Страховой рынок и закономерности его развития

Страховой рынок и закономерности его развития

Оглавление

Введение

Рыночные преобразования, трансформирующие экономические отношения, при которых товаропроизводитель начинает действовать на свой страх и риск, по собственному плану и несёт за это ответственность, предъявляют к страхованию новые требования. Страхование - необходимый элемент производственных отношений. Оно связано с возмещением материальных потерь в процессе общественного производства. Рисковый характер общественного производства, порождает отношения между людьми по предупреждению, преодолению, локализации и по безусловному возмещению нанесенного ущерба. Однако предприятия и организации различных форм собственности, выступающие в качестве страхователей, испытывают потребность не только в возмещении ущерба, выражающегося в гибели или повреждении основных фондов и оборотных средств, но и в компенсации недополученной прибыли или дополнительных расходов из-за вынужденных простоев (неритмичные поставки сырья, неплатежеспособность оптовых покупателей).

Актуальность рассматриваемого вопроса усиливается еще и  потому, что в современном обществе, наряду с традиционным предназначением - обеспечением защиты от природной  стихии (землетрясения, наводнения, бури и др.), случайных событий технического и технологического характера (пожары, аварии, взрывы и др.), - объектом страхования  все больше становятся убытки от различных  криминогенных явлений (кражи, разбойные  нападения, угон транспортных средств  и др.) Кроме того, изменения затрагивают  также сферу имущественного и личного страхования граждан, что непосредственно связанно с интересами населения, а проблема возмещения потерь для человека всегда была и остается первостепенной. Многовековой опыт и история страхования убедительно доказали, что оно является мощным фактором положительного воздействия на экономику. Однако на пути развития страхования в России имеются разнообразные проблемы, которые могут быть решены лишь при наличии соответствующих условий. Нынешнее состояние страхования не соответствует в полной мере запросам хозяйствующих субъектов, и будущее его в таком виде бесперспективно. Для реализации возможностей страховой отрасли нужна активная государственная поддержка и, чем быстрее государство осознает роль страхования как стратегического сектора экономики, тем скорее в России будет осуществлен переход к социально-ориентировочному рыночному росту.

Россия все в большей  степени включается в мировое  разделение труда, мировой финансовый рынок, систему международной торговли товарами и услугами, решая задачи вступления во Всемирную торговую организацию, усиления своей роли как равноправного  экономического партнера в системе  международной производственной, финансовой, технологической интеграции. В значительной мере эти процессы затрагивают национальный страховой рынок и оказывают  принципиально важное влияние на процессы его формирования и определения  государственной политики в области  страхования. Ограниченность изучения международного опыта государственного регулирования страхового рынка, отсутствие формирования всеобъемлющего и эффективного страхового законодательства, а также  непонимание на государственном  и потребительском уровне сущности страхования, форм и методов организации  страховой защиты, привело к отсутствию последовательного и взвешенного  подхода к проведению рыночных преобразований в системе национального страхования. Это приводит к необходимости в системном и всестороннем исследовании закономерностей развития мирового страхового рынка, изучении процессов глобализации международной системы страхования в целях глубокого понимания принципов коммерческого страхования, создания экономических и правовых условий для эффективного развития национального страхового рынка, выработки сбалансированного подхода, позволяющего сочетать национальные интересы и реальности современного периода развития мирового страхового рынка.

Интенсивная глобализация мирового страхового рынка, имеющая различные  формы своего проявления, настоятельно требует от национальных страховых  рынков адаптации к новому режиму международной торговли страховыми услугами, который определяется процессами либерализации страхового надзора  и дерегулирования страховых рынков, и одновременно по-новому ставит задачу эффективного взаимодействия в рамках мирового страхового рынка. Анализ причин, форм и тенденций глобализации мирового страхового хозяйства позволяет оптимально формулировать направления и экономические стимулы для развития национального страхового рынка, что должно являться одним из направлений экономических реформ в стране, а также фактором сбалансированной интеграции России в мировое страховое хозяйство.

