Роль и значение страховой деятельности в мировой экономике

ОГЛАВЛЕНИЕ

 

 

 

 

 

 

 

 

 

ВВЕДЕНИЕ

 

Страхование во внешнеэкономической деятельности обслуживает страховые интересы импортеров и экспортеров товаров и услуг. Стремительный рост числа международных контрактов в последне время привело к увеличению доли страховых компаний на мировом рынке услуг.

Эффективное ведение бизнеса, особенно при договорной форме отношений и в отсутствии монополии государственной собственности, немыслимо без страхования. Исключить же полностью риски невозможно. Риски можно только учитывать и противодействовать им. К числу способов борьбы с рисками относится страхование. В результате страхования риски переводятся на страховщика.

Современный страховой рынок характеризуется высокой степенью конкуренции, а следовательно и качеством обслуживания потребителей стразовых услуг.

Большинство российских страховых компаний не охотно пользуются накопленным мировым опытом и от этого их деятельность является не совсем эффективной. Например, не отработан механизм транспортного страхования при торговле со странами СНГ. Хорошее знание механизмов страхования перевозок грузов позволит вывести международную торговлю на более высокий уровень и тем самым стимулировать развитие страхования внешнеэкономической деятельности.

Основной целью работы является рассмотрение механизма транспортного страхования, широко используемого в международной торговле, а также страхования строительных рынков и страхование рисков, сявзанных с инвестициями.

 

 

ГЛАВА 1. Внешнеэкономическая деятельность: сущность, понятие, виды

 

Под внешнеэкономической деятельностью (ВЭД)  понимают совокупность экономических, производственных, организационных, коммерческих функций предприятий, ориентированных на мировой рынок. Причем предприятия действуют с учетом форм и методов работы на международных рынках в соответствии с выработанной внешнеэкономической стратегией.¹

Внешнеэкономическая деятельность осуществляется на уровне организаций, фирм, предприятий. При этом производственные структуры действуют самостоятельно при выборе внешнего рынка, при определении ассортимента и номенклатуры товара для экспортно-импортной сделки, цены и объемов поставок.²

Следует отметить также, что внешнеэкономическая деятельность характеризуется экономической и юридической независимостью и правовой автономностью.

Согласно законодательству РФ под ВЭД понимается внешнеторговая, инвестиционная и другая деятельность, в том числе производственная кооперация в сфере международного обмена продукцией, услугами, информацией, результатами интеллектуальной деятельности (правами на них).³

Внешнеэкономическую деятельность можно классифицировать на следующие виды:

- внешнеторговую деятельность (предпринимательство в сфере международного обмена продукцией, услугами и результатами интеллектуальной деятельности);

- международное разделение труда;

- производственную кооперацию (форма сотрудничества в процессах технологического разделения труда между иностранными партнёрами). Производственная кооперация характерна для однородных сфер производства, для инвестиционной и научно-технической областей и т.п.;

- международное инвестиционное сотрудничество (форма взаимодействия между иностранными партнерами с целью объединения усилий материально-технического и финансового характера). Целью международного инвестиционного сотрудничества является расширение базы выпуска продукции, предназначенной для экспорта, а также обновление этой базы. В этой связи возникают совместные производства на базе обмена технологиями, услугами с последующим распределением программ выпуска продукции. Совместное предпринимательство имеет формы консорциумов, различных акционерных обществ и компаний, международных неправительственных организаций и т.д.;

- валютные и финансово-кредитные операции (содействующие операции, сопровождающие внешнеторговую сделку в виде различных финансовых обязательств: обеспечение платежа, валютные операции и прочее);

- отношения с международными организациями. Международные организации в современном мире играют существенную роль в международных экономических отношениях. В этой связи немаловажным сектором внешнеэкономической деятельности является участие в международных организациях, как правительственных так и не правительственных.  

ГЛАВА 2. Роль и значение страхования в мировой экономике и в России

2.1 Страхование: сущность, функции, объекты

 

В странах с развитой рыночной экономикой страхование является важным компонентом экономической деятельности и серьезным сектором народного хозяйства.

Страхование дает некоторую гарантию компенсации ущерба, полученного в результате утраты доходов или повреждения застрахованного имущества.

Значительная часть страховых компаний является коллективным инвестором. Во многих странах участие страховых компаний в инвестиционной деятельности позволяет уменьшить финансовую нагрузку на бюджет государства.

