Деятельность банка по привлечению денежных средств во вклады населения и пути ее совершенствования

Дипломный проект - «Деятельность банка по привлечению денежных средств во вклады населения и пути ее совершенствования

(на примере ОАО «Банк «Санкт-Петербург»)»

Кызылский техникум экономики  и права (г. Кызыл/Россия), 80 стр.

Научн.рук. Мосягин Н. А., 2012 г. 
Специальность «Банковское дело».

СОДЕРЖАНИЕ

ВВЕДЕНИЕ

ГЛАВА 1. ПРИВЛЕЧЕННЫЕ СРЕДСТВА БАНКОВ

1.1 Пассивные операции  коммерческих банков

1.2 Виды вкладов как  основной источник увеличения  ресурсной базы кредитных организаций

1.3 Страхование вкладов как метод управления пассивами кредитной организации

ГЛАВА 2. АНАЛИЗ ВКЛАДНЫХ ОПЕРАЦИЙ И ОЦЕНКА ФИНАНСОВОГО СОСТОЯНИЯ КРЕДИТНОЙ ОРГАНИЗАЦИИ (НА ПРИМЕРЕ ОАО «БАНК «САНКТ-ПЕТЕРБУРГ»)

2.1 Краткая экономическая  характеристика и направления  деятельности банка

2.2 Анализ финансового  состояния кредитной организации

2.3 Анализ оформления  депозитных операций банка

2.4 Анализ исполнения  условий договора банковского  вклада и бухгалтерский учет вкладных операций

2.5 Информационные технологии  банка

ГЛАВА 3. СОВЕРШЕНСТВОВАНИЕ СИСТЕМЫ ВКЛАДНЫХ ОПЕРАЦИЙ С ЦЕЛЬЮ УПРАВЛЕНИЯ ПАССИВАМИ БАНКОВ

3.1 Методы управления  пассивными операциями банков

3.2 Пути совершенствования  депозитных операций ОАО «Банк  «Санкт-Петербург» и оценка их  эффективности

3.3 Экономическая безопасность в деятельности банка

ЗАКЛЮЧЕНИЕ

СПИСОК ИСПОЛЬЗОВАННЫХ ИСТОЧНИКОВ

ВВЕДЕНИЕ

Во все периоды деятельности коммерческих банков вклады (депозиты) - были и есть главным видом их пассивных операций, и, следовательно, основным ресурсом для проведения активных кредитных операций, что в свою очередь является одним из главных источников доходов банка, а в дальнейшем и его прибыли. Способность привлечь значительную сумму ресурсов свидетельствует о профессионализме руководства и доверии банку со стороны клиентов.

Актуальность исследуемой  темы обусловлена тем, что привлеченные средства банков покрывают свыше 90% всей потребности в денежных ресурсах для осуществления активных операций. Роль привлеченных средств исключительно высока, так как, мобилизуя временно свободные средства физических и юридических лиц на рынке кредитных ресурсов, коммерческие банки с их помощью удовлетворяют потребность народного хозяйства в дополнительных оборотных средствах, способствуют превращению денег в капитал, обеспечивают потребности населения в потребительском кредите.

Благодаря использованию  дешевых заемных средств, в том  числе депозитов, относительно небольшая прибыль от банковских операций в конечном счете достигает размеров, обеспечивающих акционерам приемлемый доход. А основной источник привлеченных средств - депозиты, составляющие почти 86% всех пассивов коммерческих банков.

Ухудшение социально-экономической  ситуации в конце 2008 года, выразившееся в снижении доходов чуть менее половины населения, снизило сберегательную активность граждан, но не оказало негативного влияния на их доверие к отечественной банковской системе.

Поэтому одной из многочисленных проблем, стоящих перед банками  в настоящее время является проблема усовершенствования механизма привлечения денежных средств клиентов. Уровень процентной ставки по депозитам должен быть в достаточной степени привлекательным для существующих и потенциальных клиентов. Также необходимо завоевывать доверие клиентов путем стабилизации деятельности коммерческих банков, повышением их надежности, ликвидности и платежеспособности.

Целью данной дипломной  работы является определение роли депозитов в ресурсной базе коммерческих банков, а также основных тенденций их развития и совершенствования.

