Анализ финансово экономической деятельности ОАО "ВТБ"банк

__________________________________________________________________

 

 

 

 

КОНТРОЛЬНАЯ РАБОТА

по дисциплине «Статистика финансов»

на тему:

«Анализ финансово-экономической  деятельности

ОАО «ВТБ 24».

 

 

 

Работу выполнила:

студентка 4-го курса группы ФИН-Д-4

Зотова Юлия

Научный руководитель:

К.э.н., зав.к. фин.-эк.д.

 Рубан М.С.

 

 

 

 

 

Электросталь

2010

Содержание:

 

Глава 1.Характеристика деятельности банка  ВТБ24…………………………………………...………...…3

1.Деятельность  банка ВТБ24…………………………..……..3

2.Услуги для  физических и юридических лиц………….….…5

3.Структура  управления банком……………………….…….9

4.Лицензии……………………………………………………..…10

5.Стратегия  развития банка ВТБ24……………………….10

Глава 2. Анализ финансово-экономической деятельности ОАО «Банк ВТБ 24»……..………….12

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

  Глава 1.Характеристика деятельности банка

 

                                 ОАО «Петровский»

Группа ВТБ работает в сферах корпоративного, розничного и инвестиционного обслуживания. В корпоративном банковском секторе  группа ВТБ предоставляет широкий  спектр услуг и продуктов по коммерческому банковскому обслуживанию, включая кредиты корпоративным клиентам, внешнеторговые сделки, синдицированные кредиты, депозиты и расчетные услуги, а также депозитарные услуги, лизинговые и валютно-финансовые услуги крупным компаниям, компаниям среднего бизнеса и финансовым институтам. Что касается розничного обслуживания, ВТБ предоставляет такие финансовые услуги как депозитные счета, кредитование и определенные дополнительные услуги физическим лицам и компаниям малого бизнеса. В сфере инвестиционно-банковского обслуживания ВТБ предоставляет такие услуги как андеррайтинг рынков заемного капитала, проектное финансирование, финансирование сделок по слиянию и поглощению, консультационные услуги, управление активами и создание венчурных фондов.

Правительство Российской Федерации является главным акционером Банка, владеющим 77,5% акционерного капитала в лице Федерального агентства по управлению федеральным имуществом. Официальный сайт: www.vtb.ru

Основная цель деятельности группы ВТБ – увеличение акционерной стоимости. Для достижения этой цели группа ВТБ:

- стремится быть лидером  в обслуживании корпоративных  и розничных клиентов в России  и СНГ, используя:

- свои конкурентные  преимущества в оценке и готовности  принимать риски российских клиентов;

- опыт работы на  развивающихся рынках;

- возможность проводить  для крупных корпоративных клиентов  эксклюзивные сделки;

- широкую филиальную  сеть в регионах;

- как одна из первых  российских финансовых групп  использует свое уникальное положение предоставлять услуги своим клиентам в СНГ, Европе, Азии и Африке.

- повышает эффективность  работы каждого банка, компании  и группы ВТБ в целом.

Диверсифицируя свою деятельность, ВТБ 24 постоянно расширяет круг проводимых на российском рынке операций и предоставляет клиентам широкий комплекс услуг, принятых в международной банковской практике:

•  открытие и ведение валютных и рублевых счетов;

•  расчетно-кассовое обслуживание, в т.ч. прием, пересчет и зачисление выручки на счета;

•  внутрироссийские расчеты в рублях и валюте;

•  операции по покупке/продаже иностранной валюты за рубли, а также конверсионные операции иностранная валюта/иностранная валюта;

•  управление рублевыми и валютными ресурсами;

•  операции с банкнотами во всех свободно конвертируемых валютах;

•  операции по покупке, продаже, инкассированию векселей по поручениям клиентов;

•  кредитование в рублях и иностранной валюте;

•  выдача гарантий по операциям клиентов и банков-корреспондентов, а также по привлекаемым иностранным кредитам;

•  операции с депозитными сертификатами и векселями ВТБ24;

•  выполнение функций агента валютного контроля;

•  ипотечное и потребительское кредитование населения;

•  выпуск и обслуживание международных пластиковых карт;

•  операции по покупке и продаже наличной иностранной валюты и платежных документов в иностранной валюте;

•  экспертиза подлинности и платежности денежных знаков, платежных документов;

•  сдача в аренду сейфовых ячеек в специально оборудованном хранилище;

•  оказание финансовых, консалтинговых и др. видов услуг.

