Потребительское кредитование. 2

ВВЕДЕНИЕ

С развитием рыночной экономики  возрастает не только роль коммерческого  банка, но и их количество, спектр предоставляемых  услуг, типов операций. Направление  потребительского кредитования уже  довольно давно является весьма популярным как среди банков, так и среди  потребителей. Еще бы, ведь, фактически, обе стороны находятся в выигрыше - чего так сложно добиться в обычной  жизни. Покупатель доволен возможностью купить именно то, что он хочет в  данный момент, справедливо полагая, что "завтрашние деньги - дешевле" (единственное, не принимая порой во внимание размер этих самых "завтрашних денег").

В последнее время коммерческие банки, раньше более охотно работавшие с корпоративными клиентами, все  больше уделяют внимания розничному клиенту. Практически все банки  первой десятки заявили о создании собственных программ кредитования физических лиц.

На доступность кредитов для  населения в смысле готовности банков выдавать такие кредиты сильно влияет два обстоятельства: что у банков мало "длинных" денег, и что  выдача относительно "маленьких" кредитов менее выгодна, чем выдача крупных кредитов.

Поэтому, проблема необходимости развития системы потребительского кредитования затрагивает проблемы как макроуровня, так и механизма кредитования в отдельном банке в частности.

Вступление Казахстана в рынок  в значительной мере связано с  реализацией потенциала кредитных  отношений. Поэтому одним из обязательных условий формирования рынка является коренная перестройка денежного  обращения и кредита. Главная  задача реформы максимальное сокращение централизованного перераспределения  денежных ресурсов и переход к  преимущественно горизонтальному  их движению на финансовом рынке. Создание финансового рынка означает принципиальное изменение роли кредитных институтов в управлении народным хозяйством и  повышение роли кредита в системе  экономических отношений.

Современные банки оказывают широкий  спектр услуг клиентам, применяют  новейшую технику банковских операций, обеспечивают высокий уровень обслуживания. Главная экономическая функция  банков - кредитование, осуществляемая для финансирования потребительских  и инвестиционных целей предприятий, организаций, физических лиц и государственных  органов. От того, насколько хорошо банки реализуют свои кредитные  функции, во многом зависит экономическое  положение обслуживаемых ими  клиентов. Реализуя функцию кредитования, банки тем самым обеспечивают свою ликвидность, а значит, и стабильность функционирования в системе рыночных отношений.

Введение многообразия форм собственности, характерного для рыночной экономики, предполагает необходимость существования  такой денежно-кредитной системы, при которой банковские услуги населению  предлагались бы физическим и юридическим  лицам различными банками на конкурентной основе. Огромное значение приобретают вопросы банковского обслуживания населения, самых широких его слоев. Зарубежный опыт свидетельствует, что банки, которые предоставляют различные услуги населению, совершают с ним широкий круг банковских операций, обычно имеют преимущества перед банками с ограниченным набором услуг.

В осуществлении этих преобразований главенствующая роль принадлежит коммерческим банкам. Они являются главным инструментом в регулировании финансово-кредитных  отношений между юридическими и  физическими лицами. Реализация новых  экономических прав и обязанностей порождает потребность в многочисленных банковских услугах и операциях, основы, для развития которых в  прежней экономической системе  отсутствовали.

В последнее время в рамках дальнейшей диверсификации своей деятельности в практику работы Казахстанских  банков все больше внедряется потребительское  кредитование.

Развитие потребительского кредита  тесно связано с насыщенностью  ранка товарами, а также с платежеспособностью  средних слоев населения. С увеличением  товарооборота растет объем кредита, поскольку спрос на товары порождает  спрос на кредит. Поэтому потребительский  кредит можно рассматривать как  средство, способствующее повышению  спроса на товары.

Связано это с ростом депозитов  физических лиц в банках второго  уровня. Создание системы гарантирования вкладов, общее повышение благосостояния привело к появлению у банков довольно большого финансового ресурса. Сразу же встал вопрос, а где  размещать эти средства? И, в первую очередь, взоры банкиров обратились в сторону потребительского кредитования. На это есть пять причин:

Это достаточно большой рынок, на котором  пока хватает места всем (по предварительным  расчетам потенциальный рынок страны составляет порядка миллиарда долларов).