В дипломной работе поставлены следующие задачи:

1) выполнить анализ  структуры пассивов банков и  роль привлечения денежных средств  во вклады;

2) дать характеристику  объекта исследования, его организационно-правовую  структуру, виды деятельности, структуру  управления и финансовое состояние;

3) проанализировать оформление депозитных операций в ОАО Банк «Санкт - Петербург», оценить качество организации учета и его соответствия требованиям законодательных и нормативных документов;

4) изучить формы, виды  и методы внутреннего контроля  и внутреннего аудита в коммерческом банке;

5) исследовать методы  управления пассивными операциями  банков;

6) разработать пути  совершенствования депозитных операций  в ОАО «Банк «Санкт-Петербург»  и дать оценку их эффективности.

Практическая значимость результатов исследования заключается в расширении состава банковских продуктов для привлечения средств населения, как источника увеличения пассивов банка.

Объектом исследования выступает ОАО «Банк «Санкт - Петербург» ДО «Октябрьский». Банк является универсальным  финансовым институтом, имеющего репутацию надежного кредитного учреждения, ориентированного на предоставление финансовых услуг самого высокого качества и владеющего современными технологиями обслуживания всех категорий клиентов. Банк имеет лицензии и разрешения на работу по всем видам банковских операций, является профессиональным участником рынка ценных бумаг, а также имеет лицензии на совершение фьючерсных и опционных сделок в биржевой торговле на территории РФ.

Предметом исследования являются депозиты ОАО «Банк «Санкт-Петербург».

В процессе анализа были использованы экономико-статистические методы: табличный, построение графиков, группировок, сравнительный.

Статистической базой  для исследования послужили справочно-консультационная система «Консультант плюс», годовые  отчеты ОАО «Банк «Санкт - Петербург», учетная политика банка, депозитная политика.

В основу работы были положены нормативные акты Банка России, Федеральный закон «О банках и банковской деятельности», Гражданский кодекс РФ, Федеральный закон «О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)», Федеральный закон №177 «О страховании вкладов физических лиц в банках Российской Федерации» и дополнительная справочная литература.

ГЛАВА 1. ПРИВЛЕЧЕННЫЕ СРЕДСТВА БАНКОВ

1.1 Пассивные операции коммерческих банков

Под пассивными операциями понимаются такие операции банков, в результате которых происходит формирование ресурсов банков.

Ресурсы коммерческих банков формируются за счет собственных, привлеченных и эмитированных средств.

Пассивные операции играют важную роль в деятельности коммерческих банков. Именно с их помощью банки приобретают кредитные ресурсы на денежных рынках.

При осуществлении коммерческим банком тех или иных пассивных  операций у него образуются различные  виды ресурсов: собственные и привлеченные. Именно на эти два вида чаще всего подразделяют ресурсы банка Банковское дело: Учебник для вузов / Под ред. Е.П. Жарковская. - М.: «Омега-Л», 2010. - 452 с.

Собственные ресурсы  банка представляют собой банковский капитал и приравненные к нему статьи. Роль и величина собственного капитала коммерческих банков имеет особую специфику, отличающуюся от предприятий и организаций, занимающихся другими видами деятельности тем, что за счет собственного капитала банки покрывают менее 10% общей потребности в средствах. Значение собственных ресурсов банка прежде всего в том, чтобы поддерживать его устойчивость. На начальном этапе создания банка именно собственные средства покрывают первоочередные расходы (земля, здания, оборудование, зарплата), без которых банк не может начать свою деятельность. За счет собственных ресурсов банки создают необходимые им резервы. Наконец, собственные ресурсы являются главным источником вложений в долгосрочные активы.

Размер имеющихся у  банка собственных средств определяет масштабы его деятельности. Возможности коммерческих банков по расширению активных операций определяются размерами фактически имеющегося у них собственного капитала. Банковское дело: Учебное пособие / Под ред. В.И. Колесникова, Л.П. Кроливецкая. -М.: Финансы и статистика, 2008. - 471 с.

Собственный капитал  банка является основой его коммерческой деятельности, обеспечивает финансовую устойчивость банка и его платежеспособность, служит источником покрытия непредвиденных расходов, являющихся следствием различных рисков банка.

Структура собственных средств разных банков неоднородна. Они включают: уставный капитал, резервный фонд, фонды специального назначения, нераспределенную прибыль и др.