В России, с переходом к рыночной экономике, также активизировалась страховая деятельность. Расширилась область услуг страхования, появились альтернативы для государственного страхования. В рыночных отношениях производители продукции несут большую ответственность за принятие решений и свои действия, а возможные риски увеличивают значение и роль страхования.

В последнее время  объектами страхования становятся также убытки, полученные в результате действия природных стихий.

Данные факторы обуславливают существенное увеличение роли страхования в мировой экономической деятельности.

 

 

 

2.2 Страховые рынки: мировой и российский опыт

 

Страхование, как элемент  системы мирохозяйственных связей, начинает формироваться при складывании рыночной экономики. Командно-административная система управления народным хозяйством, характеризовавшаяся определяющей ролью государства во всех формах собственности, а также слабой экономической ответственностью многих руководителей за сохранность имущества, не позволяла страхованию занять подобающей ниши в мировой экономике.

Взаимосвязь спроса и  предложения, которая не регулируется государством, стимулирует появление необходимых страхователю страховых услуг. Свободное ценообразование в области страхования создает условия для конкуренции между страховщиками, что, в свою очередь, улучшает качество обслуживания. Регулирующую роль в условиях конкуренции играет страховой рынок.

Под страховым рынком следует понимать социально-экономическую структуру, в которой объектом купли-продажи выступает страховая гарантия. Страховой рынок представляет собой совокупность экономических отношений по купле - продаже страховой услуги.⁴

Функционирование страхового рынка  базируется на основных экономических  законах: законе стоимости и законе спроса и предложения. При этом потребительской стоимостью страховой услуги является обеспечение страховой защиты имущественных интересов юридических и физических лиц в форме страхового покрытия ущерба. Цена страховой услуги выражается в тарифной ставке, складывающейся на основе спроса и предложения.

В современном мире страховые рынки  выполняют также функции специализированных инвестиционных и кредитных институтов, это обстоятельство позволяет страховым компаниям занимать главенствующее положение и на финансовых рынках.

Мировой опыт показывает, что страховому рынку присущи мощные стимулы саморазвития: новаторство, инициатива и предпринимательство, гибкость и активность.

Государство может выступать в качестве страховщика через государственные страховые организации и влиять на функционирование страхового рынка различными законодательными актами. Государственное регулирование дополняет рыночный механизм страхования, усиливая положительные стороны этого рынка. При этом механизм государственного регулирования переплетается с рыночным механизмом.

Современный российский страховой рынок стал стремительно развиваться после отмены государственной монополии на проведение страховых операций. К примеру, по данным Государственного реестра на 1 января 2000 года  было зарегистрировано около 1562 компаний, в том числе с участием иностранного капитала – 60, к 2010 году таких компаний стало уже около 2800. Современный национальный рынок страхования характеризуется высокой концентрацией страхового капитала за счет образования страховых групп.

В целом развитие страхового рынка оказывает большое влияние на развитие инвестиционной активности. Например, в развитых странах на долю страховых организаций приходится до 50% накоплений, инвестируемых в развитие производства. Крупные страховые компании, вкладывая свои свободные ресурсы в акции и другие ценные бумаги, являются важнейшим фактором развития инвестиционной и инновационной деятельности, а также оказывают положительное влияние на регулирование денежной массы.

В России страховщики не могут оказывать существенное влияние на перераспределение финансовых ресурсов из-за низкого удельного веса страховых премий в национальном ВВП.

В целях ускорения развития российского рынка страхования необходимо законодательно увеличить минимальный размер их уставного капитала, создать льготные условия для отнесения затрат на страхование по его отдельным видам на себестоимость продукции (налоговые вычеты), а также повысить уровень доверия граждан к страховым компаниям.

Российский рынок страхования  имеет перспективы своего развития за счет:

- снижения величины страховых премий за счет расширения круга страхователей;

- введения и продвижения на страховой рынок новых страховых продуктов, что позволит привлечь на рынок страхования покупателей страховых услуг.

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

ГЛАВА 3. Страхование внешнеэкономической деятельности

 

Любая коммерческая и производственная деятельность на внешнем рынке неизбежно связана с рисками, угрожающими различным имущественным интересам участников внешнеэкономической деятельности.

Риски - это возможные  неблагоприятные события, которые могут произойти, и в результате которых возможно будут убытки, имущественные потери участников внешнеэкономической деятельности.

Риски необходимо не только учитывать, но и управлять ими. Работа по управлению внешнеэкономическими рисками должна включать:

- анализ ситуации и  определение возможных рисков;

- оценку возможного ущерба и принятие решения относительно управления потенциальными рисками;

- реализацию принятых решений и контроль за выполнением этих решений.

