Работник учреждения Смирнов О.Б. направлен в командировку в Москву сроком на три дня с

Работник учреждения Смирнов О.Б. направлен в командировку в Москву сроком на три дня с 10 по 12 сентября 201Х года. По расчету бухгалтерии 6 сентября ему выданы денежные средства из кассы, а именно: суточные из расчета 700 руб., проезд – 1 980 руб., проживание – 4 500 руб. По возвращении из командировки подотчетным лицом составлен авансовый отчет, согласно которому его расходы составили: стоимость ж/д билетов Н.Новгород – Москва – 1 090 руб., Москва – Н.Новгород - 990 руб., стоимость проживания в гостинице в сутки 2 000 руб. (подтверждено счетом гостиницы). Заполнить авансовый отчет и отразить хозяйственные операции на счетах бухгалтерского учета.

№ п/п Содержание операции (ситуации) Бухгалтерские проводки Сумма,
руб.
Дебет Кредит 1 2 3 4 5
1 Выданы денежные средства под отчет
700 * 3 + 1 980 + 4500 = 8580 71 50 8580
2 Принят к учету авансовый отчет:
- стоимость ж/д билетов
- стоимость проживания в гостинице
- суточные
26
26
26
71
71
71
2080
6000
2100
Унифицированная форма № АО-1Утверждена постановлением Госкомстата Россииот 01.08.2001. №55
Код
Форма по ОКУД 0302001
ООО "Учеба"
по ОКПО
наименование организации
УТВЕРЖДАЮ
Отчёт в сумме Десять тысяч сто восемьдесят
руб. 00 коп.
Номер Дата
АВАНСОВЫЙ ОТЧЕТ 1 13.09.20
Руководитель директор
должность
Зайцев
Зайцев А.П.
подпись
расшифровка подписи
" 13 " сентября 20 20 г

.
Код
Структурное подразделение Экономический отдел
Подотчетное лицо Смирнов О.Б. Табельный номер 15
фамилия, инициалы
Профессия (должность) Экономист
Назначение аванса
Командировочные расходы
Наименование показателя Сумма, руб. коп.
Бухгалтерская запись
Предыдущий аванс остаток
дебет кредит
перерасход --
счет, субсчет сумма, руб. коп. счет, субсчет сумма, руб. коп.
Получен аванс 1. из кассы 8580-00
26 10180-00 71 10180-00
1а. в валюте (справочно)
2.
Итого получено 8580-00
Израсходовано 10180-00
Остаток --
Перерасход 1600-00
Приложение 3 документов на 3 листах
Отчёт проверен