Государственная регистрация коммерческих организаций

Федеральное агентство  по образованию РФ

Государственное образовательное  учреждение

высшего профессионального  образования

«МОСКОВСКАЯ ГОСУДАРСТВЕННАЯ  ЮРИДИЧЕСКАЯ АКАДЕМИЯ

имени О.Е. КУТАФИНА»

 

Кафедра предпринимательского (хозяйственного) права

 

 

 

 

 

Прокофьев Михаил Александрович

 

 

ГОСУДАРСТВЕННАЯ РЕГИСТРАЦИЯ КОММЕРЧЕСКИХ ОРГАНИЗАЦИЙ

 

 

Дипломная работа

 

 

студента 6 курса Института  правоведения

заочного отделения

 

 

научный руководитель

доктор юридических наук, профессор  Андреева Л.В.

 

 

 

                                                                                      Допущено к защите

                                                                                       «___» ____________ 2010 г.

                                                                                      Заведующий кафедрой

                                                                                      предпринимательского

                                                                                     (хозяйственного) права

                                                                                       доктор юридических наук,

                                                                                        профессор Ершова И.В.

                                                                                     ______________________

 

 

 

 

Москва – 2010

 

СОДЕРЖАНИЕ

 

 

Введение ...………………………………………………………………………..3

 

Глава 1.  ПРАВОВАЯ ПРИРОДА ИНСТИТУТА ГОСУДАРСТВЕННОЙ РЕГИСТРАЦИИ КОММЕРЧЕСКИХ ОРГАНИЗАЦИЙ ..………….8

 

        1.1. Становление института государственной регистрации коммерческих   организаций ………………………………………................................8

 

        1.2. Понятие и правовая сущность института государственной регистрации коммерческих организаций ...…………………………11

 

Глава 2.  ПОРЯДОК ГОСУДАРСТВЕННОЙ  РЕГИСТРАЦИИ

КОММЕРЧЕСКИХ ОРГАНИЗАЦИЙ ……………………………....22

 

        2.1.  Общий порядок государственной регистрации коммерческих         организаций …...……………………………………………………....22

 

        2.2. Специальный порядок государственной регистрации кредитных организаций ...………………………………………………………....50

 

        2.3. Основания отказа в государственной регистрации коммерческих      организаций …………....………………………………………….......58

 

Заключение …...………………………………………………………………….74

 

Список использованных источников …...……………………………………...79

 

 

 

 

 

 

 

 

 

ВВЕДЕНИЕ

 

Предпринимательская деятельность в Российской Федерации осуществляется лицами, зарегистрированными в установленном законом порядке.¹ Посредством государственной регистрации осуществляется легитимация субъектов предпринимательской деятельности.

Важное значение среди субъектов предпринимательской деятельности в складывающихся экономических отношениях играют коммерческие организации. Коммерческие организации, являясь юридическими лицами, основной целью своей деятельности преследуют извлечение прибыли. ²

Государственная регистрация  является одним из этапов создания коммерческой организации и имеет правоустанавливающее значение как юридический факт, на основании и с момента которого возникает юридическое лицо.

Государственная регистрация коммерческих организаций в современном ее понимании существует в России сравнительно недолго. До 1990 г. регистрация коммерческих организаций на уровне законодательных актов не регулировалась. Изменения социально-экономической ситуации и проводимая в нашей стране экономическая реформа в 90-е гг. ХХ века привели к формированию этого правового института.

Действующий порядок государственной регистрации юридических лиц сложился в нашем государстве относительно недавно. На протяжении ряда лет порядок регистрации юридических лиц опирался, главным образом, на Закон РСФСР от 25 декабря 1990 г. № 445-I «О предприятиях и предпринимательской деятельности»,³ Указ Президента РФ от 8 июля 1994 г. № 1482 «Об упорядочении государственной регистрации предприятий и предпринимателей на территории Российской Федерации»⁴ и иные нормативно-правовые акты. В настоящее время порядок государственной регистрации юридических лиц и индивидуальных предпринимателей регулируется вступившим в силу с 1 июля 2002 г. Федеральным законом от 8 августа 2001 г. № 129-ФЗ «О государственной регистрации юридических лиц и индивидуальных предпринимателей»,⁵ который упростил процедуру регистрации юридических лиц и снизил административные барьеры в ее реализации.

