Страхование рисков. 2

      Страхование рисков

      Большинству крупных проектов свойственна задержка в их реализации, что для заказчика  может обернуться таким увеличением  стоимости работ, которое превысит первоначальную стоимость проекта. Например, в результате несвоевременного подключения линий электроснабжения штраф за задержку, который должен оплатить подрядчик, окажется значительно  меньше потерь заказчика.

      Выход из подобной ситуации заключатся в  том, что к участию в проекте  необходимо привлекать страховые компании.

      Страхование предпринимательских рисков представляет собой отношения по защите имущественных  интересов физических и юридических  лиц при наступлении определенных событий (страхование случаев) за счет денежных фондов, формируемых из уплачиваемых ими страховых взносов (страховых  премий).

      Страхование риска есть по существу передача определенных рисков страховой компании, т. е. в  принципе страхование относится  к методу передачи риска посредством  заключения контракта, в роли трансфери в данном случае выступает страховая компания. Кроме того, из всех форм передачи рисков страхование наиболее близко отвечает требованиям, предъявляемым к трансферту риска.

      Однако, учитывая огромную роль, которую играет страхование в современном бизнесе, данный вид трансферта выделяется в  отдельный вид минимизации риска.

      Ресурсы для покрытия потерь предпринимательские  фирмы получают от страховых организаций  быстрее, чем из любого другого источника, за исключением ресурсов внутри самого бизнеса. Следует отметить, что данный вид минимизации риска имеет  ряд ограничений. В первую очередь  это — цена. Иногда премия, запрашиваемая  страховщиком за приятие на себя риска, превышает ту цену, которую потенциальный  страхователь полагает разумной за трансферт  данного риска. Другим ограничением является невозможность застраховать некоторые виды рисков, поскольку они не принимаются к страхованию. Так, если вероятность наступления страхового события очень велика, то страховые фирмы либо не берутся страховать данный вид риска, либо вводят непомерно высокие платежи.

      Цена  и ограниченность страхования прямо  связаны между собой, так как  страхователь принимает на себя тот  риск, потери от которого он может оценить.

      Страхуемый  вид риска характерен для таких  чрезвычайных ситуаций, когда существует статистическая закономерность их возникновения, т. е. определена вероятность убытка. Отметим, что с помощью страхования  можно минимизировать практически  все имущественные, а также многие политические, кредитные, коммерческие и производственные риски.

      За  рубежом в зависимости от специфики  деятельности фирмы могут быть застрахованы риски не только прямого, но и косвенного ущерба, такие, как: риск ошибки работника  фирмы и мошенничества, риск убытков  от болезни или смерти руководителя, ведущего специалиста формы, риск разглашения  коммерческой тайны и т. д. В России, страхование подобных рисков развито  слабо.

      Отечественные предприниматели в настоящее  время с недоверием относятся  к страховым компаниям. Основные причины данного отношения —  недостаточные знания в области  страхования и невыгодность страховых  сделок для предпринимателей. Решив  обратиться в страховую компанию, предпринимательская организация  должна иметь в виду, что лучший вид страхования — это не один страховой контракт «от всего», а  комплексная система защиты организации. Такая система зависит от специфики  работы и специализации предприятия, но в общих чертах должна выглядеть  следующим образом:

      1) страхование имущества и имущественных  ценностей, т. е. зданий, сооружений, оборудования, готовой продукции  на складах и т. п. от всех  возможных несчастных случаев,  предусмотренных страховым договором;

      2) страхование грузопотоков, т. е.  всех грузов, которые предприятие  получает и отправляет;

      3) страхование ответственности, включающее  в себя общегражданскую ответственность  (риск загрязнения окружающей  среды) и ответственность работодателя  перед работниками (риск получения  работником увечья при несчастном  случае на производстве);

      4) страхование персонала, т. е.  страхование компанией жизни  сотрудников, страхование на случай  временной нетрудоспособности или  инвалидности.

      Поскольку объектом страхования могут стать  имущество предпринимателя, его  жизнь и здоровье, а также ответственность  перед третьими лицами, выделяются три отрасли страхования: имущественное, личное и страхование ответственности. Первые две отрасли получили развитие давно, а третья является новой для  России, однако российские страховые  компании относительно быстро осваивают  страхование новых для отечественных  предпринимателей рисков.