• система дистанционного банковского обслуживания Телебанк.

 • операции на  фондовом рынке.

      • операции  на международном рынке FOREX.

 • доверительное  управление.

Что касается основных видов  деятельности, здесь можно выделить:

          • кредитование физических лиц

          • кредитование корпоративных  клиентов

          • ипотечное кредитование

Кредитование корпоративных  клиентов является важнейшей составляющей Банка, так как приносит основной доход.

Руководство ВТБ 24 осуществляется правлением, которое возглавляет президент — председатель правления. Помимо него в правление входят 7 руководителей — членов правления.

Кроме того, в состав руководящей группы входят 11 топ-менеджеров, возглавляющих различные подразделения банка.

Правление и его председатель являются исполнительными органами, которые подотчетны общему собранию акционеров и наблюдательному совету банка.

Банк имеет линейно-функциональную организационную структуру.

 

2.Услуги  для физических и юридических  лиц

 

В рамках группы ВТБ работает специализированный розничный банк – ВТБ 24, обслуживающий население и предприятия малого бизнеса.

Его создание вызвано  стремлением уделять как можно  больше внимания потребностям и интересам  частных лиц и малого бизнеса. Концентрация усилий на работе с розничными клиентами позволило создать структуру, максимально отвечающую их требованиям.

Основным акционером является ОАО Банк ВТБ (более 96% акций).

В их числе — расчетно-кассовое обслуживание и кредитование предприятий  малого бизнеса, привлечение средств населения во вклады, все виды кредитования, включая ипотечное, выпуск банковских карт, система дистанционного обслуживания Интернет-банк и многие другие.

Работа с состоятельными клиентами – отдельное направление  бизнеса ВТБ 24, в основе которого лежит комплексный подход по предоставлению персонального финансового сервиса.

В рамках этого направления  банк ВТБ 24 предлагает пакет премиальных услуг «Привилегия», в число эксклюзивных возможностей которого входят вклады с повышенной доходностью, статусные банковские карты и услуги персонального менеджера.

Банк также оказывает  услуги private banking, в числе которых  разработка индивидуальных финансовых решений, консультации персонального  финансового советника, обслуживание в отдельных офисах, специальные  условия на классические банковские продукты и услуги.

В филиалах и дополнительных офисах Банка юридические лица - могут открыть расчетные счета  в рублях и иностранной валюте ( включая клиринговые и замкнутые  валюты), бюджетные счета в рублях и иностранной валюте, накопительные счета (для вновь образуемых обществ с ограниченной ответственностью), а также счета доверительного управления.

Банк ВТБ оказывает  следующие виды услуг:

- открытие и обслуживание  счетов;

- начисление и выплата  процентов на непрерывный остаток денежных средств на счете;

- начисление и выплата  процентов на среднемесячные  остатки денежных средств на  счете;

- начисление и выплата  процентов на неснижаемый остаток  денежных средств на счете;

- переводы и зачисление  денежных средств в рублях  и иностранной валюте;

- прием и выдача  наличных денежных средств;

- инкассация и доставка  наличных денежных средств;

- предоставление в  аренду индивидуальных банковских  сейфов;

- расчеты по инкассо;

- установка и обслуживание  системы «Электронный банк»;

- организация защищенного документооборота;

- специализированный  банковский сервис «Расчетный  центр клиента».

ВТБ предоставляет корпоративным  клиентам кратко-, средне- и долгосрочные кредиты и кредитные линии  в рублях и иностранной валюте. Непременное условие предоставления кредитных ресурсов - наличие у клиента счетов и положительной кредитной истории в Банке (в случае если заемщик ранее кредитовался), а также положительный результат анализа проекта, предоставленного клиентом.

С целью оперативного удовлетворения неотложных краткосрочных потребностей клиента в денежных средствах ВТБ осуществляет кредитование клиентов в форме овердрафта. При этом Банк предоставляет клиенту возможность проводить платежи, получать наличные деньги с банковского счета при отсутствии или недостаточном на нем собственных средств.

