительное управление указанными ценными бумагами по договору с физическими и юридическими лицами. Кредитная организация имеет право осуществлять профессиональную деятельность на рынке ценных бумаг.

Кредитные организации  подлежат государственной регистрации  в Банке России. Банк России осуществляет государственную регистрацию кредитных  организаций и ведет Книгу  государственной регистрации кредитных  организаций. Кредитные организации  получают право осуществления банковских операций с момента получения  лицензии, выдаваемой Банком России.

Банковская  система

Под банковской системой подразумевается исторически  сложив шаяся и законодательно закрепленная система организации банковского дела в конкретной стране.

Банковская  система включает в себя все банковские и небанковские институты, выполняющие отдельные банковские операции. Законодательство определяет структуру банковской системы, устанавливает сферу деятельности, подчиненности и ответственности для различных институтов, входящих в систему.

По критерию права собственности на кредитнофинансовые институтыразличаются:

•      государственные кредитные и кредитнофинансовые ;

•      частные кредитные и кредитнофинансовые ;

•      кооперативные;

•      смешанные (представляют разные формы собственности).

К первой группе относятся все центральные  банки и отдельные КБ или специализированные институты, национализированные полностью  или путем приобретения государством контрольного пакета акций.

Частные финансовые институты могут быть образованы на основе любой формы  собственности. В международной  практике преобладает акционерная  форма банковской организации.

По характеру  деятельности банки делятся на коммерческие и спе циализированные. Коммерческие банки, как правило, универсальные.

Универсальные банки выполняют все виды кредитных, расчетных и финансовых операций.

Специализированные  банки ограничивают количество банков ских операций 13 видами услуг или выделяют один из видов деятельно сти. Эти банки классифицируются в основном по трем критериям:

Дистанционные Курсы Форекс - это хорошая возможность для вас подготовиться к прибыльной работе на бирже Форекс!

•      функциональный;

•      отраслевой;

•      по клиентам.

Отдельно  выделим территориальный признак. В соответствии с ним банки  делятся на международные, национальные, региональные, межрегиональные, муниципальные, заграничные (например, российские банки  за рубежом). Кроме того, в процессе концентрации и централизации банковского  капитала возможно появление различных  объединений банков и др. кредитных  организаций: консорциумов, корпораций, ассо циаций и т.п.

К небанковским организациям относятся различные фонды, союзы, общества и другие коммерческие организации, выполняющие на финансовом рынке некоторые банковские операции в соответствии с полученной лицензией.

Совокупность  кредитных учреждений страны, форм и методов кредитования представляет собой кредитную систему. Кредитная система осуществляетаккумуляцию свободных денежных средств и превращение их в ссудный капитал.

Структура кредитной системы  представлена на рис. 2.

Организация кредитной системы (ýже банковской системы) может быть одноуровневой и двухуровневой. Банковские системы некоторых стран имеют 34 уровня, но, как правило, это подсистемы первого или вто рого уровня.

Современные банковские системы, как правило, двухуровневые:

I уровень  ЦБ ,

II уровень  все виды КБ и др. кредитные организации, лицензиро ванные ЦБ.

Примерная схема оргструктуры банковской системы представлена на рис. 3.

Коммерческий  банк (КБ)   кредитная организация, формирующая свои ресурсы преимущественно путем привлечения средств на депозиты и работающая на принципах банковской коммерции.

Базовым принципом является прибыльность банковской деятельности.

Современный этап деятельности КБ в странах с  развитой рыночной экономикой характеризуется  переходом к маркетинговым принципам организаций работы банков , когда интересы получения прибыли подчи няются долгосрочным перспективам работы на высококонкурентном фи нансовом рынке – банковской системе любой страны присущи как общие закономерности развития, так и национальные особенности ² .

Банки и банковская система  РФ

Банк –  это юридическое лицо, которое  в целях получения прибыли  привлекает на условиях возвратности денежные средства и другие ценности юридических и физических лиц  и размещает их от своего имени  на условиях возвратности, платности  и срочности, а также осуществляет расчетные и другие операции.  
 