      Определяя стратегию в отношении страховых  рисков, предпринимательская фирма  должна хорошо ориентироваться на страховом  рынке, выбирая наиболее подходящие для конкретной сделки условия страхования, которые оговариваются в договоре страхования.

      Договор страхования является соглашением  между страхователем и страховщиком, в силу которого страховщик обязуется  при наступлении страхового случая произвести страховую выплату страхователю или иному лицу, в пользу которого заключен договор страхования, а  страхователь обязуется уплатить страховые  взносы в установленные сроки. Договор  страхования может содержать  и другие условия, определяемые по соглашению сторон, и должен отвечать общим  условиям, предъявляемым к сделкам  ГК РФ.

      Для заключения договора страхования предпринимательская  фирма представляет страховой компании письменное заявление по установленной  форме. Договор вступает в силу с момента уплаты первого страхового взноса.

      Факт  заключения договора страхования удостоверяется передаваемым страховщиком страхователю страховым свидетельством, как правило, это страховой полис или страховой  сертификат.

      В страховом свидетельстве указываются:

      • наименование документа;

      • наименование, юридический адрес, банковские реквизиты страховой компании;

      • наименование страхователя и его  адрес;

      • объект страхования;

      • размер страховой суммы;

      • страховой риск;

      • размер страхового взноса, сроки и  порядок его внесения;

      • срок действия договора;

      • порядок прекращения и изменения  договора;

      • другие условия по соглашению сторон, в том числе дополнения к правилам страхования либо исключения из них;

      • подписи сторон.

      Страховщик  обязан:

      1) в случае проведения страхователем  мероприятий, уменьшивших риск  наступления страхового случая  и размер возможного ущерба  застрахованному имуществу, либо  в случае увеличения его действительной  стоимости перезаключить по заявлению  страхователя договор страхования  с учетом этих обстоятельств;

      2) при наступлении страхового случая  произвести страховую выплату  в установленный договором срок. В случае если страховая выплата  не произведена в установленный  срок, страховщик уплачивает страхователю  штраф в размере одного процента  от суммы страховой выплаты  за каждый день просрочки;

      3) возместить расходы, произведенные  страхователем при страховом  случае для предотвращения или  уменьшения ущерба застрахованному  имуществу в том случае, если  возмещение предусмотрено правилами  страхования. При этом не подлежат  возмещению указанные расходы  в части, превышающей размер  причиненного ущерба;

      4) не разглашать сведения о страхователе  и его имущественном положении.

      Страхователь  обязан'.

      1) своевременно вносить страховые  взносы;

      2) при заключении договора страхования  сообщить страховщику обо всех  известных ему обстоятельствах,  имеющих значение для оценки  страхового риска, а также обо  всех заключенных или заключаемых  договорах страхования в отношении  данного объекта страхования;

      3) принимать необходимые меры для  предотвращения или уменьшения  ущерба застрахованному имуществу  при страховом случае и сообщать  страховой компании о наступлении  страхового случая в сроки,  установленные договором страхования.

      Договором страхования могут быть предусмотрены  и другие обязанности как страховщика, так и страхователя.

      При наступлении страхового случая страховая  выплата осуществляется страховщиком в соответствии с договором страхования  на основании заявления страхователя и страхового акта (аварийного сертификата). Страховой акт составляется страховщиком или уполномоченным им лицом.

      При необходимости страховщик запрашивает  сведения, связанные со страховым  случаем, у правоохранительных органов, банков и других предприятий, учреждений, организаций, располагающих информацией  об обстоятельствах страхового случая. Он также вправе самостоятельно выяснять причины и обстоятельства наступления  страхового случая.

      Страховая компания имеет право не производить страховые выплаты при:

      • умышленных действиях страхователя, направленных на наступление страхового случая;

      • совершении страхователем или лицом, в пользу которого заключен договор страхования, умышленного преступления, находящегося в прямой причинной связи со страховым случаем;

      • сообщении страхователем страховщику заведомо ложных сведений об объекте страхования;

      • получении страхователем соответствующего возмещения ущерба по имущественному страхованию от лица, виновного в причинении этого ущерба.

      Условиями договора страхования могут быть предусмотрены и другие основания  для отказа выплаты страховой  суммы. Решение об отказе в страховой  выплате принимается страховщиком и сообщается страхователю в письменной форме с мотивированным обоснованием причин отказа. При этом отказ страховой  компании произвести страховую выплату  может быть обжалован страхователем  в суде.