Кроме того, промышленным потребителям на цели производства продукции  ВТБ предоставляет заем в драгоценных  металлах. Займы в металлах могут  предоставляться заёмщику в наличной и безналичной формах.

ВТБ привлекает в рублях и иностранной валюте срочные депозиты, накопительные (пополняемые) депозиты, депозиты до востребования с предварительным уведомлением. Корпоративным клиентам предлагаются депозиты «овернайт», позволяющие размещать свободные средства сроком на один день.

Для получения дополнительного  дохода, для проведения расчетных  операций с контрагентами, а также  в качестве заклада при получении  банковских гарантий и кредитов можно  использовать векселя ВТБ.

Кроме того, ВТБ выдает юридическим лицам и принимает  к погашению именные депозитные сертификаты, а также депозитные сертификаты на предъявителя в рублях. Эти неэмиссионные ценные бумаги позволяют держателям получать доход от размещения временно свободных средств. При этом на весь срок обращения сертификата Банком устанавливается фиксированная процентная ставка.

Банк ВТБ является ведущим банком России в области  обслуживания внешнеторговой деятельности, обязательства которого традиционно  пользуются доверием в международных  финансовых кругах.

Поскольку Банк ВТБ является одним из немногих банков страны, аккредитивы и гарантии которого безусловно (т.е. без дополнительных гарантий или обеспечения) принимаются иностранными банками и организациями, услуги Банка в области обслуживания ВЭД (в особенности при реализации сложных внешнеторговых сделок) пользуются стабильным спросом у клиентов и потому являются одними из приоритетных банковских продуктов.

Банк ВТБ (включая его  филиалы и дополнительные офисы) на высоком уровне оказывает полный спектр банковских услуг в целях  обеспечения комплексного обслуживания внешнеторговых контрактов своих клиентов:

- предоставляет консультации  по любым вопросам, связанным  с проведением международных  расчетов и валютного контроля  по внешнеторговым контрактам, на  любом этапе совершения сделки (в том числе на этапе проработки условий контракта);

- проводит международные  расчеты по внешнеторговым контрактам  в любых формах, принятых в  международной банковской практике  – от банковского перевода  до разработки и реализации  индивидуальной схемы расчетов (с элементами комбинированных расчетов, включающих несколько форм расчетов по одному контракту, а при необходимости - с использованием инструментов кредитования и торгового финансирования);

- предоставляет полный  спектр услуг при проведении  международных расчетов в форме:

документарного аккредитива:

- по импорту - от  открытия аккредитивов по поручению  клиентов или подтверждения аккредитивов, открытых банками-корреспондентами, до осуществления платежей по  этим аккредитивам;

- по экспорту –  от извещения клиентов Банка ВТБ и банков-корреспондентов об аккредитивах, открытых в их пользу иностранными банками, приема к оплате коммерческих документов до получения платежа от иностранных банков;

документарного и чистого  инкассо:

- при проведении расчетов в  форме инкассо выполняет по поручению и в пользу клиентов Банка операции по получению платежа или акцепта коммерческих и/или финансовых документов (векселей, чеков), при этом обеспечивается контроль за сохранностью документов и ведение переписки вплоть до получения платежа и/ или акцепта по инкассо;

- банковского перевода:

Банк ВТБ своевременно и качественно  осуществляет расчеты в форме  переводов в иностранной валюте:

- зачисляет выручку, поступившую  в пользу его клиентов-экспортеров;

- производит платежи внутри  России и за границу;

- осуществляет авансовые платежи  по внешнеторговым контрактам;

- производит платежи в оплату  переводных и простых векселей  и др.

Платежи за границу выполняются  Банком ВТБ в день поступления  заявления на перевод от его клиентов или банков-корреспондентов. По их просьбе указанные операции могут быть осуществлены в течение нескольких часов.

Осуществляет гарантийные операции:

- выдает любые виды банковских  гарантий/ контргарантий, открывает  резервные аккредитивы (аккредитивы  “Standby”), авизует гарантии других банков в пользу российских и иностранных бенефициаров, предъявляет требования платежа по поручению бенефициаров в счет банковских гарантий, заверяет подлинность подписей на гарантиях иностранных банков по просьбе клиентов и других российских юридических лиц.