Интерес к данной теме обусловлен необходимостью определения значения, сущности государственной регистрации коммерческих организаций, роли и места системы государственных органов, на которые действующим законодательством возлагаются функции, права и ответственность в данной области.

Выбор темы выпускной  квалификационной работы связан с существованием пробелов и противоречий в правовом регулировании государственной регистрации коммерческих организаций, несмотря на принятие в 1994 г. Гражданского кодекса Российской Федерации ⁶ (далее - ГК РФ), Федерального закона от 8 августа 2001 г. № 129-ФЗ «О государственной регистрации юридических лиц и индивидуальных предпринимателей» (далее - Закон о регистрации) и других нормативных актов (Федерального закона от 21 марта 2002 г. № 31-ФЗ «О приведении законодательных актов в соответствие с Федеральным законом «О государственной регистрации юридических лиц»,⁷ постановления Правительства РФ от 19 июня 2002 г. № 438 «О Едином государственном реестре юридических лиц»⁸, постановления Правительства РФ от 17 мая 2002 г. № 319 «Об уполномоченном федеральном органе исполнительной власти, осуществляющем государственную регистрацию юридических лиц, крестьянских (фермерских) хозяйств, физических лиц в качестве индивидуальных предпринимателей»).⁹

 

Важность темы определяется необходимостью поиска оптимальной модели взаимодействия государственной власти и юридических лиц, которая с учетом российской специфики обеспечила бы баланс интересов между личностью с одной стороны и государством с другой. Государственная регистрация вновь создаваемых юридических лиц должна контролировать законность их создания, ограничивать негативные проявления в этой области.

Не в достаточной  мере, с нашей точки зрения, разработана теоретическая база регистрации коммерческих организаций. В настоящее время среди ученых нет единого мнения по такому основополагающему вопросу, как отнесение института регистрации коммерческих организаций к гражданскому, административному или предпринимательскому праву.¹⁰ Не достаточно изучены вопросы о процедуре регистрации, о построении и взаимосвязи органов ее осуществляющих, об их ответственности в рассматриваемой сфере и др.

Все изложенное указывает на то, что имеется объективная необходимость в проведении научного анализа указанных проблем в целях  совершенствования государственной регистрации коммерческих организаций. Обеспечение эффективного функционирования системы регистрации коммерческих организаций, как важная правовая и организационная проблема, актуальна для российского общества и ее решение видится исключительно с позиций различных отраслей познания. Это, в целом, и определило выбор темы настоящей работы, ее актуальность и круг исследуемых проблем.

В сложившейся практике наблюдается явная недооценка значения и роли формирования регистрации коммерческих организаций как самостоятельного комплексного института права. По сравнению с другими исследованиями в юридической науке, количество работ в данной области крайне незначительно.

После принятия большого количества нормативных актов, касающихся государственной регистрации юридических лиц, основным из которых явился Закон о регистрации, завязалась оживленная дискуссия по организационным и правовым проблемам регистрации. Продолжаются дискуссии как о содержании и структуре института регистрации, так и механизме этого процесса, о различных вариантах (упрощенной и многоступенчатой) регистрации юридических лиц. Правовые и организационные проблемы в данной области поднимаются достаточно редко, гораздо чаще обсуждаются вопросы самого понятия юридического лица и различных организационно-правовых форм.

Существенный вклад  в разработку исследуемых в работе проблем внесли такие известные ученые, как А.Б. Агапов, И.В. Ершова,                   И.Ш. Килясханов, Ю.М. Козлов, А.П. Коренев, П.И. Кононов, Б.М. Лазарев, А.Е. Лунев, В.М. Манохин, Ю.Н. Овсянников, Ю.А. Тихомиров и ряд других авторов.