Основным элементом  собственного капитала является уставный фонд (капитал). Уставный фонд банков - основа организации банковского дела. Его создание в размерах, определенных законодательством, -- обязательное условие регистрации банка как юридического лица. Независимо от организационно-правовой формы банка, его уставный фонд формируется полностью за счет вкладов участников -- юридических и физических лиц. Средства, внесенные в уставный фонд, представляют собой начальный капитал для осуществления хозяйственной и коммерческой деятельности вновь созданного банка и на протяжении всего периода функционирования кредитного учреждения являются экономической основой его существования.

Резервный капитал или  резервный фонд банков образуется за счет отчислений от прибыли и предназначен для покрытия непредвиденных убытков и потерь от падения курсов ценных бумаг.

Привлеченные средства банков покрывают около 90% всей потребности в денежных ресурсах для осуществления активных операций, прежде всего кредитных. Роль их исключительно высока. Мобилизуя временно свободные средства юридических и физических лиц на рынке кредитных ресурсов, коммерческие банки с их помощью удовлетворяют потребность народного хозяйства в дополнительных оборотных средствах, способствуют превращению денег в капитал, обеспечивают потребности населения в потребительском кредите.

К пассивным операциям  коммерческих банков прежде всего относятся депозитные операции.

Депозиты - это денежные средства юридических и физических лиц, привлеченные в результате проведения банком операций по открытию и ведению счетов клиентов, приема вкладов (депозитов), выпуска собственных ценных бумаг в виде долговых обязательств (депозитных и сберегательных сертификатов, векселей, облигаций). Банковское дело: Учебник / Под ред. О.И. Лаврушин, Н.И. Валенцева, И.Д. Мамонова. - М.: КноРус, 2011. - 352 с.

В качестве субъектов  депозитных операций могут выступать: государственные предприятия и организации; государственные учреждения; кооперативы; акционерные общества; смешанные предприятия с участием иностранного капитала; партийные и общественные организации и фонды; финансовые и страховые компании; инвестиционные и трастовые компании и фонды; отдельные физические лица и объединения этих лиц; банки и другие кредитные учреждения.

Объектами депозитных операций являются депозиты - суммы денежных средств, которые субъекты депозитных операций вносят в банк, на определенное время, которые остаются на счетах в банке в силу действующего порядка осуществления банковских операций.

По срокам депозиты принято  подразделять на две группы: депозиты до востребования и срочные депозиты.

Срочные банковские депозиты - это денежные средства, внесенные в банк на фиксированный в договоре срок. По ним владельцам выплачивается обычно более высокий процент, чем по депозитам до востребования и, как правило, имеются ограничения по досрочному изъятию, а в ряде случаев и по пополнению вклада.

Объемы привлекаемых банком средств в депозиты (вклады) находятся в зависимости от состояния  спроса и предложения на денежные ресурсы, дефицита или избытка средств у банка, состояния рынка депозитов.

С целью привлечения  средств хозяйствующих субъектов и граждан в свой оборот банки разрабатывают и осуществляют целый комплекс мероприятий. Так, прежде всего важным средством конкурентной борьбы между банками за привлечение ресурсов является процентная политика, ибо величина дохода на вложенные средства служит существенным стимулом к помещению клиентами своих временно свободных средств во вклады (депозиты). Анализ процентной политики коммерческого банка: Учебное пособие / Под ред. Л.Г. Батракова. - М.: Логос, 2006. - 152 с.

Одним из видов срочных депозитов является - депозитный и сберегательный сертификат - это ценная бумага, удостоверяющая сумму вклада (депозита), внесенного в банк, и права вкладчика (держателя, последующего держателя сертификата) на получение по истечении установленного срока суммы вклада (депозита) и обусловленных в сертификате процентов в Банке.

Срок обращения сертификата - период с даты, следующей за датой  внесения вклада (депозита), удостоверенного данным сертификатом, по дату востребования суммы по сертификату, указанную в сертификате, включительно. Рассчитывается исходя из фактического количества дней в месяце и/или году.

Держателями сертификата  выступают юридические или физические лица, вносящие денежные средства во вклад (депозит), как наличным, так и  безналичным путем.

Депозитный сертификат имеет два преимущества. Во-первых, он в отличие от других инструментов депозитной политики является предметом биржевой игры, и, следовательно, его владелец может рассчитывать на извлечение дополнительной прибыли в результате благоприятного изменения конъюнктуры рынка. Во-вторых, в случае осуществления правительством намерений о замораживании депозитов предприятий приобретение сертификата, имеющего свободное хождение на рынке, даст их владельцам некоторую свободу маневра. В этой ситуации сертификат становится альтернативным средством платежа.