Действующие на территории Российской Федерации валютные ограничения  играют важную роль в период становления  новых экономических отношений  и в первую очередь направлены на обеспечение экономической безопасности, достижение устойчивого экономического роста страны, сдерживание инфляционных процессов и в конечном итоге на укрепление позиции страны в международном сообществе.

ВТБ, являясь одним из ведущих  банков Российской Федерации, осуществляет в соответствии с действующим  валютным законодательством валютный контроль за всеми видами валютных операций, проводимых в том числе по внешнеторговым договорам, кредитным договорам и договорам займа, а также за валютными операциями, проводимыми по неторговым сделкам.

Высококвалифицированные специалисты  ВТБ проводят бесплатное консультирование клиентов Банка на любом этапе совершения ими сделок. Использование в работе рекомендаций квалифицированных специалистов позволяет клиентам Банка заключать договоры на условиях, соответствующих нормам валютного законодательства, а после заключения договоров позволяет предотвратить проведение валютных операций с нарушением установленного порядка и избежать множества проблем, связанных с исполнением договорных обязательств, а также с процедурой валютного контроля.

Полный комплекс услуг по валютному контролю выполняют все дополнительные офисы головной организации и филиалы ВТБ.

 

3.Структура  управления банком

Персональный состав Наблюдательного совета ВТБ24

29.06.2009 на годовом Общим  собранием акционеров Банка избран  Наблюдательный совет Банка в  следующем составе: 

1. Дергунова Ольга  Константиновна;

2. Задорнов Михаил  Михайлович;

3. Костин Андрей Леонидович;

4. Петелина Екатерина  Владимировна;

5. Пучков Андрей Сергеевич;

6. Цехомский Николай  Викторович

Организационная структура ВТБ24

1 – Управляющий филиалом

2 – Заместители управляющего

3 – Группа поддержки  бизнеса

4 – ОПРП (Отдел операционного  обслуживания)

5 – ОПП (Отдел прямых продаж)

6 – КМБ (отдел кредитования  малого бизнеса)

7 – Отдел безопасности

8 – Отдел информационных  технологий

9 – Отдел кадров

10 – Группа кредитования  физ. лиц

11 – Группа автокредитования

12 – Группа продажи  инвест.  продуктов

13 – Группа кассовых операций

14 –  БЭК-офис

15 –  ГОКД (группа  обработки клиентских данных)

16 - Бухгалтерия

17 – Отдел сопровождения  банковских операций

 

4.Лицензии

Генеральная лицензия Банка  России на осуществление банковских операций №1623 от 17.11.2006.

Лицензия на осуществление банковских операций №1623 от 17.11.2006.

Лицензия профессионального  участника рынка ценных бумаг  Федеральной службы по финансовым рынкам на осуществление брокерской деятельности №077-03219-100000 от 29.11.2000.

Лицензия профессионального  участника рынка ценных бумаг Федеральной службы по финансовым рынкам на осуществление дилерской деятельности №077-03311-010000 от 29.11.2000.

Лицензия профессионального  участника рынка ценных бумаг  Федеральной службы по финансовым рынкам на осуществление депозитарной деятельности №077-03752-000100 от 07.12.2000.

Лицензия профессионального  участника рынка ценных бумаг  Федеральной службы по финансовым рынкам на осуществление деятельности по управлению ценными бумагами №077-03391-001000 от 29.11.2000.

Лицензия биржевого посредника, совершающего товарные фьючерсные и опционные сделки в биржевой торговле №856 от 24.08.2006.

Лицензия Федеральной  службы по финансовым рынкам на осуществление  специализированного депозитария  инвестиционных фондов, паевых инвестиционных фондов и негосударственных фондов №22-000-1-00041 от 30.10.2001.

Лицензия ФСФР биржевого  посредника, совершающего товарные фьючерсные и опционные сделки в биржевой торговле № 1409 от 21.07.2009г.

 

5.Стратегия развития банка ВТБ24

Сеть банка ВТБ 24 формируют более 380 филиалов и дополнительных офисов в Москве, Московской области и других российских городах.

В настоящее время  филиальная сеть формирует более  половины объемов бизнеса Банка. Достигнутые результаты работы филиалов и дополнительных офисов Банка сегодня позволяют говорить о том, что в результате создания региональной и московской сети у Банка появились дополнительные возможности по увеличению клиентской базы, расширению спектра и качества банковских продуктов, реализации межрегиональных программ.