Это малополитизированный рынок. Физические лица не так глубоко интересуются проблемами вхождения того или иного банка в ту или иную финансово-промышленную группу. Гораздо больше на них производит впечатление рекламная раскрутка банка и скорость оформления кредита.

Риск потребительского кредитования ниже, чем корпоративный. Это достигается  за счет высокой диверсификации кредитного портфеля и более высокой кредитной  дисциплины физических лиц.

Потребительское кредитование выгодно  не только банкам, но и торговым организациям, которые, в свою очередь, являются клиентами  тех же банков.

Объектом исследования является банковская система Казахстана в целом и  непосредственно АО «БТА Банк».

1. ТЕОРЕТИЧЕСКИЕ АСПЕКТЫ И ЭКОНОМИЧЕСКАЯ  СУЩНОСТЬ ПОТРЕБИТЕЛЬСКОГО КРЕДИТОВАНИЯ

1.1 Теоретические аспекты развития потребительского кредитования

До второй мировой войны почти  все коммерческие банки старались  не кредитовать частные лица, считая, что этот вид услуг является нерентабельным. Но в начале нынешнего века ситуация изменилась, так как банки все  чаще теперь нуждались в работе с  физическими лицами ведь их депозиты были источниками ресурсов для финансирования предоставляемых корпорациям крупных  кредитов. Ужесточенная конкурентная борьба между банками заставила  банки расширять спектр оказываемых  услуг, таким образом, в 1920-1930 годы группа из нескольких крупных банков, возглавляемых  одним из предшественников нью-йоркских "Ситикорп" и "Банк оф Америка", создала у себя первые отделы потребительского кредита. Начиная с 1930-х годов, сектор потребительского кредитования стал одним из наиболее остро развивающихся сегментов банковского кредита. А с середины 1950-х годов потребительский кредит получил широкое распространение в Германии, Франции, Италии, Швеции, и несколько позже - в Японии. Только в последнее время темпы роста данного сектора замедлились вследствие ужесточения конкуренции за счета потребительского кредита и падения стимула населения к сбережению денег. Тем не менее, средства потребителей до сих пор остаются основным источником средств и одним из важнейших источников дохода современных коммерческих банков [1,13].

А теперь перейдем к определению  понятия "потребительский кредит". Потребительский кредит - это кредит, предоставляемый населению для  покупки потребительских товаров  и оплаты бытовых услуг в форме  коммерческого кредита (продажа  товаров с отсрочкой платежа  через розничную торговлю) и банковского (ссуды на потребительские цели).

К потребительскому кредиту относят  любые виды ссуд, предоставляемых  населению, в том числе ссуды  на приобретение товаров длительного  пользования, ипотечные ссуды, ссуды на неотложные нужды и прочие[2,25].

Из особенностей потребительского кредита можно выделить следующие:

• Потребительские кредиты выдаются населению (физическим лицам).
• Потребительский кредит позволяет расширить потребительский спрос при сравнительно ограниченных денежных доходах населения.
• Потребительский кредит может применяться как в денежной, так и в натуральной формах.
• Потребительский кредит может использоваться государством в периоды неблагоприятной экономической конъюнктуры для поддержания спроса на товары жилье и услуги на определенном уровне, а также в целях проведения активной социальной политики путем предоставления льготных (беспроцентных или низкопроцентных) кредитов малоимущим слоям населения.
• Потребительский кредит в его развитых формах носит преимущественно среднесрочный и долгосрочный характер.
• Потребительский кредит принимает форму банковского кредита и коммерческого кредита. Взаимосвязь этих форм кредита проявляется в следующем, например, торговая фирма, продавая товары длительного пользования в рассрочку, выставляет векселя, акцептованные покупателем. Для улучшения своих финансовых возможностей, торговая фирма учитывает эти долговые обязательства в коммерческом банке.[3,43].

Классификацию потребительских ссуд можно провести по ряду признаков  по формам выдачи, по способу организации, по способу погашения по субъектам  кредитных отношений, и т. д. (таблица  №1).

Таблица 1

Классификация потребительского кредита

Кредит в экономике страны, выполняет  определённые функции:

• обличает перераспределение капиталов между отраслями хозяйства и тем самым способствует образованию средней нормы прибыли;
• стимулирует эффективность труда;
• расширяет рынок сбыта товаров;
• ускоряет процесс реализации товаров и получения прибыли;
• является мощным орудием централизации капитала;
• ускоряет процесс накопления и концентрации капитала;
• обеспечивает сокращение издержек обращения.

Кредит играет большую роль в  обеспечении сокращения издержек обращения, связанных с обращением товаров  и металлических денег. Благодаря  тому, что потребительский кредит ускоряет реализацию товаров, сокращаются  издержки, связанные с их упаковкой  и хранением. Экономия же на издержках  обращения металлических денег  достигается:

• развитием системы безналичных расчётов.
• увеличением скорости обращения денег.
• заменой металлических денег кредитными - банкнотами.

Потребительский кредит в товарной форме предоставляется преимущественно  при продаже предметов длительного  пользования - автомашин, холодильников, радиоприёмников, телевизоров, мебели - такой вид кредита называется покупкой в рассрочку.

При анализе причин желания людей  покупать товары в рассрочку, отмечалось следующее:

• Это очень удобная на практике форма оплаты товаров и услуг.
• Такая форма оплаты позволяет осуществлять расходы в то время, когда доходы ещё не поступили.
• Это позволяет покупать товары и оплачивать услуги в течение более продолжительного периода, чем нормальный интервал между денежными поступлениями.
• Это позволяет человеку приобретать материальные финансовые активы, со стоимостью, превышающей сумму, которую он мог бы заплатить, исходя только из его собственных сбережений[5, 64].

До совсем недавнего времени  у клиентов имелось очень слабое представление о наиболее дешёвой  финансовой сделке. Потребители весьма инертны в своих привычках  делать покупки, и даже, если они знают о различиях стоимости услуг, они предпочитают производить сделки с уже известными поставщиками, и многие потребители, вследствие неудачных попыток ознакомиться с ценами на кредитные услуги, просто не знают о существующих вариантах стоимости и доступности различных форм кредита. Потребители, как правило, основывают свои решения на размере месячных выплат и продолжительности срока кредита, а не на фактической стоимости кредита. Однако, очень высокие процентные ставки в определённый момент времени сделали потребителей более чувствительными к издержкам, обусловленным предоставлением займа.

Всё ещё существует большое количество “небанковских” людей, не думающих о  получении банковских ссуд, овердрафта или кредитной карточки как средствах  покупки товаров в кредит. Финансирование покупки в рассрочку, организованное через магазин или выставочный  зал, является единственной альтернативной оплаты покупки наличными для таких лиц.

Сейчас даже появилась новая  форма покупки в рассрочку - это  соглашения банков с торговыми фирмами, по которым последние продают  товары в кредит клиентам банков, причём банки сразу выплачивают фирмам наличные деньги на сумму проданных  товаров, а покупатели постепенно погашают кредит банкам[6, 95].

Кредитные карточки. В 50-ые годы американские, а затем и английские банки  начали широко применять “упрощённую” практику предоставления потребительских  кредитов с помощью кредитных  карточек. Сущность такого кредитования сводится к тому, что выданная банком кредитная карточка дёт право  её владельцу в пределах разрешённой  суммы, т.е. персонального кредитного лимита, обычно в пределах нескольких тысяч крон, покупать товары в тех  магазинах, с которыми банк имеет  соглашения на их продажу в кредит на основе кредитных карточек. Сумма  задолженности владельцев карточек магазину оплачивается банком периодически. Владельцы кредитных карточек в  свою очередь в установленные  сроки погашают долг перед банком, т.е. обязаны платить определённую минимальную сумму, но не должны полостью оплачивать долг. Если же минимальная  сумма в установленный срок остаётся неоплаченной, то на неё начисляется  процент и добавляется к долгу  владельца карточки компании кредитных  карточек.

Торговцы, которые предлагают товары или услуги клиентам по банковским кредитным карточкам, получают денежное вознаграждение от компании кредитных  карточек, которая берёт комиссионные. Поэтому именно банковские организации  предоставляют кредит, а не торговцы.

Торговец отправляет свои кредитные  карточки кредитному посреднику, который  производит сделку в обмен на оплату за услугу от розничного торговца (в  среднем около 1.8% стоимости продаж). Посредник должен заплатить около 1% стоимости продаж фирме, выпускающей  кредитные карточки, которая несет  расходы по сделке.

Кредитные карточки получили свою популярность по многим причинам:

• ) Оплата кредитной карточкой делает вас независимым от наличных денег, поскольку везде, где бы вы не находились и, увидев символ своей карточки, сможете оплатить стоимость товара или услуг, не имея при этом в кармане ни сента.
• ) Вы чувствуете себя удобно, т.к. рассчитываясь кредитной карточкой, Вы застрахованы в финансовом смысле даже при совершении спонтанных покупок.
• ) Вам нет необходимости, выезжая в деловые поездки или в отпуск запасаться в большом количестве наличными деньгами, т.к. кредитные карточки, такие как Visa и Mastercard акцептируются примерно в 220 государствах, в 11 млн. пунктах.
• ) Потеря карточки не означает то же, что потеря наличных денег, поскольку при утере карточки или краже и при своевременном извещении об этом, вы не несёте ни какой ответственности.
• ) В отношении совершённых карточкой покупок вы получите один раз в месяц подробный обзор.
• ) Это выгодно для вас, поскольку, расплачиваясь карточкой, вам предоставляется 45^-ти-дневный срок оплаты без учёта процентной ставки. Тем самым у вас появляется возможность лучше управлять своими денежными потоками и планировать их распределение.
• ) Вы нуждаетесь всё же в наличных деньгах? Нет проблем. Хотя кредитные карточки являются, прежде всего, платёжными карточками, вы, тем не менее, при желании можете, пополнит свой кошелёк наличными деньгами, что отмечается соответствующей отметкой в банковских конторах или круглосуточно в банкоматах, в том числе в воскресные дни и государственные праздники. Единственное, так это то, что на авансы наличными введён налог. Поэтому это не очень выгодный способ получения средств. [7, 112].

Расходные карточки. Термин расходные  карточки распространяется на карточки American Express и Diner’s Club. Как средство платежа  они очень похожи на кредитные  карточки, выпускаемые в обращение  банками. Однако между ними существуют различия (Таблица 2).

Таблица 2

Характеристика и различие между  кредитной и расходной карточками

Автоматически возобновляемые ссуды. Сущность этого способа сводится к тому, что банки на основе изучения платёжеспособности заёмщика определяют максимальную сумму возможной ему  задолженности.

Например, если заёмщик из своего дохода может ежемесячно погашать долг банку  в сумме 100 долларов, то банк устанавливает  максимальную сумму задолженности  в размере от 1200 до 2400 долларов с  учётом возможного погашения её в  течение 12-24 месяцев. Установленную  сумму кредита заёмщик использует при помощи чеков, выданных ему банком. При внесении ежемесячных платежей задолженность заёмщика банку уменьшается, а свободный остаток лимита кредитования увеличивается и может быть снова  использован заёмщиком. Установленный  банком лимит кредитования периодически пересматривается с учётом его платёжеспособности. Клиент также получает процент в то время, когда счёт не выходит за рамки кредита. Счёт по автоматически возобновляемому кредиту облагается налогами. Их также возможно выплачивать с помощью текущего счёта клиента.

Персональные ссуды. Персональная ссуда банка может быть более  дешёвой по сравнению с кредитом финансового дома и процентными  ставками кредитных карточек. Банк может быть готов кредитовать  до 10000 долларов США с выплатой в  течение 5 лет по письменному заявлению  клиента. (Обращение за персональными  ссудами в настоящее время  значительно упростилось, т.к. банки  готовы давать ссуды без персональной беседы и с минимальными хлопотами  для клиента.)

Специфические особенности обычной  заявки на предоставление персональной ссуды:

• ) Цель получения ссуды.
• ) Размер ссуды
• ) Капитал и доля клиента. В случае обращения за персональной ссудой заёмщику обычно достаточно внести 1/5 или 1/3 стоимости, хотя на это не существует каких-либо твёрдых правил.
• ) Источники оплаты и способность к выплате (платёжеспособность).
• ) Срок предоставления ссуды.
• ) Обеспечение. Обеспечение обычно не берётся для персональных ссуд за исключением ссуд на приобретение недвижимости и завещанных ссуд, поскольку многие персональные ссуды невелики.

Потребительский кредит кредитных  учреждений имеет в основе две  формы:

• ) Прямые кредиты потребителя без посреднических торговых фирм. Банки выдают клиентам-заёмщикам кредитные чеки на круглые суммы, которые используются для оплаты товаров торговым фирмам.
• ) Кредиты потребителям с поручительством торговых фирм. Банк заключает договор с торговой фирмой, обязуясь в пределах определённой суммы кредитовать её покупателей.

Овердрафты. Овердрафт - форма краткосрочного кредита, предоставление которого осуществляется списанием средств по счёту клиента (сверх остатка на счету), в результате чего образуется дебетовое сальдо. Право пользования овердрафтом  предоставляется наиболее надёжным клиентам.

С овердрафтами ассоциируются следующие  факторы:

• ) Сумма. Сумма дебета не должна превышать лимита, согласованного банком и заёмщиком. Лимит обычно определяется относительно известного дохода.
• ) Маржа. Процент назначается на сумму овердрафта, обычно как маржа над базовой ставкой. Процент насчитывается на ежедневную сумму овердрафта и ежеквартально записывается на счёт. Может быть получен гонорар, когда банк соглашается на предоставление льготы клиенту, даже если она не полностью используется.
• ) Цель. Овердрафт обычно требует для покрытия краткосрочных договоров - например, многие люди оказываются без денег в конце каждого месяца до того, как им выплачивается зарплата.
• ) Выплата. Овердрафты выплачиваются по требованию, и обычно клиенту об этом сообщается в письменном уведомлении о предоставленной услуге.
• ) Обеспечение. Обеспечение, требуемое банком, зависит от размера услуги, предоставляемой клиенту.
• ) Выгоды. Для людей овердрафты очень удобны, так как позволяют ощутить уверенность в том, что их расходы финансируются, даже если они превышают имеющиеся у них на данный момент средства. Банк выигрывает от предоставления высокой процентной ставки, но страдает оттого, что вследствие существенных колебаний овердрафтов по сумме, он вынужден иметь в наличии достаточные средства для обеспечения согласованного лимита кредитования.

Скоринг кредитование. Из-за высокого объёма персонального кредитования и сравнительно небольшой суммы каждой ссуды, большинство банков не могут себе позволить провести оценку заявлений на предоставление ссуды, рассматривая каждый запрос в индивидуальном порядке. Поэтому вместо заявлений было введено “скоринг" - кредитование. Некоторые банки в установленном порядке запрашивают информацию о заявителе в кредитных справочных агентствах, другие делают это только в крайних случаях.

“Скоринг" - кредитование является обезличенной, но более простой и быстрой формой, чем деловая беседа. Потенциальный клиент заполняет заявление по установленной форме, содержащее информацию о возрасте, семейном положении и стаже[8, 58]

1.2 Особенности потребительского кредитования за рубежом

В зарубежной практике потребительскими называют ссуды предоставляемые  населению для приобретения потребительских  товаров длительного пользования. Частные лица пользуются также и  другими ссудами (в т.ч. на строительство  и приобретение жилья, неотложные нужды  и прочие). Эта практика складывалась десятилетиями и отличается многообразием. Прежде всего, для нее характерно разнообразие кредиторов: банковские потребительские ссуды; ссуды торговых организаций; потребительские ссуды кредитных учреждений небанковского типа (ломбарды, пункты проката, кассы взаимопомощи, кредитные кооперативы, строительные общества, пенсионные фонды и т.д.); личные или частные потребительские ссуды (предоставляемые частными лицами); потребительские суды, предоставляемые заемщикам непосредственно на предприятии и в организациях по месту работы.

В Германии наиболее распространенной формой потребительского кредита выступает  предоставление кредита в налично-денежной форме. Это является выгодным заемщику, так как при оплате товара наличными  деньгами магазин может сделать  клиенту скидку до 5% стоимости товара. За пользование таким кредитом банк устанавливает фиксированную процентную ставку на весь срок действия кредитного договора. Уровень процентной ставки относительно невысок. Максимальный срок пользования потребительским кредитом в Германии составляет 6 лет. Размер ежемесячного платежа в погашение ссуды зависит от размера ссуды, срока действия кредитного договора, процентной ставки. После определения размера платежа, его сумма автоматически ежемесячно взыскивается с текущего счета клиента[9, 62]

Потребительские ссуды в США (consumer lоаns) делят на 3 группы:

• ссуды с рассрочкой платежа;
• револьверные (возобновляемые) ссуды;
• ссуды без рассрочки платежа

Из общей суммы потребительского кредита более 80% приходится на ссуды  с рассрочкой платежа. Сроки погашения  обычно составляют от 2 до 5 лет.

Револьверные кредиты включают кредиты, предоставляемые клиентам по кредитным картам или кредиты  в форме овердрафта.

Кредиты без рассрочки платежей имеют важную особенность - по таким  кредитам погашение задолженности  по ссуде и процентов осуществляется единовременно.

Во Франции также выделяются персональные кредиты - это возобновляемая ссуда частному лицу на срок от трех месяцев до трех лет в размере  не более одной четвертой годового дохода лица. Как правило, при выдаче такого кредита требуется гарантия третьего лица. Важную роль играет условие "домицилирования" доходов, то есть поступления доходов заемщика на счет в банке, где последний может контролировать его финансовое положение.

В Великобритании потребительский  кредит предоставляется для различных  целей: приобретения потребительских  товаров длительного пользования; покупки машины (максимально допустимый срок для подержанного автомобиля - 5 лет); празднования торжеств; проведения отделочных работ в доме; покупки  домов, домов-фургонов; оплаты личного  образования. Ссуды выдаются на суммы  свыше 500 фунтов стерлингов, но не больше 10 000 фунтов стерлингов. Индивидуальным заемщикам предоставляется возможность  страховать погашения ссуды на случай смерти, безработицы, несчастных случаев  или болезни заемщика, Максимальный срок пользования ссуды - 5 лет. Также  банки за свой счет могут покрыть  платежи своим клиентам в случае болезни или несчастного случая, а при смерти клиента до погашения  ссуды последняя будет погашена банком полностью. Но при этом размер ежемесячного платежа клиента увеличивается  на небольшую сумму страховки. Страхование  клиента осуществляется автоматически  и не предполагает заполнения специальных  форм или медицинского освидетельствования. От страхования можно отказаться, сообщив об этом банку письменно  в заявлении при получении  ссуды

В США большую часть потребительских  ссуд предоставляют американцам  коммерческие банки (44%), но с ними активно  конкурируют финансовые компании (около 24%), кредитные кооперативы (13,9%) и  специализированные сберегательные институты (10,7%).

Аналогичная практика наблюдается  и в странах Западной Европы, где  практически все кредитные институты  от универсальных коммерческих банков (например, в германии) до специализированных сберегательных институтов (взаимно-сберегательных банков в Великобритании и сберегательных банков в других странах) выполняют  различные услуги по кредитованию индивидуальных заемщиков.

С учетом различий кредиторов можно  выделить формы прямого и косвенного кредитования населения на потребительские  цели.

При предоставлении прямого банковского  кредита заключается кредитный  договор между банком и заемщиком - пользователем ссуды. Косвенный  банковский кредит предполагает наличие  посредника в кредитных отношениях банка с клиентом.

Кредиты под залог жилых  помещений. Под общим названием  «кредиты под залог жилых помещений» проходят кредиты на покупку домов  или на улучшение жилищных условий. Приобретение жилых помещений - индивидуальных и многосемейных домов (в том  числе домов на 2-3 семьи и многоквартирных  домов) - обычно предполагает предоставление долгосрочного кредита на 15-30 лет, обеспечиваемого данным имуществом. Комиссия за обязательство (составляющая обычно 1-2% суммы кредита) чаще всего  взимается авансом и гарантирует, что в оговоренный период времен заемщик сможет воспользоваться  кредитом.