Изготовление бланков  депозитных и сберегательных сертификатов на предъявителя производится только полиграфическими предприятиями, получившими от Министерства финансов Российской Федерации лицензию на производство бланков ценных бумаг. Бланки именных сертификатов могут изготовляться банками самостоятельно типографским, фотокопировальным, машинописным или иным способом.

Кроме деления сертификатов на депозитные и сберегательные в  зависимости от категории вкладчиков, сертификаты можно классифицировать и по другим признакам:

1) По способу выпуска:

- выпускаемые в разовом  порядке;

- выпускаемые сериями.

2) По способу оформления:

- именные;

- на предъявителя.

В соответствии с дополнениями к Письму Центрального банка РФ от 10.02.1992 №14-3-20 «Положение «О сберегательных и депозитных сертификатах кредитных организаций», в редакции Указаний Центрального банка РФ от 29.11.2000 №857-У сертификаты должны быть срочными. Срок обращения по депозитным сертификатам (с даты выдачи сертификата до даты, когда владелец сертификата получает право востребования депозита или вклада по сертификату) ограничивается одним годом. Срок обращения сберегательных сертификатов ограничивается тремя годами. Письмо Центрального банка РФ от 10.02.1992 №14-3-20 "Положение "О сберегательных и депозитных сертификатах кредитных организаций», в редакции Указаний Центрального банка РФ от 29.11.2000 №857-У.

Депозиты до востребования  представляют собой средства, которые  могут быть востребованы в любой момент, без предварительного уведомления банка со стороны клиента. К ним относятся средства на текущих, расчетных, бюджетных и прочих счетах, связанных с совершением расчетов или целевым использованием средств. Депозиты до востребования предназначены для текущих расчетов.

К депозитам до востребования  относятся также корреспондентские  счета банков, открытые в РКЦ или  в банках-корреспондентах с целью  осуществления расчетов и платежей в одностороннем порядке или по поручению друг друга. Корреспондентский счет, открытый данным банком у другого банка, называется «ностро», а корреспондентский счет, открытый данным банком для другого банка, называется счетом «лоро».

К депозитам до востребования  следует отнести такие специфические  счета, как контокоррентные счета, которые в своем классическом варианте в Российской банковской практике не используется. В мировой банковской практике определенное сходство с контокоррентным счетом имеет текущий счет с овердрафтом. Это счет, по которому на основании соглашения между клиентом и банком допускается в определенном размере дебетовое сальдо за счет превышения суммы списания по счету над величиной остатка средств, что означает позаимствование кредита.

Проценты на сумму  банковского вклада начисляются  со дня, следующего за днем ее поступления в банк, до дня ее возврата вкладчику включительно, а если ее списание со счета вкладчика произведено по иным основаниям, до дня списания включительно. Несмотря на высокую подвижность средств на счетах до востребования, имеется возможность определить их минимальный, неснижаемый остаток, и использовать его в качестве стабильного кредитного ресурса. Статья 839 главы 44 Гражданского кодекса РФ

К недепозитным источникам привлечения ресурсов относятся: получение займов на межбанковском рынке; соглашение о продаже ценных бумаг с обратным выкупом, учет векселей и получение ссуд у Центрального банка РФ; продажа банковских акцептов; выпуск коммерческих бумаг; получение займов на рынке евродолларов; выпуск капитальных нот и облигаций.

Для банков наиболее привлекательными являются срочные вклады, которые усиливают ликвидные позиции банков. Важным источником банковских ресурсов выступают межбанковские кредиты, т.е. ссуды, получаемые у других банков. На кредитном рынке преобладают краткосрочные межбанковские кредиты, в т.ч. так называемые «короткие деньги» (кредиты, выдаваемые от одного дня до двух недель). Коммерческие банки получают кредиты у Центрального банка РФ в форме переучета и перезалога векселей, в порядке рефинансирования и в форме ломбардных кредитов.

Эмитированные средства банков. Банки проявляют особую заинтересованность в изыскании таких средств клиентуры, которыми они могли бы пользоваться достаточно длительный период. К таким средствам относятся облигационные займы, банковские векселя и др. Облигационные займы эмитируются в виде облигаций. Выпуск этих ценных бумаг является объектом жесткой регламентации со стороны государственных органов - территориальных подразделений ЦРБ и самого ЦРБ: без утверждения проспекта эмиссии облигационного займа его выпуск является незаконным.