 

3.1 Сущность и особенности страхования внешнеэкономической деятельности

 

Сущность страхования внешнеэкономической деятельности заключается в уменьшении возможного ущерба в результате оправдавшихся рисках в результате внешнеэкономической деятельности. 

Для борьбы с рисками  крупные зарубежные предприятия  имеют специальные подразделения, которые разрабатывают комплексные программы минимизации возможного ущерба.

Например, при страховании экспортных кредитов российский экспортер получает следующие выгоды:

- консультации специалистов по оценке надежности партнеров при выходе на новые рынки;

- наблюдение за финансовым состоянием иностранных клиентов и своевременное информирование об этом экспортера;

- возможность увеличивать объем продаж и количество клиентов;

- возможность повышать конкурентоспособность;

- возможность осуществлять экспортную поставку непосредственно конечным потребителям, минуя посредников, что, в свою очередь, позволит увеличить прибыльность сделки.

Страхование является экономичным способом обеспечения надежности внешнеторговых сделок и операций. В страховании коммерческих кредитов, кроме предприятий-экспортеров, заинтересованы также банки. При страховании экспортных кредитов риски по невыполнению платежных обязательств со стороны иностранных клиентов берет на себя страховая компания, что влияет на условия предоставления кредита банком. Страховой полис, выданный серьезной страховой компанией, служит надежным обеспечением после отгрузочного кредитования предприятия-экспортера. При до-отгрузочном кредитовании страховой полис также служит дополнительным обеспечением при выдаче банковского кредита.

3.2 Сфера страхования внешнеэкономических рисков и их специфика

 

Страхование во внешнеэкономической деятельности представляет собой совокупность видов страхования, которые обеспечивают защиту от рисков участников международного сотрудничества. При этом учитывается законодательство иностранных государств и международные правовые нормы.⁵

Сегодня страхование внешнеэкономических рисков весьма актуально, потому, что затрагивает экономические и финансовые интересы участников внешнеэкономической деятельности, а также государственные интересы.

Страхование во внешнеэкономической деятельности является дополнительным источником поступления иностранной валюты от оказания страховых услуг, обеспечивая при этом страховую защиту.

В международной практике существует большое количество договорных условий поставки товаров, регламентированных Международными правилами интерпретации коммерческих терминов, подготовленными Международной торговой палатой (правила «ИНКОТЕРМС»). В ИНКОТЕРМС оговорено применение терминов в зависимости от способов транспортировки и видов применяемого транспорта.

3.3 Виды страхования  внешнеэкономической деятельности

 

В целом виды страхования  внешне экономической деятельности можно классифицировать на следующие основные группы:⁶

- морское страхование;

- транспортное страхование грузов (страхование карго);

- страхование рисков, связанных с инвестициями;

- страхование строительных рисков.

Внутри основных групп  риски также могут быть классифицированы на подвиды.

 

 

 

 

 

3.3.1 Морское страхование

 

Страхование морской торговли существовало еще в средние века в форме морской ссуды. Банкиры предоставляли средства торговцу для товара, аренды судна и других затрат по перевозке. При благоприятном исходе сделки – прибытии судна в порт с товаром – банкир возвращал свои средства с некоторой прибылью. При неблагоприятном исходе ссуда оставалась торговцу в качестве своеобразного возмещения ущерба.

С 1236 года Римский Папа Григорий IX запретил подобного рода сделки в Италии. После этого стали создаваться страховые кружки – общества, близкие по форме к современным обществам взаимного страхования.

В Англии в конце XVI века интенсивно стали развиваться мореплавание и морская торговля. Страховая деятельность из Италии переместилась в Англию. В 1601 году был издан первый английский указ, регулирующий морское страхование. В 1906 году в Англии был издан акт морского страхования, в соответствии с которым до сих пор регулируется порядок морского страхования во всем мире.

Современное морское  страхование – это крупнейшая сфера страхования, которая составляет буза транспортного страхования. Данный вид страхования есть почти во всех странах мира.

Морские риски можно  разделить на следующие подвиды:

- обычные риски, возникающие из самого факта перевозки;

- военные, которые лежат вне факта перевозки.

Среди обычных выделяют:

- риски самого моря (морские происшествия) – судно садится на мель, то есть остается неподвижным в течение длительного времени; затопление судна; столкновение – не только с другими судами, но и с неподвижными объектами, такими как рифы, айсберги, мосты, маяки;

- риски возникновения ущерба на судне во время нахождения в море – риски пожара, хищения;

- прочие риски – все риски, угрожающие судну, за исключением политических и военных рисков, – аварии, поломки, пробоины и т.д.