Банковская система – это совокупность различных финансово-кредитных институтов, действующих взаимосвязано в рамках общего денежно-кредитного механизма страны. 

 
 
Универсальные банки  – банки, деятельность которых направлена на предоставление широкого спектра финансовых услуг своим клиентам.  
Специализированные банки – банки, осуществляющие ограниченную деятельность только несколькими видами финансовых операций.  
Банковская ассоциация – общественная некоммерческая организация, членами которой являются коммерческие банки с целью представления их интересов в органах законодательной, исполнительной и судебной власти, а также для координации и совершенствования деятельности.  
 
Банковские операции бывают:

• Пассивные операции – банковские операции, направляемые на привлечение денег в банк, с их помощью банк формирует ресурсы для проведения кредитных и других активных операций. (Счета и вклады)
• Активные операции – банковские операции, в которых банк является кредитором, размещая имеющиеся у него денежные средства. (Выдача кредитов и др.)
• Комиссионно-посреднические операции – операции по оказанию соответствующих услуг на комиссионной основе. К таким операциям относят: осуществление расчетно-кассовых операций, факторинг (кредитование продавца), лизинг, траст (доверительные операции банка по управлению имуществом клиента в его интересах).

ОСНОВЫ  БЮДЖЕТНЫХ ОТНОШЕНИЙ  Понятие и структура  финансовой системы  РФ

Ч еловеческое общество не может существовать без постоянного воспроизводства еды, одежды, жилья, социальной сферы. Процесс общественного воспроизводства включает четыре стадии (производство, распределение, обмен и потребление), которые в современном обществе опосредуются деньгами. Являясь основным понятием товарного хозяйства, деньги, в настоящее время, становятся наиболее существенной категорией всей экономической системы и главным элементом денежного хозяйства страны. Понятие “денежное хозяйство страны” идентично принятому в западной терминологии понятию “финансы”.

Финансы определяются как один из базовых элементов экономических отношений, предметной областью которых выступает процесс формирования, распределения и использования фондов денежных сре дств в ц елях выполнения функций и задач государства, а также конкретных субъектов хозяйствования.

Вся совокупность сфер финансовых отношений, финансовых учреждений и финансовых фондов, обеспечивающих процесс мобилизации и последующего использования финансовых ресурсов составляет финансовую систему общества.

В советский  период в структуре системы финансов выделялись обычно две подсистемы: финансы предприятий и отраслей народного хозяйства и общегосударственные  финансы. Иногда к ним добавляли  как отдельную подсистему, государственный  кредит. Сравнительно простая система  финансов СССР соответствовала проводимой финансовой политике. Проведение рыночных реформ в России, осуществление принципиально  новой экономической и финансовой политики объективно обусловили выделение  новых звеньев финансовой системы (схема 1).

Курсы Форекс - это отличная возможность для Тебя подготовиться к удачной работе на бирже Forex!

В целом, вся система финансов состоит  из трех укрупненных подсистем:

1)  государственных финансов;

2)  страхования;

3)  финансов хозяйствующих субъектов (предприятий).

Эти укрупненные  подсистемы в зависимости от конкретных форм и методов формирования доходов  и денежных фондов, в свою очередь, делятся на более частные подсистемы (звенья).

1. Государственные  финансы включают:

• бюджетную  систему;

• внебюджетные фонды;

• государственный  кредит.

2. Страхование  включает:

• личное страхование;

• имущественное  страхование;

• страхование  ответственности.

3. Финансы  хозяйствующих субъектов включают:

• финансы  коммерческих предприятий и организаций;

• финансовых посредников (кредитные организации, частные пенсионные фонды, страховые  организации и другие финансовые институты);

• финансы  некоммерческих организаций.

Процесс организации и регулирования  финансовой системы общества всегда осуществляется государством в лице уполномоченных финансовых органов, что  определяет ключевую роль финансовой системы государства.

Финансовая  система России построена в соответствии с принципами:

• сочетания  территориального и отраслевого  подходов;

• обеспечения  необходимого уровня финансовой самостоятельности  региональных финансовых органов с  сохранением централизованного  управления системой в целом;

• четкой дифференциации управления по сферам движения финансовых ресурсов. 
 

Содержание  и структура государственных  финансов

Государственные финансы это важная сфера финансовых отношений, функционирующих на уровне государства и связанных, в основном, с процессом перераспределения  национального дохода для выполнения экономической, социальной и политической функций государства. По экономической  сущности государственные финансы представляют собой денежные отношения, субъектами которых выступают государство, предприятия, организации, учреждения, граждане по поводу формирования финансовых ресурсов в распоряжение государства и их использования на затраты по расширенному производству, нужд обороны и управления. Они служат цели удовлетворения потребностей общества в целом и государственного аппарата в финансовых средствах.

Курсы Форекс - это прекрасная перспектива для Вас подготовиться к удачной работе на Forex!

Без здоровой и эффективной системы государственных  финансов нельзя достичь успехов  ни в экономике, ни в социальной сфере, ни в военном, ни в государственном  строительстве. Основу государственных  финансов составляют государственный  бюджет, внебюджетные фонды и государственный  кредит.

Если  при группировке финансовых отношений  исходить из уровня государственного руководства экономикой и социальными  процессами, то структуру государственных  финансов в РФ, можно представить  в следующем виде (схема 2).

Главными    проблемами в    области    государственных     и

муниципальных финансов являются:

• несбалансированность       бюджетов       всех       уровней       и государственных бюджетов внебюджетных фондов;

• необходимость  совершенствования налоговой системы;

• повышение  эффективности  использования  государственной  и муниципальной собственности;

• совершенствование  бюджетного федерализма;

• обеспечение  единства денежно-кредитной и финансовой политики;

• укрепление финансового контроля и др.

Денежная  система  

Понятие денежной системы  включает следующие элементы: денежную единицу, масштаб цен, виды денег, эмиссионную  систему, кредитную систему.

Денежная единица - денежный знак, установленный в  законодательном порядке (в России - рубль).

Эмиссионная система - это система выпуска монет, дополнительных банкнот и безналичных денег  центральным банком в обращение.

Кредитная государственная  система - это система кредитных  институтов, осуществляющих функции  кредита. 

В кредитную и денежную системы входят ЦБ и его расчетная  сеть в виде РКЦ, коммерческие банки, клиринговые центры, небанковские кредитно-финансовые организации, банковские ассоциации, ассоциации небанковских кредитных институтов. Ядром кредитной и денежной государственной системы является банковская система.

Основные черты  современных денежных систем:

- обращение наличных  денег в виде банкнот и монет,  а также казначейских билетов  (только в двух странах);

- отмена золотого  обеспечения денег;

- преобладание безналичного  денежного обращения и безналичных  денег;

- выпуск денег в  обращение в соответствии с  потребностями экономики и достижениями  науки и практики;

- секъюритизация (повышение на денежном рынке роли новых видов ценных бумаг);

- усиление государственного  регулирования денежного обращения.   

5.2. Исторические типы  денежных систем  

В прошлом существовали две основные денежные системы с  металлическим денежным обращением: биметаллизм и монометаллизм (Рис.5.2.1).

В системе биметаллизма роль всеобщего эквивалента была закреплена за золотом и серебром.

Существовали в  прошлом три разновидности биметаллизма.

1. Система параллельной  валюты, в рамках которой соотношение между золотом и серебром устанавливалось  рынком.

2. Систему двойной  валюты - соотношение между ценами  золота и серебра принудительно  устанавливалось государством;

3. Система «хромающей»  валюты. В этой системе серебряные  монеты являлись знаком золота (как бумажные банкноты). Однако, в отличие от бумажных банкнот,  они не обменивались свободно  на золото и потому получили  название хромающей валюты, т.е.  неполноценной валюты.  

В системах двойной  и хромающей валюты неполноценность  представителей (заменителей) золота приводили  к исчезновению золота из обращения (эти системы близки, и их можно  объединить). Население справедливо  видело в золотых монетах и  слитках истинное сокровище и  изымало их из обращения.