Развитие розницы, как  известно, требует расширения филиальной сети. Поэтому до 2012 г. дополнительно к имеющимся филиалам ВТБ 24 планирует открыть - и уже приступил к открытию около 1 тыс. площадок по продаже банковских продуктов по всей стране. Основное предназначение этого банка: разработка, апробирование и продажа населению розничных банковских продуктов, а также работа с предприятиями и компаниями, относящимися к малому бизнесу. В рамках дочернего банка, предлагающего полный спектр розничных услуг, продолжена реализация важнейших социальных программ Банка ВТБ - ипотечного жилищного кредитования и поддержки малого бизнеса. Эти программы не что иное, как реализация политики Группы ВТБ по содействию росту российской экономики путем развития частного предпринимательства и выполнения задач по становлению широкомасштабной системы долгосрочного ипотечного жилищного кредитования.

Сегодня банк работает фактически по всей России. Крупные и средние  предприятия, компании, фирмы и организации, расположенные практически во всех уголках нашей страны, в большинстве случаев являются клиентами ВТБ 24.

С начала 2008 года ВТБ24 открыл 79 новых точек продаж в 35 субъектах Российской Федерации. Банк начал работать в пяти новых для себя регионах — Мурманской, Тверской и Псковская областях, республиках Саха (Якутия) и Мордовия. До конца года этот список планируется расширить за счет еще семи регионов, сеть банка покроет практически всю страну.

На сегодняшний день банк присутствует в 64 регионах России, его точки продаж работают в 170 ключевых городах страны. Такое региональное проникновение позволяет банку предлагать свои услуги в городах, где проживает около 70% населения страны.

Масштабное присутствие  в регионах и достаточная плотность сети в большинстве городов позволяет уверенно наращивать объемы розничного бизнеса ВТБ 24, долю на рынке и доносить до клиентов конкурентные преимущества банка по всем розничным банковским продуктам. Широкая и доступная инфраструктура офисов, наряду с надежностью и хорошей доходностью по депозитам банка, дают стабильный приток частных вкладчиков. Для многих клиентов наличие сети офисов в городе является ключевым фактором при принятии решения о выборе банка для размещения депозитов.

Одновременно с расширением сети ВТБ 24 реализует программу ее трансформации. Банк открывает точки более экономичного формата — операционные офисы. В сравнении с филиалом, операционный офис позволяет сократить расходы на открытие точки и ее содержание.

 Но это не главное, точка продаж без «тяжелого» бэк-офиса может эффективнее сконцентрироваться на коммерческих задачах и удовлетворении потребностей клиента, улучшать качество обслуживания.

 

 

 

Глава 2. Анализ финансово-экономической деятельности ОАО «Банк ВТБ 24»

Проанализируем финансовое состояние ОАО «Банк ВТБ 24»  в 2007-2009 гг. Анализ финансового состояния проведем на основании бухгалтерских балансов и отчетов о прибылях и убытках данной организации.

 

 

Анализ  отчета о прибылях и убытках банка  «ВТБ 24» за 2007-2009гг.