Военные и политические риски можно разделить на риски:

- забастовок;

- бунтов;

- гражданских волнений.

Классификационная структура  морского страхования представлена на рис. 1.

 

 

 

 

 

 

 

         

 

 

 

 

 

 

 

Рис. 1 – Классификационная структура рисков морского страхования

 

В страховой терминологии война – это реальное военное действие, организованное правительством, объявленное или необъявленное, а также гражданские военные акции. Обычно в морском страховании покрываются только военные риски, угрожающие имуществу во время его нахождения на борту судна.

Нормативной базой регулирования морского страхования в России является Кодекс торгового мореплавания РФ (Кодекс РФ от 30. 04.99 № 81-ФЗ; Закон РФ от 30.04.99 № 81-ФЗ).⁷

Само морское страхование  можно разделить на следующие  виды:

- каско - страхование, которое обеспечивает страховым покрытием суда, а также нефте- и газодобывающие морские платформы. В объем покрытия включаются корпус судна, его двигатель, оснащение. Срок страхования - один год или время рейса. Страховая премия рассчитывается из размеров страховой суммы;

- карго – страхование груза при перемещении его от склада до склада;

- страхование ответственности – покрывает риски, возникающие во время мореплавания;

- страхование фрахта – страхование судна от потери дохода.

Страхование каско охватывает все многообразие типов транспортных средств, применяемых в мореплавании. Оно предполагает возмещение ущерба от повреждения или конструктивной гибели транспортного средства.

Полная гибель судна - судовладелец безвозвратно потерял корабль.

Полная конструктивная гибель судна - судно находится в состоянии, не подлежащем восстановлению. Затраты на ремонт судна будут больше стоимости самого судна после ремонта.

Страховое покрытие каско  распространяется на:

- общую аварию;

- частную аварию;

- ответственность за  столкновение;

- полную гибель судна;

- расходы по спасению.

Покрытие ответственности  за столкновение предполагает возмещение убытков, связанных со столкновением судна с плавающим объектом. Если столкновение произошло с каким-либо иным судном, то определение ответственности в соответствии с правилами морского судоходства происходит в арбитражном суде.

Обычно из покрытия по страхованию каско исключаются риски нанесения ущерба умышленными действиями или грубой неосторожностью капитана, а также расходы, связанные с уничтожением остатков корабля.

Страховая сумма зависит  от страховой стоимости корабля.

К основным факторам образования цены при определении оценки судна относятся:

- классификация судна  – класс, флаг, страна регистра;

- возраст, тип и  грузоподъемность судна;

- квалификация капитана, надежность экипажа, же район плавания.

До рыночных преобразований в РФ организацией морского страхования  занимался «Ингосстрах». Раньше компания была государственной, сейчас является акционерной организацией с некторой долей участия государства. Компания на территории России имеет дочерние компании, особенно в портах, через которые осуществляются морские перевозки.

 

 

 

 

 

 

 

 

3.3.2 Транспортное страхование грузов (страхование карго)

 

Договор по перевозке грузов сопровождает договор страхования грузов. Перевозка груза осуществляется на основании договора между перевозчиком и грузовладельцем, определяющего границы страхового покрытия.

Страхование карго предусматривает страховое покрытие груза только во время его передвижения. Объектом страхования карго являются:

- таможенная пошлина;

- сам груз;

-оплата посредников.

При определении страховой  ставки при карго-страховании (из ее размера начисляется страховая  премия) учитываются факторы:

- продолжительность рейса;

- транспорт, на котором будет совершаться перевозка;

- время года;

- тип груза;

- размер, вес, стоимость  груза;

- упаковка груза.

Исторически в международной  торговле сложились определенные условия  обмена товарами, а также соответствующие  им обязанности сторон осуществлять определенные действия, совокупность которых формируется торговыми обычаями. Во избежание противоречий между торговыми партнерами в 1936 году Международная торговая палата разработала сборник толкований наиболее часто встречающихся торговых обычаев. Этот сборник получил название ИНКОТЕРМС. В 1990 году Международной торговой палатой была принята Новейшая редакция сборника.

В соответствии с ИНКОТЕРМС  определены обязательства поставщика за установленную в договоре цену обеспечить доставку груза в определенную географическую точку или погрузить товар на транспортные средства или передать его транспортной организации.

Базисные условия определяют следующие обязанности сторон:

- обязанности поставщика по упаковке и маркировке товара;

- кто и за чей  счет обеспечивает транспортировку товара по территории стран поставщика, покупателя, транзитных стран, морем или воздухом;

- обязанности сторон  по оформлению коммерческой документации;

- обязанности сторон  по страхованию грузов;

- время и место перехода  рисков случайной гибели.

По новой классификации ИНКОТЕРМС-90 все базисные условия разбиваются на 4 группы. В основу такой классификации положены различия в объеме обязательств контрагентов по доставке товаро:.

1. Группа «E» - доставка «франко-завод» (обязанности поставщика заключаются в предоставлении товара для покупки в месте нахождения поставщика).

2. Группа «F» - включены условия, налагающие на продавца обязанность передать товар перевозчику, указанному покупателю.

3. Группа «С» - содержатся условия, по которым поставщик обязан обеспечить перевозку продукции, но не должен принимать на себя риск случайной гибели или повреждении товара, а также нести какие-либо дополнительные расходы после отгрузки товара.

4. Группа «D» - включает условия поставки, предусматривающие обязанность поставщика нести все расходы и риски, которые могут возникнуть при доставке товара в страну назначения.

 

 

 

 

3.3.3 Страхование рисков, связанных с инвестициями

 

В результате процессов  глобализации мировой экономики  одним из направлений внешнеэкономической  деятельности является международное инвестиционное сотрудничество. Данное направление стало возможным в результате международного движения капитала в виде иностранных инвестиций. Причинами движения капитала являются его переизбыток в одной стране и соответственно недостаток в другой.

Специфика иностранных  инвестиций состоит в том, что  владельцы капитала из одного государства (или нескольких государств) вкладывают его в объекты инвестиций, расположенные  на территории другого государства. Этот процесс размещения иностранных инвестиций связан с различного рода рисками, которые приводят к убыткам инвестора.

Иностранные инвестиции могут осуществляться в разных формах. Закон РФ «Об иностранных инвестициях в РФ» № 160-ФЗ от 09.07.99 говорит о том, что иностранные инвесторы имеют право осуществлять инвестирование на территории России путем:⁸

- долевого участия  в предприятиях, создаваемых совместно  с юридическими лицами и гражданами  России и других стран;

- приобретения долей  участия в предприятиях, паев, акций,  облигаций и других ценных бумаг;

- создания предприятий,  полностью принадлежащих иностранным  инвесторам, а также филиалов иностранных юридических лиц.

С точки зрения Закона РФ «О валютном регулировании и валютном контроле» (с изм. на 05.07.99 № 3615-1 от 09.10.92) к валютным операциям, связанным с движением капитала, относятся:

- портфельные инвестиции (приобретение ценных бумаг);

- прямые инвестиции (вложения в уставный капитал предприятия);

- предоставление отсрочки платежа на срок от 90 дней по экспорту и импорту товаров и услуг (товарный кредит);

- предоставление и получение финансовых кредитов на срок более 180 дней.

Существуют различные  методы предотвращения возможных убытков  по различным видам инвестиционной деятельности. Для страхования прямых инвестиций применяются различные виды страхования путем заключения соответствующих договоров со страховыми компаниями.

Риски, которым подвержены прямые инвестиции, могут быть разделены  на следующие группы:

- риски стихийных бедствий –шторм, ураган, землетрясение, сель, наводнение, выход подпочвенных вод и другие подобные события природного характера;

- риск пожара, вызванный причинами как природного, так и техногенного характера;

- технические риски, связанные со строительством, монтажом, пуском и эксплуатацией объектов;

- политические риски: общенациональные забастовки, национализация, экспроприация инвестиций; волнения, военные действия, беспорядки, действия органов государственной власти, введение ограничительных режимов различного рода и другое;

- действия третьих  лиц: воровство, грабеж, вымогательство и прочие действия;

- хозяйственные риски (например, изменения рыночной конъюнктуры);

- другие риски.

Классификация прямых инвестиционных рисков представлена на рис. 2.

Почти все группы инвестиционных рисков покрывается страхованием, а также самострахованием за счет собственных резервных фондов.

Политические риски, как правило, в рамках договоров страхования не страхуются, поскольку они не имеют надежной статистической базы. Иными словами, вероятность наступления политических рисков предсказать очень сложно. Оценка данных рисков носит характер экспертных оценок. В силу таких особенностей политических рисков в защите интересов инвесторов большую роль играет государство.