Общая характеристика договора банковского вклада

 ВВЕДЕНИЕ

Актуальность темы исследования. Неотъемлемым компонентом развития финансового  сектора и рыночных основ функционирования экономики России является реформирование ее банковской сферы. Финансовая реформа  начала 90-х годов XX века, реорганизация  государственных банковских структур в коммерческие кредитные организации, обусловила возникновение кардинально  новых явлений в области сберегательного  дела, его развитие и переход на более высокий уровень.

Реструктуризация банковской системы, повлекшая существенные изменения  ее субъектного состава, фактически лишила Сбербанк РФ доминирующего положения  в сфере привлечения во вклады денежных средств населения. В условиях развития рыночных отношений и повышения  роли банковского сектора институт банковского вклада приобрел важное значение, поскольку посредством  заключения депозитных договоров физические лица как участники гражданского оборота реализуют субъективные гражданские права, распоряжаются  принадлежащими им материальными благами.

Преобразования в сберегательной сфере потребовали формирования необходимой и достаточной правовой основы. Принятие Гражданского кодекса  РФ (далее - ГК РФ) ознаменовало собой  переход от преимущественно ведомственного регулирования правоотношений, возникающих  из договора банковского вклада, к  их регламентации на уровне федерального закона. В связи с существенным обновлением гражданского законодательства исследование эффективности правовой основы и правоотношений в сберегательной сфере в настоящее время приобрело  особую актуальность.

Цель курсовой работы исследование степени воплощения законодательных  норм, касающихся договора банковского  вклада, практической реализации, а  также судебной практики в сфере  заключения, изменения и расторжения  договоров банковских вкладов.

Для достижения указанной цели были поставлены следующие основные задачи:

дать правовую оценку договора банковского  вклада с участием физических лиц  и его элементов;

раскрыть содержание депозитного  договора с участием физических лиц, права и обязанности сторон;

выявить особенности правоотношений, складывающихся между банком и физическим лицом по договору банковского вклада;

сформулировать предложения по совершенствованию действующего законодательства, регламентирующего правоотношения сторон по договору банковского вклада с участием физических лиц, выработать и обосновать практические рекомендации по проблеме исследования.

Объектом исследования настоящей  работы являются общественные отношения, возникающие по поводу заключения, изменения и прекращения договора банковского вклада.

Предметом исследования выступает  сам договор банковского вклада, его характерные признаки, элементы, виды, существенные условия.

Степень разработанности проблемы. До введения в действие второй части  ГК РФ институт банковского вклада в России имел достаточно низкую степень  правового регулирования. Нередко  банковский вклад рассматривался атрибутивно, в контексте иных направлений  банковской деятельности. Развитию института  банковского вклада способствовало принятие второй части ГК РФ, что  отмечено рядом научных публикаций.

Однако в имеющихся научных  статьях внимание акцентировано  на отдельных аспектах правоотношений сторон договора и не обозначен или  не достаточно полно освещен ряд  теоретических и практических вопросов.

Проблемы особенностей договора банковского  вклада в России рассматривались  в ряде работ, статей и монографий, в том числе в публикациях  Сарбаш С.В., Сайфуллина Р.Р., Самова Ф., Белова В.А., Загирова Р.З., Топорина Б.В., Эриашвили Н.Д., Брагинского М.И., и других.

Одной из главных проблем в практике российских и зарубежных банков является неясность правовой природы некоторых  банковских сделок, что порождает  проблемы при рассмотрении конкретных банковских споров в судах.

Методологической основой данного  исследования являются, прежде всего, нормативные акты: Конституция РФ, Гражданский кодекс Российской Федерации  от 26.01.1996г. № 14-ФЗ (ред. от 30.11.2011), Федеральный  закон "О банках и банковской деятельности" от 02.12.1990г. № 395-1 (ред. от 06.12.2011), Федеральный  закон "О Центральном Банке  Российской Федерации (Банке России)" от 10.07.2002г. № 86-ФЗ (ред. от 26.04.2007г.), Закон  РФ от 07.02.1992 № 2300-1 «О защите прав потребителей» (ред. 21.12.2004 г.), Положение ЦБР "Об эмиссии банковских карт и об операциях, совершаемых с использованием платежных  карт" от 24.12.2004 г. № 266-П (ред. от 21.09.2006г.).