Биметаллизм был распространен в Европе в XVI-XVIII веках. Преимущества золота как меры стоимости товаров привели к ограничению серебра в качестве равноценного второго драгоценного металла в валютных системах и переходу к золотому стандарту.

В системе монометаллизма всеобщим эквивалентом служил только один металл - золото или серебро. Существовали также и системы  на основе медных денег в слаборазвитых странах, где отсутствовало золото и серебро (рис.5.2.1).

Системы на основе золотого стандарта были самыми прогрессивными и вытеснили другие. Существовали три вида золотого монометаллизма: золотомонетный стандарт, золотослитковый  стандарт, золотовалютный (золотодевизный) стандарт.

При золотомонетном стандарте золотые монеты выполняли все функции денег.

При золотослитковом  стандарте бумажные банкноты выполняли функции денег при гарантиях обмена на золотые слитки.

При золотовалютном стандарте (золотодевизном) банкноты обменивались на иностранную валюту стран с золотослитковым стандартом.

После II-ой мировой  войны был закреплен золотовалютный стандарт (Бреттон-Вудская валютная система) в 1944 г. на конференции ООН в Бреттон-Вудсе (США). В качестве мировых валют, наряду с золотом, были признаны доллар и фунт стерлингов. Цена золота  в долларах была назначена неизменной - 35 долларов за тройскую унцию. Доллар стал признанной мировой валютой. В 1970 году  его доля в золотовалютных резервах всех стран мира составила около 75%.

Однако количество долларов к 1970 г. в несколько раз  превысило запасы золота США. К тому же наметилась рецессия в экономике  США. Страны мира стали интенсивно обменивать доллары на золото. Тогда США 15 августа 1971 г. отказались обменивать доллары  на золото. В ответ западные страны отказались от поддержки курса доллара, и мир перешел на валюты с плавающим  курсом. В 1978 г. были приняты следующие  поправки к Уставу МВФ.

1. Отменялась официальная  цена золота.

2. Закреплялась система  плавающих курсов.

3. Повышались требования  к координации внутренней и  внешней экономической политики  стран - членов МВФ.

Денежная  система

Денежная  система – это организация  денежного обращения в стране, сложившаяся исторически и закрепленная национальным законодательством. Денежная система – разветвленный механизм, его стабильность заключается в  постоянстве масштаба цен в стране. 

 
Классификация денежной системы.  
 
1. Биметаллизм – система, при которой роль всеобщего эквивалента одновременно закреплена за золотом и серебром 
1.1. Система параллельной валюты – когда соотношение между золотыми и серебряными монетами устанавливается в соответствии с рыночной ценой металла 
1.2. Система двойной валюты – когда государство устанавливает твердое соотношение между золотыми и серебряными монетами 
1.3. Система равной валюты – когда золотые и серебряные монеты являются средствами платежа в одинаковой степени, но при этом условия эмиссии различны 
 
2. Монометаллизм – это денежная система, при которой только один металл служит всеобщим эквивалентом. С 1897 по 1914 гг. – в России был золотой монометаллизм 
2.1.1. Золотомонетный стандарт – когда платежным средством выступают золотые монеты, которые свободно могут обмениваться на банкноты 
2.1.2. Золотослитковый стандарт – когда платежным средством выступают золотые слитки, которые свободно могут обмениваться на банкноты 
2.1.3. Золотодевизный стандарт – когда существует свободный обмен банкнот на девизы (в виде иностранной валюты), разменные на золото. 
 
3. Безналичная денежная система 
3.1. Вексель 
3.2. Электронные деньги 
 
4. Наличная денежная система 
4.1. Банкноты и монеты 
4.2. Казначейские билеты и монеты 
 
К основным элементам денежной системы относят: 
а) денежную единицу 
б) масштаб цен (заключается в покупательской способности денег на внешнем и внутреннем рынках) 
в) виды денег, находящихся в обращении 
г) порядок эмиссии 
д) регулирование денежного обращения