Наименование  показателя	Годы			Темпы роста, %			Абсолютный прирост, тыс.руб.
	2007 год, тыс.руб.	2008 год, тыс.руб.	2009 год, тыс.руб.	2008/2007	2009/2008	2009/2007	2008/2007	2009/2008	2009/2007
Процентные доходы	25 417 452	55 641 530	85 160 049	218,91	153,05	335,05	30 224 078	29 518 519	59 742 597
Процентные расходы	13 229 426	25 400 083	41 609 190	192	163,82	314,52	12 170 657	16 209 107	28 379 764
Чистые процентные доходы (отрицательная  процентная маржа)	12 188 026	30 241 447	43 550 859	248,12	144,01	357,32	18 053 421	13 309 412	31 362 833
Изменение резерва на возможные потери по ссудам, ссудной и приравненной к ней задолженности, а также средствам, размещенным на корреспондентских счетах	-3 187 133	-10 597 347	-23 830 085	332,5	224,87	747,7	-7 410 214	-13 232 738	-20 642 952
Чистые доходы от операций с драгоценными металлами и прочими финансовыми инструментами	9 000 893	19 644 100	19 720 774	218,25	100,39	219,1	10 643 207	76 674	10 719 881
Чистые процентные доходы (отрицательная  процентная маржа) после создания резерва  на возможные потери	-611 810	-429 354	852 590	70,18	-198,58	-139,36	182 456	1 281 944	1 464 400
Чистые доходы от операций с иностранной  валютой	2 572 542	3 975 563	-2 860 682	154,54	-71,96	-111,2	1 403 021	-6 836 245	-5 433 224
Чистые доходы от переоценки иностранной  валюты	-2 131 716	1 143 300	2 078 071	-53,63	181,76	-97,48	3 275 016	934 771	4 209 787
Комиссионные доходы	3 883 187	4 943 847	8 634 217	127,31	174,65	222,35	1 060 660	3 690 370	4 751 030
Комиссионные расходы	998 834	1 079 618	1 516 300	108,09	140,45	151,81	80 784	436 682	517 466
Изменение резерва по потерям	247 346	-692 006	-51 832	-279,77	7,49	-20,96	-939 352	640 174	-299 178
Операционные доходы	-345 180	1 252 267	1 727 044	-362,79	137,91	-500,33	1 597 447	474 777	2 072 224
Чистые доходы (расходы)	11 635 980	28 702 834	28 549 171	246,67	99,46	245,35	17 066 854	-153 663	16 913 191
Операционные расходы	10 146 250	22 748 198	24 295 651	224,2	106,8	239,45	12 601 948	1 547 453	14 149 401
Прибыль до налогооблажения	1 489 730	5 954 636	4 253 520	399,71	71,43	285,52	4 464 906	-1 701 116	2 763 790
Начисленные (уплаченные) налоги	771 050	1 650 493	2 036 932	214,06	123,41	264,18	879 443	386 439	1 265 882
Прибыль (убыток) за отчетный период	718 680	4 304 143	2 216 588	598,9	51,5	308,42	3 585 463	-2 087 555	1 497 908

 

По данных таблицы, видно, что за три года максимальная прибыль за отчетный период наблюдалась в 2008 году и составляла 4 304 143 т.р.

Операционная прибыль  в 2009 году составила 1 727 044, что значительно выше чем в 2007 году, что говорит о о том что стратегия банка движется в правильном направлении.

За 2009 год объем собственных  средств Банка вырос в 2,26 раза. На аналогичную дату предыдущего  года этот показатель составлял 21,2 млрд. рублей. Наращивание капитала обеспечено увеличением чистой прибыли на 245,35%.

Балансовая прибыль Банка до налогообложения за 2008 год составила 5 954,6 млн. рублей, хотя в 2009 году она сократилась до 4 253 520.

 

Расширение спектра  банковских продуктов позволило  в 2009 году по сравнению с 2007 годом  увеличить получаемые доходы от услуг, предоставляемых клиентам банка.

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Анализ  структуры источников собственных средств ОАО «Банк ВТБ 24» за 2007-2009гг.

Наименование  статей	2007 год		2008 год		2009 год		2009 г. в % к
	Сумма, тыс. руб.	% к  итогу	Сумма, тыс. руб.	% к  итогу	Сумма, тыс. руб.	% к  итогу	2007 г.	2008 г.
Средства акционеров (участников)	30 007 812	68,4	33 567 652	61,17	50 636 514	64,29	168,74	150,85
Собственные акции (доли), выкупленные  у акционеров (участников)	476 498	1,09	476 498	0,88	476 498	0,61	100	100
Эмиссионный доход	11 370 585	23,75	14 528 162	25,71	22 625 380	29,17	198,98	155,73
Резервный фонд	633 639	1,44	673 098	1,24	888 535	1,15	140,23	132,01
Переоценка основных средств	31 844	0,07	7 724	0,01	7 724	0,01	24,26	100
Нераспределенная прибыль (непокрытые убытки) прошлых лет	1 585 733	3,61	1 660 924	3,06	1 660 959	2,14	104,74	100
Неиспользованная прибыль (убыток) за отчетный период	718 680	1,64	4 304 143	7,93	2 216 588	2,63	308,42	51,5
Всего источников собственных средств	43 871 795	100	54 265 205	100	77 559 202	100	176,79	142,93