Целью исследования  является    анализ состояния страхового дела как одного из элементов рыночной инфраструктуры, разработка предложений, направленных на развитие страховых отношений и формирование эффективного страхового рынка как в России, так и регионе, стратегии развития страхового рынка, позволяющей выделить комплексную систему принципов и условий повышения эффективности его функционирования, а также в обосновании теоретических и методических подходов к формированию страховых рынков и выработке системы рекомендаций по его оптимизации.

Поставленная цель обусловила необходимость решения следующих  основных задач:

• раскрыть содержание основных понятий, используемых для описания процессов и явлений, происходящих в страховой отрасли на современном этапе ее развития;
• исследовать проблемы и противоречия формирования регионального страхового рынка, выявить недостатки его организации;
• провести маркетинговое исследование страхового рынка региона с точки зрения оценки предпочтений потребителей страховых услуг;
• на основании данных исследования и аналитических данных сформулировать основные направления и тенденции развития регионального рынка;
• рассмотреть существующие методики рейтинговой оценки страховых компаний и исследовать возможность их использования для оценки деятельности региональных страховщиков.

Предметом исследования определена деятельность страховых компаний России, РСО-Алания и ОАО «Страховой Дом - Военно-страховая компания». Объектом исследования в данной дипломной работе являются развитие страховых отношений по различным видам страхования.

Теоретическую и методологическую основу дипломной работы составили  труды отечественных специалистов по теории страхования, экономики. Методологической базой для написания дипломной  работы послужили учебные пособия  под редакцией Шахова В.В., Шихова А.К., Федоровой Т.А. Ковалева В.В., Коломина Е.В, Дедикова С.В., Хэмптона Д.Д., Орланюк-Малицкой JI.A., Пфайффера К., Балабанова И.Т., Игошина Н.А.  и многих других авторов, периодические издания, веб-сайты, законодательные документы и акты и другие источники.

Для решения поставленных в работе задач применялись приемы и методы экономического и статического анализа, количественного и качественного  изучения и описания реальных экономических  расчетов. Информационной базой при  работе послужили официальные данные органов страхового надзора Министерства финансов РФ, статьи и публикации журналов: «Финансы»; «Страховое дело»; «Страховое ревю», сайты Минфина РФ и ФСФР  и др.

Структура работы представлена введением, тремя главами, заключением, списком литературы и приложениями.  

Глава 1.  Страховой рынок: его место в финансовой системе

1.  Сущность и социально-экономическая необходимость

страхования

Экономическая сущность страхования  состоит в создании денежных фондов за счет взносов заинтересованных в  страховании сторон и предназначенных  для возмещения ущерба у лиц, участвующих  в формировании этих фондов. Поскольку  возможный ущерб (или страховой  риск) носит вероятностный характер, то происходит перераспределение страхового фонда как в пространстве так и во времени. Можно сказать, что возмещение ущерба у пострадавших лиц происходит за счет взносов всех, кто участвовал в формировании этих страховых фондов.

Наряду с обеспечением страховой защитой лиц, заключивших  соответствующие договора, страхование  играет также важную социальную роль в жизни современного рыночного  общества. Основные функции страхования, выражающие общественное назначение этой категории, состоят в следующем.

Инвестиционная функция, которая состоит в том, что  за счет временно свободных средств  страховых фондов происходит финансирование экономики¹. Вследствие того, что страховые компании накапливают у себя большие суммы денежных средств, которые предназначены на возмещение ущерба, но до тех пор, пока не наступил страховой случай, они могут быть временно инвестированы в различные ценные бумаги, недвижимость и по другим направлениям.

Предупредительная функция  страхования состоит в том, что  за счет части средств страхового фонда финансируются мероприятия по уменьшению страхового риска. Например, за счет части средств, собранных при страховании от огня, финансируются противопожарные мероприятия, а также мероприятия, направленные на уменьшение возможного ущерба от пожара.