Вопросы, связанные с  применением Закона о регистрации, освещены в статьях и пособиях Д.В. Ломакина, С.С. Сарбаша, Н.И. Козловой,                В.Н. Воробьевой, Д.О. Колосовой, И.Ю. Липатовой, В.В. 3алесского,          Е.А. Ткаченко и др.

Анализ практики применения норм законодательства, регулирующих государственную регистрацию юридических лиц, представлен в работах    А.О. Алиева, Ю.Л. Викторовой, Т.В. Закупень, А.В. Маркова,                      О.А. Никитиной, Ж.А. Ионовой, М.И. Шингаревой, Н.В. Федосеевой и др.

Сравнительно незначительное количество научных трудов, рассматривающих проблему государственной регистрации коммерческих организаций в полном объеме, а также наличие пробелов в правовом регулировании, делает актуальной изучаемую тему.

Цель выпускной квалификационной работы заключается в проведении комплексного исследования правовых и организационных основ государственной регистрации коммерческих организаций, что позволит определить сущность и значение данного института, выявить недостатки и пробелы в российском законодательстве по исследуемой проблеме, высказать предложения по их устранению.

Для достижения поставленной цели, ставятся следующие задачи:

- исследовать становление института государственной регистрации коммерческих организаций в его историческом аспекте;

- исследовать правовую природу института государственной регистрации коммерческих организаций;

- изучить общий порядок государственной регистрации коммерческих организаций;

- проанализировать специальный порядок государственной регистрации кредитных организаций как специфичного вида коммерческих организаций;

- исследовать основания отказа в государственной регистрации коммерческих организаций и ответственность регистрирующего органа за неправомерные действия.

В работе проанализированы положения Федерального закона «О государственной регистрации юридических лиц и индивидуальных предпринимателей», Гражданского кодекса РФ, а также связанные с ними подзаконные нормативные акты.

Объектом исследования являются общественные отношения, складывающиеся по поводу государственной регистрации коммерческих организаций, как деятельности по признанию со стороны государства их правового статуса.

Предметом исследования являются нормы гражданского законодательства, регулирующие государственную регистрацию коммерческих организаций, а также практика их применения.

Структура выпускной квалификационной работы определена кругом исследуемых проблем, ее целями и задачами. Работа состоит из введения, двух глав, включающих пять параграфов, заключения и списка использованных источников.

 

 

Глава 1. ПРАВОВАЯ ПРИРОДА ИНСТИТУТА ГОСУДАРСТВЕННОЙ РЕГИСТРАЦИИ КОММЕРЧЕСКИХ ОРГАНИЗАЦИЙ

 

1.1. Становление института государственной регистрации   коммерческих организаций

 

Государственную регистрацию коммерческих организаций, на наш взгляд, целесообразно начать исследовать в ее историческом аспекте, так как природа данного института может быть полностью понята только при условии ее рассмотрения в процессе развития.

Целью рассмотрения исторического аспекта любого явления, в том числе и регистрации коммерческих организаций, является «выбор из совокупности исторических событий, дошедших до нас, тех, которые имеют значение, составление с их помощью исторической картины и вскрытие существующих между ними взаимосвязей таким образом, чтобы современное состояние казалось их результатом».¹¹

Государственная регистрация коммерческих организаций занимает особое место в системе государственно-регистрационных правоотношений. История их развития убедительно доказывает, что государство, даже на самых ранних этапах развития, предпринимало меры, направленные на регулирование порядка создания и деятельности коллективных образований.