Одним из видов привлеченных средств являются ценные бумаги, которые находятся на балансе банка и продаются с соглашением об обратном их выкупе.

Ценные бумаги, как  вид депозитов подразделяются на:

· акции и облигации  предприятий и организации, акционерных обществ и компаний, принадлежащие данному банку.

· акции и облигации, находящиеся на хранении и принятые в обеспечение ссуд

· ценности и документы  по иностранным операциям (аккредитивы  в иностранной валюте)

1.2 Виды вкладов как основной источник увеличения ресурсной

базы кредитных  организаций

Операции по привлечению  денежных средств во вклады имеют  банки, которым такое право предоставлено  в соответствии с разрешением (лицензией), выданным в порядке, установленном в соответствии с Федеральным законом «О банках и банковской деятельностью».

В случае принятия вклада от гражданина лицом, не имеющим на это права, или с нарушением порядка, установленного законом или принятыми  в соответствии с ним банковскими  правилами, вкладчик может потребовать немедленного возврата суммы вклада, а также уплаты на нее процентов, предусмотренных статьей 395 Гражданского кодекса, и возмещения сверх суммы процентов всех причиненных вкладчику убытков.

Открытие клиентам банковских счетов по вкладу производится при условии наличия у клиента правоспособности (дееспособности).

Операции по счетам вклада регулируются законодательством Российской Федерации и производятся в установленном им порядке.

Основанием для открытия счета по вкладу является заключение договора банковского вклада и предоставление всех документов, определенных законодательством Российской Федерации.

Открытие клиенту счета  по вкладу производится согласно Инструкции ЦБ РФ № 28-И «Об открытии и закрытии банковских счетов, счетов по вкладам (депозитам)» от 14.09.2006 г., только в том случае если банком получены все предусмотренные документы, а также проведена идентификация клиента в соответствии с Федеральным законом «О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма» №115 от 07.08.2001г.

Договор банковского  вклада должен быть заключен в письменной форме. Письменная форма договора банковского  вклада считается соблюденной, если внесение вклада удостоверено сберегательной книжкой, сберегательным или депозитным сертификатом либо иным выданным банком вкладчику документом, отвечающим требованиям, предусмотренным для таких документов законом, установленными в соответствии с ним банковскими правилами и применяемыми в банковской практике обычаями делового оборота.

Несоблюдение письменной формы договора банковского вклада влечет недействительность этого договора. Такой договор является ничтожным.

Сроки привлечения, виды вкладов и процентные ставки по данным операциям регламентируются Процентной политикой банка.

Учет операций по привлеченным денежным средствам ведется в  соответствии с Положения ЦБ РФ от 26.03.2007 №302-П «О правилах ведения бухгалтерского учета в кредитных организациях, расположенных на территории Российской Федерации». Операции по начислению процентов осуществляются в соответствии с Положением Центрального банка РФ от 26.06.1998 №39 «О порядке начисления процентов по операциям, связанным с привлечением и размещением денежных средств банками, и отражение указанных операций по счетам бухгалтерского учета».

Виды и условия вкладов  определяются решением Правления Банка  в соответствии с гражданским  законодательством Российской Федерации, нормативными актами Центрального Банка  Российской Федерации.

Открываемые Банком счета  по учету депозитных вкладов заносятся в книгу регистрации счетов, которая ведется ответственными исполнителями депозитного отдела по видам вкладов и хранится в депозитном отделе, согласно внутреннему распорядку по Банку.

Банк предоставляет  физическим лицам следующие виды вкладов в рублях и иностранной валюте:

вклад до востребования;

срочный вклад Приложение 1 (Структура вкладов ОАО «Банк  «Санкт - Петербург»).

Вклад до востребования принимается банком на неограниченное время. Банк начисляет доход по вкладам до востребования в виде процентов за период нахождения денежных средств во вкладе. Проценты на сумму вклада выплачиваются вкладчику при закрытии счета или по истечении календарного года. По окончании года проценты, начисленные за предыдущий календарный год и не востребованные вкладчиком, увеличивают сумму вклада, на которую начисляются проценты.