Сберегательная функция страхования в наибольшей мере сближается с категорией кредита, так как происходит накопление по договорам страхования определенных страховых сумм. Сбережение денежных сумм, например, с помощью страхования на дожитие, связано с потребностью в страховой защите достигнутого семейного достатка. Тем самым страхование может иметь и сберегательную функцию².

Контрольная функция страхования  заключена в строго целевом формировании и использовании средств страхового фонда. Данная функция вытекает из указанных выше трех и проявляется одновременно с ними в конкретных страховых отношениях, в условиях страхования. В соответствии с контрольной функцией на основании законодательных и инструктивных документов осуществляется финансовый страховой контроль за правильным проведением страховых операций.

Современное государство  широко использует категорию страхования  в форме социального страхования  и пенсионного обеспечения для  общественной страховой защиты граждан  на случай болезни, потери трудоспособности (в т.ч. по возрасту), потери кормильца, наступления смерти.

Происходящие социально-экономические  изменения в нашей жизни все  в большей степени затрагивают  имущественные интересы всего населения. Предметом страховой политики становятся соотношения долгосрочных (накопительных  или сберегательных) и краткосрочных  рисков, уровень банковского процента, инфляционные тенденции и др. В  условиях рыночных отношений существенно  увеличивается число страховых  услуг. Приоритет отдается добровольным видам страхования, хотя в определенных сферах жизнедеятельности сохраняется обязательное страхование (военнослужащих, работников МВД, пожарных, шахтеров и других профессий, связанных с повышенным риском), а также вводятся новые его виды (медицинское, профессий: врачей, адвокатов, юристов и др.).

В экономике рыночного типа страхование выступает, с одной стороны, средством защиты бизнеса и благосостояния людей, а с другой - коммерческой деятельностью, приносящей прибыль за счет вложения временно свободных денег в перспективные объекты материального производства, выгодные проекты (освоение космоса, строительство скоростных железных дорог, тоннелей, соединяющих соседние страны, и др.), на банковские депозиты, закупки акций предприятий, государственных краткосрочных облигаций (ГКО) и др. В этих условиях страхование служит важным фактором стимулирования хозяйственной и предпринимательской активности, новых сфер приложения капитала; дает сильные психологические мотивации экономической деятельности; способствует стремлению получить выгоду, желанию рискнуть, проверить себя³.

В условиях современного общества страхование превратилось во всеобщее универсальное средство защиты имущественных  интересов юридических и физических лиц всех форм собственности от стихийных  бедствий и других негативных явлений. Экономическая необходимость использования  страхования в целях страховой  защиты общественного производства, предпринимательства и благосостояния граждан обусловлена обособленностью  хозяйствующих субъектов, возросшими финансовыми рисками и имущественными интересами граждан. В межгосударственных экономических отношениях в связи  с имущественной обособленностью  суверенных стран страховая защита финансовых рисков, внешней торговли и туристского бизнеса становится возможной только с помощью страхования.  Экономической сущности страхования соответствуют следующие категории: финансовая, экономическая, кредитная, которые позволяют выявить содержание и особенности страхования как звена финансовой системы. При этом следует иметь в виду, что если экономическая сущность страхования постоянна, то экономическое содержание изменчиво и предопределяется общественно-экономической формацией общества и типом государства (монархическое, авторитарное, демократическое и др.). Основными признаками финансовой категории страхования являются⁴:

а) рисковый характер, поскольку  страховой риск как вероятность  ущерба непосредственно связан с  основным назначением страхования  по оказанию денежной помощи пострадавшим;

б) денежные перераспределительные отношения между участниками страхования в связи с последствиями страховых случаев;

в) возвратность взносов  страхователям, застрахованным или  третьим лицам в форме страховых  выплат (страхового обеспечения при  личном страховании, страхового возмещения при имущественном страховании, а также при страховании ответственности) или при досрочном прекращении  действия договора страхования.