      Договор страхования прекращается в случаях.

      • истечения срока действия;

      • исполнения страховщиком обязательств перед страхователем по договору в полном объеме;

      • неуплаты страхователем страховых  взносов в установленные договором  сроки;

      • ликвидации страхователя;

      • ликвидации страховщика в порядке, установленном законодательством  РФ;

      • принятия судом решения о признании  договора страхования недействительным.

      Договор страхования может быть прекращен  досрочно по требованию страхователя или страховщика, если это предусмотрено  условиями договора страхования  или по соглашению сторон.

      Имущественное страхование — это отрасль страхования, в которой объектом страховых отношений выступают имущество в различных видах (строения, оборудование, транспортные средства, сырье, материалы, продукция, поголовье сельскохозяйственных животных, сельскохозяйственные угодья и т. п.) и имущественные интересы.

      Наиболее  часто имущество страхуется на случай уничтожения или повреждения  в результате стихийных бедствий, несчастных случаев, пожаров, болезней, краж и т. п.

      Имущественные интересы страхуются на случай недополучения прибыли или доходов (упущенной выгоды), неплатежа по счетам продавца продукции, простоев оборудования, изменения валютных курсов и др.

      В рыночной экономике распространенным способом снижения риска является хеджирование — одна из специфических форм страхования имущественных интересов.

      Это система мер, позволяющая исключить  или ограничить риски финансовых операций в результате неблагоприятных  изменений курса валют, цен на товары, процентных ставок и т. п. в  будущем. Такими мерами являются: валютные оговорки, форвардные операции, опционы  и др.

      Таким образом, хеджирование означает действие по уменьшению или компенсации подверженности риску.

      Основная  задача хеджирования — защита от неблагоприятных  изменений процентных ставок. Более  узкой задачей является получение  прибыли вследствие благоприятных  изменений процентных ставок. Решение  о хеджировании риска принимается  на уровне правления компании.

      Риск  имеет две стороны: благоприятную  и неблагоприятную.

      В связи с этим необходимость в  хеджировании возникает в двух случаях, а именно когда:

      • риск неблагоприятных изменений  больше риска благоприятных изменений;

      • неблагоприятные изменения окажут сильное воздействие на доходы компании.

      Вместо  хеджирования своих рисков компания может «играть» на будущих изменениях процентных ставок. С помощью спекулятивных  займов и вложений она может получать более высокую прибыль в связи  с изменением процентных ставок.

      Существует  два основных метода хеджирования процентного  риска: структурное хеджирование и  казначейские рыночные инструменты.

      Структурное хеджирование представляет собой снижение или устранение процентных рисков с помощью приведения в соответствие процентных доходов активов компании с расходами по выплате процентов. Многие компании в одно и то же время делают вложения и берут займы на большие суммы. Такая политика чужда структурному хеджированию. Структурное хеджирование является самым простым и дешевым средством страхования процентных рисков путем благоразумных займов и кредитов на денежных рынках. Методы структурного хеджирования могут помочь компании с крупными займами снизить, но не устранить процентные риски.

      Методы  хеджирования с помощью казначейских рыночных инструментов включают продукты денежного рынка (займы, фьючерсы, опционы и др.). Так, хеджирование с помощью опционов предусматривает право (но не обязанность) страхователя за определенную плату (опционную премию) купить заранее оговоренное количество валюты по фиксированному курсу за согласованный срок. Здесь стоимость опциона (опционная премия) представляет собой аналог страхового взноса.

      Являясь по сути передачей риска другому лицу, хеджирование в отличие от традиционных договоров страхования не всегда предусматривает выплату страхователем страховых взносов. Так, в случае форвардных операций, предусматривающих куплю-продажу валюты в заранее согласованную дату по фиксированному сторонами курсу, страхователь не несет никаких предварительных затрат.

      Здесь в качестве страхователя выступает  спекулянт, который принимает на себя риск в надежде получить прибыль. Данное обстоятельство важно учитывать  при анализе, оценке экономической  эффективности и выборе путей  снижения риска.

      В широком смысле под хеджированием  понимают создание встречных требований и обязательств (валютного, коммерческого  или кредитного характера). При заключении фьючерсных контрактов и опционов хеджирование выступает формой страхования цены и прибыли от нежелательного для  продавца снижения или невыгодного  для покупателя снижения цен. Как  результат — сглаживание резких колебаний цен.