«Процентные ставки по вкладам (депозитам) и комиссионное вознаграждение по операциям устанавливаются кредитной организацией по соглашению с клиентами, если иное не предусмотрено ФЗ. Кредитная организация не имеет права в одностороннем порядке изменять процентные ставки по вкладам (депозитам), комиссионное вознаграждение и сроки действия договоров с клиентами, за исключением случаев, предусмотренных ФЗ или договором с клиентом» Статья 29 главы IV Федерального закона «О банках и банковской деятельности».

Выдача средств со вклада или его закрытие производится банком по первому требованию вкладчика. При возврате вклада выплачиваются  все начисленные к этому сроку  проценты. При единовременном снятии суммы вклада, оговариваемой договором по вкладу, вкладчик делает заявку за два банковских дня до получения требуемой суммы.

По всем действующим  вкладам до востребования банк имеет  право в одностороннем порядке  изменять размер процентной ставки, как  в сторону увеличения, так и в сторону уменьшения, в зависимости от уровня инфляции, конъюнктуры рынка и изменения учетной ставки Центрального Банка Российской Федерации. Изменение процентной ставки производится на основании решения Финансового Комитета и приказов Председателя Правления банка, с даты, установленной в приказе. Изменение процентной ставки доводится до сведения вкладчиков путем размещения информации на стендах в Банке или на официальном сайте банка.

Вклад до востребования  в иностранной валюте принимается на неограниченное время. Во вклады до востребования принимаются следующие виды валюты:

доллары США;

евро.

На каждый вид иностранной  валюты открывается отдельный счет. Минимальный остаток по вкладу, после совершения расходных операций, устанавливается в соответствии с тарифами банка. Открытие вкладов до востребования в других иностранных валютах производится с разрешения Председателя Правления банка по согласованию с Дирекцией Казначейство.

Если иное не предусмотрено  условиями договора, то по счету  вклада до востребования производятся следующие операции:

- зачисление на счет  сумм (в валюте счета), внесенных  наличными в кассу банка или  перечисленных в безналичном  порядке;

- выплата вкладчику  суммы вклада или его части  наличными (в валюте счета);

- безналичное перечисление суммы вклада или его части на иные счета в банке, ведущиеся в той же валюте;

- безналичное перечисление  суммы вклада или его части  по реквизитам, указанным вкладчиком;

- начисление в установленные  договором сроки процентов и  выплата их причислением к сумме вклада (зачислением на счет вклада до востребования);

- конвертация средств  вклада в другую валюту с  последующей выплатой наличными или зачислением на счет, указанный вкладчиком.

Срочным считается вклад  внесенный в банк на фиксированный срок. Процентная ставка по вкладу является фиксированной и оговаривается сторонами в договоре банковского вклада. Банк принимает срочные вклады нескольких видов. Минимальный размер вклада по каждому виду срочного вклада, сроки, на которые они принимаются, и размер дохода выплачиваемого по разным видам срочных вкладов, определяются условиями вклада и тарифами Банка.

Дополнительные взносы и частичная выдача сумм по срочным  вкладам не производится, если иное не предусмотрено договором.

Если вкладчик, получая срочный вклад, желает оставить часть его в Банке на новый срок, то оставшаяся сумма оформляется как новый вклад.

Проценты по срочным  вкладам выплачиваются в соответствии с условиями договора банковского вклада.

При досрочном истребовании срочного вклада (его части) вкладчиком, банк начисляет проценты за фактическое время нахождения денежных средств во вкладе по ставке предусмотренной по вкладам до востребования. Если вкладчик уже получил проценты по вкладу в повышенном размере, он должен возвратить банку излишне выплаченные проценты. Банк в этом случае имеет право произвести зачет взаимных требований при выплате суммы вклада, т.е. выплатить сумму вклада за минусом переплаченных сумм по процентам.

При досрочном снятии со вклада суммы, оговоренной договором  по вкладу, вкладчик делает заявку за три банковских дня до получения требуемой суммы.

В случае не востребования  вкладчиком суммы срочного вклада по окончании срока вклада, договор  считается продолженным на условиях вклада до востребования.

В соответствии с условиями договора срочного банковского вклада по счету могут проводиться следующие операции:

- зачисление на счет  суммы вклада, внесенной наличными  в кассу банка или перечисленной в безналичном порядке на счет вклада;

- зачисление на счет  дополнительных взносов, внесенных наличными в кассу банка или перечисленных в безналичном порядке на счет вклада;

- начисление процентов.

Выплата процентов одним  из следующих способов:

- наличными;