Список видов страхования  финансовых рисков обширен. Большинство  финансовых гарантий охватывает основные сделки, связанные с банковскими  депозитами, ценными бумагами (векселями, облигациями, госзаймами и др.), а  также с инвестиционными вложениями, коммерческими сделками, арендными  обязательствами, ссудным кредитованием, ипотекой, операционными рисками  и другими видами коммерческих услуг, являющимися стандартными активами в портфелях страховых компаний. Во всех случаях степень финансового  риска варьируется в зависимости от осторожности в подходе к сделкам со стороны страховщиков. Финансовая категория страхования выражает свою сущность прежде всего через страхование финансовых рисков.

Экономическая категория  страхования является составной частью финансовой категории и представляет собой систему экономических отношений между страховщиками и страхователями по защите имущественных интересов физических и юридических лиц при наступлении страховых случаев за счет денежных фондов, резервов, формируемых из уплачиваемых страхователями взносов (премий), а также систему хозяйственной и предпринимательской деятельности, вложения капитала и инвестирования временно свободных денежных средств в прибыльные объекты материального производства, ценные бумаги, недвижимость с целью получения прибыли.

Существуют следующие признаки, характеризующие экономическую категорию страхования:

1) вероятностный характер  наступления страхового случая;

2) материальный ущерб,  выраженный в натуральном или  денежном измерении; 

3) необходимость преодоления  последствий страхового случая  и возмещения материального ущерба;

4) «замкнутая» раскладка  ущерба, основанная на вероятности  того, что число пострадавших  меньше числа участников страхования.  Для организации «замкнутой»  раскладки ущерба создаются денежные  страховые резервы по отраслям  страхования за счет взносов  его участников. Поскольку средства  этих резервов используются лишь  среди участников их создания, то размер страхового взноса  представляет собой долю каждого  из них в раскладке ущерба. Следовательно, чем больше участников  страхования по данной отрасли,  тем меньше размер страхового  взноса и тем доступнее оно  становится и эффективнее.

Рассматривая  организационно-правовые формы страховых  обществ, А.И. Бутовский (1847 г.)⁵ так сформулировал содержание страхования: «По самой сущности своей страхование всегда предполагает товарищество, соединение нескольких лиц. Но подобный договор может быть предметом непосредственной сделки между многими частными лицами или быть заключен с компанией, которая служит тогда общим посредником». На этом этапе преобладало отождествление институциональных и организационных форм страхования: в данном случае - договора и товарищества.

А.А. Шахт в 1913 г.¹⁰ акцентировал гносеологический аспект страхования: «Страхование представляется учением об устроении общественной, всенародной и международной взаимопомощи, направленной к улучшению общего экономического благосостояния посредством устранения разных социальных неустройств и главным образом, путем ограждения хозяйственной жизни от последствий, причиняемых несчастиями, катастрофами» и т.д.

В многочисленных определениях, предложенных юристами дореволюционного периода, страхование  представлялось как особый договор. Оно практически совпадало с  трактовкой страхования действовавшим  законодательством.

Интересно, что  в послереволюционный период видный специалист страхового дела В.М. Потоцкий (1924 г.) рассматривал страхование уже как «экономическое установление», т.е. экономический институт, известный ученый В.И. Серебровский в своих работах 1920-х г.г.⁶. заложил теоретический фундамент изучения страхования как института гражданского права, он провел разграничение экономических страховых отношений и страхования как гражданско-правовой категории. В дальнейшем такая точка зрения утвердилась и даже была закреплена в «Большой советской энциклопедии» (1946 г.): «Страхование - экономический институт, организованный на основе взаимности и возмездности для покрытия убытков или потребностей, вызванных наступлением случайного и вместе с тем статистически уловимого события»⁷.