Еще юристы Древнего Рима в законах XII таблиц упоминали о частных корпорациях (объединениях ремесленников, религиозных союзах), образование которых было свободным, а единственным условием их существования было требование о наличии уставов, которые не должны были противоречить закону.¹² Неограниченная свобода образования корпораций повлекла за собой их огромное распространение на территории Римской империи, при этом деятельность корпораций зачастую шла вразрез с законом. В связи с этим уже в Древнем Риме государством предпринимались меры, направленные на создание механизмов учета и контроля за образованием и деятельностью частных корпораций. При императоре Августе был издан закон (lex julia de collegiis), в силу которого корпорации возникали только с разрешения Сената. Помимо этого в Римской империи существовали правила ведения особых списков, в которые вносились все без исключения торговцы и промышленники, принадлежавшие к той или иной общине или корпорации.¹³

Регистрационная деятельность по государственному учету и контролю за порядком образования частных корпораций и фирм получила дальнейшее развитие в государствах средневековой Европы. В ХV-ХVI веках частные фирмы подлежали обязательному внесению в реестр - открытый для всеобщего обозрения, устанавливающий запрет на пользование чужой фирмой, содержащий достоверные сведения об имущественном положении и правовом статусе занесенных в него организаций.¹⁴

В ХVIII-XIX веках для регистрации данных о торговых и промышленных предприятиях в большинстве западно-европейских государств были установлены правила ведения торговых списков: в Германии ведение таких списков было возложено на коммерческие суды; в Австро-Венгрии и Италии - также на коммерческие суды с участием (в некоторых случаях) гражданских судов; в Испании и Англии обязанность по ведению реестров возлагалась на особых регистраторов.¹⁵

Исторический опыт показал негативные стороны бесконтрольного, саморегулируемого порядка образования частных корпораций. Государство, в лице своих властных органов (в частности судов, государственных регистраторов), выступая обязательной стороной в процессе легализации коллективных образований, изначально преследовало двоякую цель. Наличие в реестре достоверных сведений о количестве частных корпораций и фирм, о роде их деятельности, имущественном положении, количестве учредителей и прочих сведений предоставляло возможность, с одной стороны, решать государственные   задачи   (полицейские, фискальные),   с   другой - наличие     

открытых публично-достоверных сведений о возможных контрагентах, было благом для частных корпораций и фирм.

В России порядок образования  частных корпораций и фирм также подлежал обязательному государственному регулированию. В процессе создания организаций, в зависимости от их вида (акционерное общество, торговое товарищество), требовалось либо наличие разрешения Верховной власти (министра внутренних дел, министра финансов (для акционерных банков), либо государственная регистрация.¹⁶

Проблемы взаимоотношений  между государством и различного рода союзами и ассоциациями российский ученый В.Ф. Дерюжинский относил к предмету изучения полицейского права.¹⁷ По его мнению, государство должно выступать обязательной стороной в процессе образования союзов и ассоциаций и не вправе отказываться от необходимого контроля, определение границ которого зависит от многих факторов (политики, экономики).¹⁸

В России государственная  регистрация, как обязательное условие приобретения организацией статуса юридического лица, вводилась на двух этапах исторического развития:

1) в период проведения  «новой экономической политики» (1921 – 1925 годы);¹⁹

2) в современный период (с 1990 года).²⁰

Оба периода характеризовались развитием частного сектора экономики, малого и среднего предпринимательства, повышенной политической и социальной активностью граждан.

Государство, допуская создание коллективных образований граждан в самых различных организационно-правовых формах, устанавливает механизм, позволяющий производить их общегосударственный учет и контроль. Пределы такого контроля напрямую зависят от политической и экономической ситуации в стране (государственная регистрация в разные исторические периоды осуществлялась в разрешительном, нормативном, явочно-регистрационном режимах). При этом предназначение государственно-регистрационного механизма оставалось неизменным и заключалось в аккумулировании в государственном регистрирующем органе достоверных сведений об организационном и имущественном положении организаций, что позволяло создать эффективную систему общегосударственного учета и контроля за порядком их образования и деятельности.

 

 

1.2. Понятие и правовая сущность института государственной     регистрации коммерческих организаций

 

          Согласно ст. 51 ГК РФ ²¹ юридическое лицо подлежит государственной регистрации в уполномоченном государственном органе в порядке, определяемом законом о государственной регистрации юридических лиц. Данные государственной регистрации включаются в единый государственный реестр юридических лиц, открытый для всеобщего ознакомления.

Государственная  регистрация  юридических  лиц - акт уполномоченного федерального органа исполнительной власти, осуществляемый посредством внесения в государственный реестр сведений о создании, реорганизации и ликвидации юридических лиц, а также иных сведений о юридических лицах в соответствии с Федеральным  законом «О государственной регистрации юридических лиц».²²

В форме регистрации государство  контролирует создание юридических  лиц. В ней реализуется признание  их юридическими лицами и предоставление государством им правосубъектности.

Именно с моментом государственной регистрации законодательство связывает возникновение, изменение и прекращение правосубъектности юридического лица. Таким образом, государственная регистрация имеет не техническое, а юридическое значение.

Современное законодательство в сфере государственной регистрации коммерческих организаций характеризуется созданием объемной, противоречивой нормативно-правовой базы, содержащей массу пробелов и коллизий, в результате которых в теории и на практике возникает целый комплекс проблем по применению правового института государственной регистрации коммерческих организаций.

Одним из ключевых вопросов, возникающих в процессе изучения правового института государственной  регистрации коммерческих организаций, который был особенно актуален в период 1990 - 2001 годов, то есть до принятия Федерального закона «О государственной регистрации юридических лиц и индивидуальных предпринимателей», являлся вопрос об определении правовой природы и отраслевой принадлежности исследуемого института.

8 декабря 1994 года была введена в действие глава IV Гражданского кодекса РФ, статья 51 которого устанавливала императивный порядок государственной регистрации в органах юстиции для субъектов-соискателей статуса юридического лица, а также предусматривала принятие специального закона о государственной регистрации юридических лиц. Гражданский кодекс РФ, являясь основным источником гражданского права, как бы предполагал возможность отнесения данного института к предмету гражданского права.

В целях реализации статьи 51 Гражданского кодекса РФ Государственной Думой РФ было рассмотрено четыре законопроекта, устанавливающих правила и процедуры государственной регистрации юридических лиц. При этом необходимо отметить, что представленные законопроекты предлагали определить отраслевую принадлежность государственной регистрации как гражданско-правовую.

Так, 8 декабря 1995 года Государственной Думой РФ был принят Федеральный закон «О государственной регистрации юридических лиц», который был одобрен Советом Федерации и отклонен Президентом РФ на стадии подписания. В проекте предлагалось определить государственную регистрацию юридических лиц как «...акт уполномоченного государственного органа, в соответствии с которым организация приобретает статус юридического лица либо утрачивает его».²³ Проект, представленный Министерством юстиции РФ в 1999 году, в точности повторил вышеуказанное определение государственной регистрации, заменив лишь слова «акт уполномоченного государственного органа» на «акт регистрирующего органа».²⁴

В 1998 году, в проекте Федерального закона «О государственной регистрации юридических лиц и индивидуальных предпринимателей», депутат Государственной Думы РФ Л.М. Канаев предлагал определить государственную регистрацию юридического лица как «...акт регистрирующего органа, в результате которого юридическое лицо считается созданным».²⁵

Прослеживался гражданско-правовой подход и в проекте, представленном в 2000 году членом Совета Федерации РФ В.И. Каляминым, который предлагал определить государственную регистрацию юридического лица как «...акт признания и подтверждения государством возникновения юридического лица в соответствии с Гражданским кодексом Российской Федерации».²⁶

В итоге Федеральный  закон от 8 августа 2001 года № 129-Ф3 «О государственной регистрации юридических лиц и индивидуальных предпринимателей» определил государственную регистрацию как «...акт уполномоченного федерального органа исполнительной власти, осуществляемый посредством внесения в государственный реестр сведений о создании, реорганизации и ликвидации юридических лиц», ²⁷ установив вслед за Гражданским кодексом РФ гражданско-правовой подход в определении отраслевой принадлежности института государственной регистрации юридических лиц.

Таким образом, легальное  определение понятия государственной  регистрации юридического лица указывает лишь на момент приобретения организацией правового статуса юридического лица, то есть момент приобретения правосубъектности как для самой организации, так и для третьих лиц, оставляя при этом за рамками понятия не только публично-правовую направленность регистрационного механизма, но и не отражая его административно-правовую природу.

В проекте 1995 года предлагалось ввести императивную процедуру регистрации  в органах Министерства юстиции  РФ, в процессе которой будет осуществляться проверка законности создания и учет всех коммерческих и некоммерческих юридических лиц. В главе IV проекта был расписан порядок регистрации, имеющий определенную стадийность: подача документов, прием, проведение экспертизы, принятие решения, выдача акта. За регистрацию предусматривалась государственная пошлина, оплачиваемая заявителем в государственный бюджет. Все последующие законопроекты, как, впрочем, и принятый Федеральный закон от 8 августа 2001 года № 129-ФЗ, аналогично устанавливают обязательность регистрационной процедуры, порядок которой строго регламентирован, в качестве регистрирующего органа предусматривают орган государственной исполнительной власти, наделенный властными полномочиями в отношении субъекта-соискателя статуса юридического лица.

Анализ правового института государственной регистрации коммерческих организаций позволяет выделить его характерные признаки:

1) императивность - субъектам-соискателям  правового статуса юридического лица вменяется правовая обязанность пройти государственную регистрацию;

2) состав участников регистрационных правоотношений - субъектами будут выступать, с одной стороны, федеральные органы исполнительной власти, с другой - субъект-соискатель статуса;

3) строго регламентированную процедуру государственной регистрации - инициативе субъектов-соискателей корреспондирует обязанность компетентного органа предоставить искомый статус в случае прохождения установленных законом процедур;

4) издание правового акта управления ненормативного характера - акта, подтверждающего законность факта создания юридического лица и внесения его в Государственный реестр.

Начнем анализ правовой природы  института государственной регистрации  коммерческих организаций с рассмотрения основных точек зрения по данному вопросу.

Следует отметить, что законодательство стран, расположенных на территории бывшего СССР, в рассматриваемой сфере развивалось во многом аналогично российскому, то есть определяло государственную регистрацию, как правоустанавливающую деятельность государственных органов властно-распорядительного характера, являющегося обязательной для определения статуса регистрируемого субъекта.

Так, Закон Азербайджанской Республики от 12 декабря 2003 года         № 560-IIГ «О государственной регистрации юридических лиц»²⁸ определяет, что государственная регистрация юридических лиц - это процедура по предоставлению юридическим лицам статуса юридического лица и выдачи им свидетельств о государственной регистрации. В данном случае прослеживается гражданско-правовой подход, исходя из которого, нужно понимать, что цель государственной регистрации заключается в предоставлении организации статуса юридического лица.

По мнению таких ученых, как В.В. Лаптев,²⁹ В.К. Мамутов,³⁰ институт государственной регистрации коммерческих организаций следует рассматривать в составе самостоятельной отрасли предпринимательского права и входящие в ее предмет отношения должны регулироваться одной отраслью права.

Е.А. Суханов,³¹ В.П. Мозолин ³² отстаивают противоположную точку зрения, что рассматривать предпринимательские отношения следует главным образом с позиций гражданского и административного права, отрицая самостоятельность отрасли предпринимательского права.

Позиция о принадлежности правового института государственной регистрации коммерческих организаций к отрасли гражданского права озвучена рядом ученых-цивилистов.

Так, В.А. Захаров утверждает, что, несмотря на то, что создание юридического лица это система организационных отношений, а регистрация юридического лица есть юридический акт административноправовой природы, однако все это не влияет на природу возникающих правоотношений, и они остаются гражданско-правовыми.³³

Специалист по гражданскому праву профессор В.В. Залесский считает, что по своей отраслевой природе «...акт государственной регистрации юридического лица имеет гражданско-правовой характер, так как создается субъект гражданского права, фиксируются дальнейшие изменения в правовом положении, имеющие существенное значение для характеристики юридического лица, как участника гражданского оборота». ³⁴