При исследовании данной курсовой работы были использованы следующие методы: сравнительно- сопоставительный; формально- логический; анализ. С помощью этих методов нам наиболее полно удалось раскрыть выбранную тему.

Настоящая работа разделена на три  главы.

Первая глава посвящена общим  вопросам договора банковского вклада, описаны его отличительные черты, исследована его правовая природа  и отображена классификация по разным признакам.

Разделы второй главы раскрывают элементы договора банковского вклада, в частности  дано определение и характеристика сторонам договора, рассмотрены формы  заключения такого договора.

Третья глава целиком посвящена  правовым аспектам заключения депозитного  договора, приведены примеры из практики, наведены проблемные вопросы и слабые стороны банковского вклада.

Глава 1. Общая характеристика договора банковского вклада

§ 1. Понятие договора банковского вклада

В виду классификации договоров, закрепленной во внутренней структуре второй части  ГК, договор банковского вклада находится  в кругу договоров, направленных на оказание услуг.

Как следует из определения договора банковского вклада, его предметом  является денежная сумма (вклад). Вклад - это денежные средства в валюте Российской Федерации или иностранной  валюте, размещаемые физическими  лицами в банке на территории Российской Федерации на основании договора банковского вклада или договора банковского счета, включая капитализированные (причисленные) проценты на сумму вклада. Вклад может быть внесен как в  наличной, так и в безналичной  форме.

Договор является реальным, поскольку  для его заключения необходима передача вклада банку. Вкладчик приобретает  право требования к банку о  возврате суммы вклада и процентов  по нему и в то же время каких-либо обязанностей перед банком у него не возникает. Поэтому депозитный договор  является односторонне обязывающим. Если, несмотря на подписание договора, сумма  вклада не была передана банку, последний  не обязан возвращать вкладчику сумму, поскольку такой договор следует  считать несостоявшимся.

В литературе встречается мнение, что договор банковского вклада - это разновидность договора займа (ст. 807 ГК РФ), в котором заимодавцем  является вкладчик, а заемщиком - банк . Однако для такого вывода вряд ли есть достаточные основания, поскольку  по договору займа одна сторона передает другой деньги в собственность. В договоре же банковского вклада переданные банку деньги всегда остаются собственностью клиента, который сохраняет за собой полномочия распоряжения. Для банка эти деньги образуют режим привлеченных средств, которые банк обязан по первому требованию вернуть клиенту.

Кроме того, нужно иметь в виду классификацию договоров, закрепленную во внутренней структуре второй части  ГК. Договоры, правовой целью которых  является передача имущества в собственность, сосредоточены в гл. 30—33 ГК. Договор  же банковского вклада находится  в кругу договоров, направленных на оказание услуг, что в общих  чертах должно предрешать вопрос о  его правовой природе.

Публичность договора банковского  вклада в соответствии со ст. 426 ГК означает, что при заключении договора банк не вправе оказывать предпочтение одним  вкладчикам перед другими. Однако это  правило действует только для  вкладов, привлекаемых на одних и  тех же условиях. Следовательно, банк вправе дифференцировать свои процентные ставки в зависимости от вида вклада, срока действия договора, суммы вклада и условий их возврата.

Поскольку договор банковского  вклада с гражданином является публичным, банк не вправе отказать ему в приеме вклада при следующих условиях:

- согласно учредительным документам  и лицензии банк имеет право  на осуществление сберегательных  операций;

- прием вклада не приведет  к нарушению законодательства  и обязательных экономических  нормативов, установленных Центральным  банком РФ;

- банк не приостановил дальнейший  прием вкладов от населения  по причинам экономического или  иного характера;

- у банка имеются необходимые  производственные и технические  возможности для приема вклада (свободные операционистки, вместительные  операционные залы и т.п.);

- отсутствуют другие причины,  лишающие банк возможности принять  вклад.

Если при наличии перечисленных  обстоятельств банк отказался принять  вклад, гражданин вправе обратиться в суд с иском о понуждении заключить договор банковского  вклада на условиях, которые предлагаются другим вкладчикам этого банка, а  также взыскать убытки, вызванные  уклонением банка от заключения этого  договора. Из ст. 426 ГК РФ вытекает, что  суд может отказать в удовлетворении такого иска только в одном случае: кредитная организация не имела  возможности принять вклад.