 В советский период тенденция охвата возможно большего числа важных характеристик страхования привела к возникновению новых определений. Если характерной чертой определений западных ученых того времени является выделение, в первую очередь, юридического, а потом экономического и технического аспектов страхования, то в определениях советских ученых подчеркивается, прежде всего, экономический аспект. В советский период наука о страховании, трактуемая как наука о финансах, изучала особую сферу экономических отношений и являлась в этом смысле неотъемлемой частью политической экономии. Реально существующие экономические отношения, проявляющиеся через страхование посредством присущих ему распределительной и контрольной функций с целью планомерного развития расширенного социалистического производства, и составляли предмет страховой науки как части экономической науки при социализме.

В постсоветский  период проблема определения страхования  отмечается практически во всех исследованиях  по теоретическим аспектам страхования.

По  мнению известного теоретика и практика по страхованию В.В. Шахова⁸, страхование является самостоятельной экономической категорией и может быть понято как «система экономических отношений, включающая совокупность форм и методов формирования целевых фондов денежных средств и их использование на возмещение ущерба при различных непредвиденных неблагоприятных явлениях, а также на оказание помощи гражданам при наступлении определенных событий в их жизни». Интересна позиция Т.В. Нутрухиной из Сибирской академии государственной службы (2001 г.)⁹ которая считает, что страхование является самостоятельным институтом финансовой системы государства и может быть охарактеризовано  как экономическая, материальная и правовая категория.

Действительно, развитие страховых отношений и  страхового рынка в России, повышение  их роли в экономике сопровождаются появлением некоторых особенностей их функционирования, которые пока не получили адекватного отражения  в экономической литературе. Обращение  же к сегодняшним реалиям позволит разрешить не потерявший актуальности вопрос о месте страхования в  системе общественных отношений, а следовательно, и роли его в национальной экономике. Игнорирование этого обстоятельства ведет к неправильному восприятию экономической действительности, сдерживает разработку эффективных программ по развитию страхового рынка, не позволяет полностью использовать страховой потенциал страны. Трансформационные процессы в российской экономике и страховой сфере вновь актуализировали обсуждение этой проблемы.

Из  предпринятого экскурса в прошлое  и настоящее ясно, что страхование - категория комплексная, воплощающая  реальный симбиоз экономических  и правовых отношений. Поэтому ее осмысление должно быть междисциплинарным, для чего наиболее адекватным является использование институционального подхода.

Институциональные исследования страховой сферы экономики  современной России  должны быть направлены на:

• формирование адекватной институциональной базы в целях увеличения ее инвестиционного потенциала¹⁰;
• создание благоприятных условий интеграции страховых капиталов в систему консорциума страховых и перестраховочных пулов;
• развитие механизма перестрахования и выравнивание статусов российских и иностранных субъектов рынка страховых услуг;
• унификацию отечественных и международных стандартов, нормативных актов и требований к трансакциям страховщиков и страхователей, что особенно актуально в контексте стремительно происходящей глобализации мирового хозяйства.

Концентрация страховщиками  в своих руках значительных финансовых ресурсов превращает страхование в  важнейший фактор развития экономики, реализуемый путем активной инвестиционной политики. Иначе говоря, страховщики  превращают пассивные денежные средства, полученные от различных владельцев полисов, в активный капитал, действующий  на рынке. Это подтверждает необходимость  регулирования инвестиционной деятельности страховщиков, причем регулирование  должно учитывать особенности национального  страхового рынка и не нарушать действующие  правила конкурентной борьбы между  компаниями.

Страхование -  необходимый элемент производственных  отношений.  Оно связано с возмещением материальных  потерь   в   процессе   общественного производства.  Рисковый  характер  общественного   производства, порождает отношения между людьми по  предупреждению,  преодолению,  локализации и по безусловному возмещению нанесенного ущерба. Однако  предприятия и организации различных   форм   собственности, выступающие в качестве страхователей, испытывают потребность не только в возмещении ущерба, выражающегося в гибели или повреждении основных фондов  и оборотных средств, но  и в   компенсации недополученной   прибыли   или дополнительных расходов из-за  вынужденных простоев  (неритмичные поставки сырья, неплатежеспособность оптовых покупателей).