Право банка отказать клиенту в  приеме вклада может быть предусмотрено  законом или иным правовым актом.

В соответствии со ст. 834 и п. 1 ст. 838 ГК РФ банк обязан выплачивать вкладчику  проценты. С позиций Закона "О  защите прав потребителей» договор  банковского вклада - это возмездный договор об оказании услуг. Пункт 1 ст. 423 ГК РФ называет возмездным договор, по которому сторона должна получить плату или иное встречное предоставление за исполнение своих обязанностей. Услуга банка по договору банковского  вклада - это его действия, обеспечивающие возврат суммы вклада и выплату  процентов. Вознаграждение банка за эту услугу состоит в том, что  вкладчик предоставляет банку право  использовать сумму вклада в течение  срока его хранения. Таким образом, услуги по договору банковского вклада банк оказывает вкладчику бесплатно, но не безвозмездно.

Банк обязан возвратить вкладчику  сумму вклада с уплатой обусловленных  договором процентов, размер которых  обычно устанавливается в договоре. Если стороны договора не согласовали  размер процентов, он определяется по тем же правилам, что и в договоре займа. Согласно п. 3 ст. 838 ГК РФ банк не вправе в одностороннем порядке  уменьшить процентную ставку по вкладу, внесенному гражданином, если иное не установлено законом.

Порядок начисления процентов на вклад  определен в законодательстве. Они  начисляются со дня, следующего возврату суммы вкладчику либо ее списанию со счета вкладчика по иным основаниям, и выплачиваются ежеквартально, если иное не установлено соглашением  сторон. Невостребованные в срок проценты увеличивают сумму вклада. При  возврате вклада выплачиваются все  начисленные к этому моменту  проценты (ст. 839 ГК РФ).

Таким образом, договор банковского  вклада является возмездным, а условие  о процентах — существенным условием рассматриваемого договора.

Прием вклада сопровождается открытием  депозитного счета. Поэтому к  отношениям банка и вкладчика  применяются соответствующие нормы  о договоре банковского счета, если иное не предусмотрено правилами  гл. 44 ГК РФ и не вытекает из существа договора банковского вклада. Например, договор банковского вклада, заключенный  с юридическим лицом (в отличие  от договора банковского счета), не допускает осуществления расчетных  операций за товары (работы, услуги). Поэтому  нормы о расчетах, содержащиеся в  гл. 45 ГК РФ, не должны распространяться на правоотношения по договору банковского  вклада, заключенному с юридическим  лицом. Вкладчик - юридическое лицо не может дать банку указание о  перечислении суммы вклада на счет третьего лица. Прием вклада наряду с заключением договора сопровождается открытием депозитного счета. Поэтому к отношениям банка и вкладчика применяются нормы о договоре банковского счета, если иное не предусмотрено правилами гл. 44 ГК и не вытекает из существа договора банковского вклада.

В качестве предмета договора могут  выступать только денежные средства (сумма вклада и проценты по нему). При этом денежная сумма, составляющая вклад может быть выражена как  в рублях, так и иностранной  валюте (ст.36 Закона «О банках и банковской деятельности»). Именно предмет договора позволяет отличить данное соглашение от смежных соглашений, например, от вклада драгоценных металлов.

Важно подчеркнуть, что по требованию вкладчика банк обязан вернуть сумму  вклада в той валюте, которая обусловлена  договором банковского вклада.

Р. обратился в суд с иском  к банку о взыскании вкладов  и процентов по вкладам, ссылаясь на то, что по истечении срока  договора вклады и проценты по ним  возвращены ему не были. По договору вклада сумма вносилась в иностранной  валюте.

Решением районного суда сумма  вклада и проценты на сумму вклада взысканы в пользу истца в рублевом эквиваленте.

По протесту заместителя Председателя Верховного Суда РФ решение в части  взыскания вклада и процентов  на сумму вклада отменено по следующим  основаниям.

В силу ст.8 ГК РФ гражданские права  и обязанности возникают, в частности, из договоров и иных сделок, предусмотренных  законом, а также из договоров  и иных сделок, хотя и не предусмотренных  законом, но не противоречащих ему.

Согласно ст.309 того же Кодекса обязательства  должны исполняться надлежащим образом  в соответствии с условиями обязательства  и требованиями закона, иных правовых актов, а при отсутствии таких  условий и требований - в соответствии с обычаями делового оборота или  иными обычно предъявляемыми требованиями.

Условие договора о вкладе в иностранной  валюте законодательству Российской Федерации  не противоречит.

В силу ст.834 ГК РФ по договору банковского  вклада (депозита) одна сторона (банк), принявшая поступившую от другой стороны (вкладчика) денежную сумму (вклад), обязуется возвратить сумму вклада и выплатить проценты на нее на условиях и в порядке, предусмотренных  договором.

По договору между сторонами  Р. был обязан внести на счета банка  денежные средства в иностранной  валюте, а банк - обеспечить возврат  вкладов с процентами. Дополнительными  условиями уточнялось, что операции со средствами вкладчика в иностранной  валюте производятся в соответствии с действующим законодательством, правилами и тарифами, утвержденными  банком.

Следовательно, ответчик должен был  исполнить свои обязательства по возврату вкладов в той валюте, в которой они были внесены.

В п.1 ст.5 Закона Российской Федерации  от 9 октября 1992 г. №3615-I "О валютном регулировании и валютном контроле" (в ред. от 5 июля 1999 г.) установлено, что  резиденты могут иметь счета  в иностранной валюте в уполномоченных банках.

Согласно ст.36 Федерального закона от 2 декабря 1990 г. №395-I "О банках и  банковской деятельности" (в ред. от 31 июля 1998 г.) вклад - это денежные средства в валюте Российской Федерации  или иностранной валюте, размещаемые  физическими лицами в целях хранения и получения дохода; вклад возвращается вкладчику по его первому требованию в порядке, предусмотренном для  вклада данного вида федеральным  законом и соответствующим договором; банки, имеющие необходимые лицензии на принятие вкладов, обеспечивают сохранность  вкладов и своевременность исполнения своих обязательств перед вкладчиками.

Из приведенных положений вытекают следующие выводы. Банк обязан по требованию вкладчика вернуть ему сумму  вклада в той валюте, которая обусловлена  договором банковского вклада. Если в договоре указано, что вклад, внесенный  в иностранной валюте, подлежит возвращению  вкладчику в той же валюте, то в случае нарушения банком этого  обязательства с него по требованию вкладчика должен быть взыскан вклад  в иностранной валюте, обусловленной  договором.

Поскольку предметом вклада является определенная денежная сумма в иностранной  валюте, одной из основных целей  вложения вклада является хранение его  банком и последний обязан обеспечить сохранность вклада и выдачу его  вкладчику по первому требованию, вклад, внесенный в иностранной  валюте, должен быть выдан вкладчику  в той же валюте и в случае, если в договоре банковского вклада отсутствует условие о выдаче вклада в иностранной валюте» .

Поскольку предмет вклада - определенная денежная сумма в иностранной  валюте, одной из основных целей  вложения вклада является хранение его  банком и последний обязан обеспечить сохранность вклада и выдачу его  вкладчику по первому требованию, вклад, внесенный в иностранной  валюте, должен быть выдан вкладчику  в той же иностранной валюте и  в случае, если в договоре банковского вклада отсутствует условие о выдаче вклада в иностранной валюте. 

§ 2. Форма договора и виды банковских вкладов

Договор банковского вклада должен быть заключен в простой письменной форме, что необходимо для согласования условий банковского вклада. Сам  же договор является реальным, поэтому  помимо письменного документа для  его заключения необходимо передать банку сумму вклада. Отсутствие факта  зачисления на корреспондентский счет банка средств вкладчика, перечисленных  в безналичном порядке, рассматривается  арбитражной практикой как невнесение вклада, исключающее удовлетворение иска о возврате депозита.

Договор может быть оформлен путем  составления единого документа  в двух экземплярах, один из которых  выдается вкладчику (ст. 36 Закона «О банках и банковской деятельности»), а также  другими способами, перечисленными в ст. 434 ГК РФ. Кроме того, договор  банковского вклада может быть заключен путем выдачи клиенту сберегательной книжки, сберегательного или депозитного  сертификата либо иного документа, отвечающего требованиям законодательства, банковских правил и обычаев делового оборота. Порядок выпуска и обращения  депозитных и сберегательных сертификатов регулируется письмом Центрального Банка РФ от 10 февраля 1992 года N 14-3-20 «О сберегательных и депозитных сертификатах кредитных организаций».

П. 2 статьи 836 ГК РФ относит договор  банковского вклада к числу формальных. При несоблюдении письменной формы  договор является ничтожным. Переданные средства подлежат возврату как неосновательно полученные (ст. 1102 ГК РФ). Вкладчик вправе также потребовать возмещения неполученных им доходов (ст. 1107 ГК РФ), в т.ч. начисления на сумму вклада процентов, предусмотренных  ст. 395 ГК РФ.

Статья 843 ГК РФ регулирует оформление договора банковского вклада путем  выдачи сберегательной книжки, которая  удостоверяет заключение такого договора с гражданином и внесение им денежных средств на счет по вкладу. Вклад  юридического лица сберегательной книжкой  не оформляется.

По желанию гражданина-вкладчика  ему может быть выдана сберкнижка либо именная, либо на предъявителя. Важно  подчеркнуть, что сберкнижка на предъявителя считается ценной бумагой .

В п. 1 ст. 843 ГК РФ перечислены обязательные реквизиты любой сберегательной книжки. В ней должны быть указаны  и удостоверены банком: наименование и место нахождения банка (ст. 54 ГК РФ), а если вклад внесен в филиал банка, также его соответствующего филиала; номер счета по вкладу; все суммы денежных средств, зачисленных на счет, а также списанных со счета; остаток денежных средств на счете на момент предъявления сберкнижки в банк.

Особенно большое значение эти  записи имеют при выдаче сберегательной книжки на предъявителя и последующем  пользовании ею. Как отмечалось, сберегательная книжка на предъявителя является ценной бумагой. Она удостоверяет имущественное право ее держателя  на возврат суммы вклада и выплату  процентов. В соответствии с п. 2 ст. 144 ГК РФ отсутствие обязательных реквизитов ценной бумаги влечет ее ничтожность. Таким образом, сберкнижка на предъявителя, в которой отсутствует хотя бы один из обязательных реквизитов, является недействительной.

Недействительность сберегательной книжки означает, что оказывается  не соблюденной письменная форма  договора банковского вклада. Это  в свою очередь влечет ничтожность  такого договора (ст. 836 ГК РФ). В подобной ситуации гражданин, внесший вклад, может требовать возврата банком не вклада, а суммы неосновательного обогащения.

Но вкладчик и держатель сберегательной книжки на предъявителя могут не совпадать  в одном лице ведь она, будучи предъявительской ценной бумагой, передается от одного лица к другому путем простого вручения (п. 1 ст. 146 ГК РФ). Если держатель  недействительной сберегательной книжки на предъявителя не является одновременно лицом, внесшим вклад, он вообще не вправе предъявить каких-либо денежных требований к банку. Следовательно, при получении  сберегательной книжки необходимо тщательно  проверять наличие в ней всех предусмотренных законом обязательных реквизитов .

Наименование и местонахождение  банка должны указываться в соответствии с требованиями ст. 54 ГК РФ. Наименование банка должно быть приведено полностью  с указанием на его организационно-правовую форму. Если книжка выдается филиалом банка, в ней должно содержаться  его наименование, при этом оно  должно включать в себя и полное наименование банка.

Все операции по счету также должны быть отражены в книжке с указанием  остатка денежных средств на счете. Обратим внимание, что в ст. 843 ГК РФ говорится об остатке на счете  в момент предъявления сберкнижки в  банк. Но возможна ситуация, когда третье лицо перечислило средства на вклад  по сберегательной книжке. Если она  находится на руках у вкладчика, то эта операция, а также новый  остаток средств на счете не найдут в ней отражения. В этом случае реквизиты формально не будут  соответствовать установленным  требованиям, но это несоответствие не повлечет недействительности сберкнижки на предъявителя. Статья 843 ГК предусматривает в этом случае иное последствие презумпцию достоверности тех данных о вкладе, которые указаны в сберкнижке. Иначе говоря, если не доказано иное состояние вклада, данные о нем, указанные в книжке, являются основанием для расчетов по вкладу между банком и вкладчиком. Бремя доказывания действительного состояния вклада возлагается на вкладчика, что не всегда просто сделать особенно держателю сберкнижки на предъявителя, не являющемуся вкладчиком .

Именная сберегательная книжка служит письменным доказательством заключения договора банковского вклада с гражданином  и внесения денежных средств на его  счет. Она не является ценной бумагой  и может существовать как наряду с договором банковского вклада, оформленным в виде единого документа, так и без него. Если же договор  банковского вклада был совершен в виде единого документа, а сберегательная книжка по каким-либо причинам не была оформлена, внесение денег во вклад  может быть удостоверено, например, квитанцией к приходному кассовому  ордеру, подписанной кассиром банка.

В соответствии с п. 2 ст. 843 ГК РФ обязательным условием выдачи банком вклада, выплаты  процентов по нему и исполнения распоряжений вкладчика о перечислении денежных средств со счета другим лицам  является предъявление вкладчиком сберегательной книжки. Но она может быть утрачена или прийти в негодность. В этом случае применяются различные правила  в зависимости от вида сберкнижки.

Если утрачена или приведена  в негодное для предъявления состояние  именная сберегательная книжка, банк по заявлению вкладчика выдает ему  новую.

Восстановление прав по утраченной сберегательной книжке на предъявителя осуществляется в порядке, предусмотренном  гражданским процессуальным законодательством. В настоящее время такой порядок (вызывное производство) установлен в  гл. 34 ГП кодекса РФ.

Также договор банковского вклада может быть оформлен сберегательным или депозитным сертификатом.

Сберегательным сертификатом признается ценная бумага, удостоверяющая факт внесения в банк-эмитент денежных средств  в качестве вклада и право вкладчика  получить по истечении установленного срока сумму вклада и процентов  по нему в любом учреждении данного  банка. Держателем сберегательного  сертификата может быть только гражданин. Депозитный сертификат - ценная бумага, аналогичная сберегательному сертификату, однако его держателем может быть только юридическое лицо. В основе отношений между банком-эмитентом  депозитного или сберегательного  сертификата и его клиентом лежат  отношения банковского вклада (займа) .

Правила по выпуску и обращению  депозитных и сберегательных сертификатов сообщены письмом Центрального Банка  РФ от 10 февраля 1992 года N 14-3-20 «О сберегательных и депозитных сертификатах кредитных  организаций».

Сертификаты выпускаются в валюте Российской Федерации. Выпуск сертификатов в иностранной валюте не допускается. Владельцами сертификатов могут  быть резиденты и нерезиденты  в соответствии с действующим  законодательством Российской Федерации  и нормативными актами Банка России.

Сертификаты могут быть срочными или  до востребования. Срок обращения депозитных сертификатов (с даты выдачи сертификата  до даты, когда владелец сертификата  получает право востребования депозита или вклада по сертификату) ограничивается одним годом. Срок обращения сберегательных сертификатов - тремя годами. Если срок получения депозита (вклада по сертификату) истек, сертификат становится ценной бумагой  до востребования. Это означает, что  банк обязан выплатить указанную  в нем сумму по первому требованию владельца.

В соответствии со ст. 8 письма Центрального Банка РФ от 10 февраля 1992 года N 14-3-20 «О сберегательных и депозитных сертификатах кредитных организаций» на бланке сертификата  должны содержаться следующие обязательные реквизиты:

- наименование «сберегательный  (или депозитный) сертификат»;

- номер и серия сертификата;

- дата внесения вклада или  депозита;

- размер вклада или депозита, оформленного сертификатом (прописью  и цифрами);

- безусловное обязательство кредитной  организации вернуть сумму, внесенную  в депозит или на вклад, и  выплатить причитающиеся проценты;

- дата востребования суммы по  сертификату;

- ставка процента за пользование  депозитом или вкладом;

- сумма причитающихся процентов  (прописью и цифрами);