Страховой рынок - это особая социально-экономическая среда, определенная сфера денежных отношений, где объектом купли-продажи выступает страховая защита, формируется предложение и спрос на нее. Страховой рынок можно рассматривать также:

• как форму организации денежных отношений по формированию и распределению страхового фонда для обеспечения страховой защиты общества;
• как совокупность страховых организаций (страховщиков), которые принимают участие в оказании соответствующих страховых услуг.

Объективной основой развития страхового рынка является возникающая в процессе воспроизводства потребность обеспечения, бесперебойности финансово-хозяйственной деятельности и оказание денежной помощи в случае наступления непредвиденных неблагоприятных событий. Основаниями страхового рынка являются: свободная рыночная экономика, многообразие форм собственности, свободное ценообразование - расчет тарифных ставок, наличие конкуренции, свобода выбора, разработка и внедрение новых видов страховых услуг и т.д. Обязательные условия существования страхового рынка:

• наличие общественной потребности в страховых услугах - формирование спроса;
• наличие страховщиков, способных удовлетворить эту потребность;
• формирование предложения.

В связи с этим выделяют рынок страховщика и  рынок страхователя. Функционирующий страховой рынок представляет собой сложную, интегрированную систему, включающую различные структурные звенья. Первичное звено страхового рынка - страховое общество или страховая компания. Именно здесь осуществляется процесс формирования и использования страхового фонда, проявляются экономические отношения, переплетаются личные, групповые и коллективные интересы. Кроме того, на страховом рынке также действуют и другие его субъекты: перестраховочные компании, посредники страховщика - страховые агенты и брокеры (маклеры), различные объединения страховщиков: страховые пулы, союзы и т.д.

Специфическим товаром, предлагаемым на страховом рынке, является страховая услуга, которая может быть представлена на основе договора (в добровольном страховании) или закона (в обязательном страховании). Перечень видов страхования, представленных на страховом рынке, определяет ассортимент страховых услуг, включая дополнительные, индивидуальные условия по договорам страхования.

Структура страхового рынка может быть охарактеризована в институциональном, территориальном и отраслевом аспектах. В институциональном аспекте, структура страхового рынка представлена: государственными, акционерными, частными, корпоративными, взаимными и другими страховыми компаниями. В территориальном аспекте структура страхового рынка характеризуется страховыми рынками: местным (региональным); национальным (внутренним); мировым (внешним). По отраслевому признаку выделяют рынок страхования: личного; имущественного; ответственности. В свою очередь каждый из рынков можно разделить на обособленные сегменты, например, рынок страхования от несчастных случаев, рынок страхования домашнего имущества и т.д.

Страхование в России  прошло несколько этапов в дореволюционный  и послереволюционный периоды. Основной формой страхования: в дореволюционном периоде было добровольное страхование, которое осуществлялось акционерными обществами, обществами взаимного страхования и земскими обществами. В послереволюционном периоде страхование прошло два этапа: в условиях социализма (при государственной монополии на этот вид деятельности) и в условиях становления рыночной экономики.

При государственной  страховой монополии страхование  представляло населению чрезвычайно  узкий спектр услуг, дополняющих  систему государственного социального  обеспечения (соцстрах).

Расширение самостоятельности  товаропроизводителей, формирование рыночной инфраструктуры, резкое снижение сферы  государственного воздействия на развитие производственных отношений и распределение материальных благ, в корне изменили процесс формирования отечественного страхового рынка, его содержание, виды страховых услуг, предлагаемых физическим и юридическим лицам. Началом создания отечественного добровольного страхования следует считать факт реальной демонополизации страховой деятельности и, как следствие этого - быстрый рост числа альтернативных страховых организаций. Предпосылками развития страхового дела в нашей стране явились: