Бізнес-план 3D міні-кінотеатру «Сеанс»

МІНІСТЕРСТВО  ОСВІТИ І НАУКИ, МОЛОДІ ТА СПОРТУ УКРАЇНИ

НАЦІОНАЛЬНИЙ  УНІВЕРСИТЕТ «ОСТРОЗЬКА АКАДЕМІЯ»

Економічний факультет

Кафедра прикладної економіки та бухгалтерського обліку

Бізнес-план

3D міні-кінотеатру «Сеанс»

                                     Виконав студент

                                                              групи Ек-43

                                                   Каліщук Ю.А.

Острог, 2012

Маркетинговий план

Характеристика ринку  послуг

Активний  підйом української кінотеатральної  індустрії розпочався в 2002 році. Сьогодні продовжують відкриватися нові кінотеатри, а старі переобладнують й оснащують багатоканальними звуковими системами, сучасними екранами і зручними кріслами.

Але цього  недостатньо, враховуючи, що в Україні  налічується всього 370 кіноекранів  станом на кінець 2011 року. Така кількість  є дуже низькою, зважаючи, що кількість  кіноекранів у Росії складає 2,1 тис., а в США - 35 тис. На думку Міхаеля  Шліхта, генерального директора компанії Sony Pictures Entertainment Russia, при населенні 46 млн. Україні необхідно мати як мінімум  тисячу сучасних екранів.

Сьогодні над цією проблемою  працюють найбільші вітчизняні мережі кінотеатрів, такі як "Мультиплекс-холдинг" (44 зали), "Одеса-кіно" (26 залів), "Кіносистема" (20 залів), "Кінопалац" (19 залів) і "Батерфляй" (17 залів). Вони постійно вивчають можливості розширення і експансії в нові регіони країни. Перспективність  ринку оцінили й іноземні гравці. Так, наприклад, з 2008 року в Україні  працює канадська корпорація IMAX в  тандемі з українською Triumf Media.

Насиченість ринку і конкуренція

В цілому український ринок кінотеатрів  знаходиться на етапі свого становлення  і відстає по насиченості від  інших держав. Показником насиченості ринку кінотеатрів є кількість кінозалів на 1 мільйон жителів. На кінець 2011 року в Україні цей показник складав 8 залів в порівнянні, наприклад, з 125 в США; 94 - Новій Зеландії; 60 - Італії, Німеччині і Великобританії; 40 - Китаї; 10 - Індії і т.д. Проте необхідно приймати до уваги ще і показник відвідуваності кінотеатрів, який, у свою чергу, залежить від рівня життя населення і розподілу доходів.

Хоча в цілому, як міжнародні, так  і вітчизняні мережі найбільш зацікавлені  в київському ринку, останнім часом  вони все активніше ведуть роботи по відкриттю кінотеатрів в регіональних центрах.

В першу чергу, ненасиченим є  ринок невеликих українських  міст. Проте сьогодні мережеві оператори  кінотеатрів більш охоче освоюють ринки великих міст України (в першу чергу, це міста-міліонери), в яких достатня кількість населення з купівельною спроможністю, що дозволяє часто відвідувати кінотеатри. 
Відповідно, невеликі міста залишаються поза полем уваги основних постачальників даної послуги, які концентрують увагу на великих регіональних центрах, що приводить до недостатнього та нерівномірного розвитку загального об’єму українського ринку.

Одним з таких міст є місто Нетішин Хмельницької області, у якому і планується відкрити кінозал.

Цільовий ринок.

3D міні-кінотеатр функціонуватиме у місті Нетішин  – районному центрі Хмельницької області, яке є містом обласного значення. Населення міста становить близько 37 тисяч чоловік, серед яких значна частка дітей та молоді, про що свідчить наявність у місті 8 дитячих дошкільних закладів, 4 загальноосвітніх шкіл, ліцею та професійно-технічного ліцею. Крім того в місті проживає багато студентів, які навчаються у вищих навчальних закладах за межами міста. Варто також звернути увагу на потенційних споживачів послуги з навколишніх міст і сіл.

Говорячи  про цільову аудиторію, слід зазначити, що в кінотеатрі частіше за інших  бувають люди молодого віку - від 18 до 39 років. При цьому 18-29-річні є  найбільш активними відвідувачами. Найнижча відвідуваність кінотеатрів у людей старших вікових груп - старших 55 років. 

Отже, споживачів даної послуги  можна сегментувати за окремими віковими категоріями наступним чином (у табл. 1.1).

Як свідчать дані таблиці 1.1, потенційним сегментом споживачів (45%) виступають студенти та молоді люди віком від 18 до 29 років. Також вагомим є сегмент школярів середнього та старшого шкільного віку (30%). Найменшим за ємністю є сегмент людей старших 40 років, які зазвичай відвідують кінотеатри з дітьми дошкільного та молодшого шкільного віку.

Таблиця 1.1

Сегментація ринку надання послуг у сфері демонстрування фільмів в м. Нетішин Хмельницької області за віковими категоріями

Отже, прогнозований об’єктивний  обсяг попиту на послугу становить 38 квитків на сеанс, це близько 170 квитків на день, 4760 квитків в місяць.

Опис послуги.

Відповідно  до проекту планується відкрити 3D міні-кінотеатр «Сеанс» м. Нетішин Хмельницької області, місткістю 60 місць.

Вибір даного виду діяльності обумовлений відсутністю  конкуренції на регіональному ринку  та, як свідчать дані Державного комітету статистики, збільшенням відвідуваності існуючих кінотеатрів. Тобто дана галузь в Україні знаходиться на початковій стадії розвитку, особливо у невеликих містах, населення яких змушене на перегляд фільмів їздити у більші міста, у яких є кінотеатри. Тому відкриття кінотеатру у такому місті обласного значення як Нетішин є доцільним.

Ще однією перевагою місцевого ринку є  відсутність конкурентів та наявність  такої додаткової цільової аудиторії  як жителі навколишніх міст і сіл, серед яких потенційними споживачами послуги є майже 3 тис. студентів Національного університету «Острозька академія», студенти ПТУ та військового ліцею.

Метою діяльності кінотеатру «Сеанс» є отримання прибутку шляхом надання послуг з демонстрування фільмів.

Кінотеатр буде  задовольняти такі потреби клієнтів:

• організація та проведення вільного часу;
• потреба у відпочинку та розвагах;
• розширення кругозору;
• інформування про суспільно-важливі проблеми або цікаві факти (документальні фільми)
• перегляд фільмів у якісному зображені та з якісним звуком.

Репертуар буде формуватись з кіно-новинок. Сеанси будуть проводитися в робочі, святкові та вихідні дні.

3D міні-кінотеатр буде працювати сім днів на тиждень: 4 дні в будні (з понеділка по четвер) і три вихідних дні (п'ятниця, субота та неділя). Ціна квитка становитиме 15-35 гривень, в середньому 26 гривень.

Планується проведення сеансів у такі години у будні дні:

• обідній час – 1 сеанс у 12.00 годині;
• післяобідній час – 2 сеанси у 15-00 та 18-00;
• вечірній час – 1 сеанс у 21-00.

У вихідні дні додамо ще один сеанс у дообідній час – у 10-00.

Короткостроковим  завданням є вихід на ринок, тобто відкриття 3D кінозалу для здійснення основної діяльності - кінопоказу. Планована дата відкриття: 1 вересня 2012 року.

В довгостроковому періоді є перспектива відкриття власного кіно-кафе, а згодом можливе розширення до торгівельно-розважального комплексу.

SWOT – аналіз.

Головною перевагою кінотеатру є те, що в даному місті цей сегмент не зайнятий іншими суб’єктами господарської діяльності. Небезпека конкуренції, в даному випадку, існує лише потенційно. Проте можна вважати непрямими конкурентами заклади, які також пропонують задоволення потреби у розвагах, організації та проведенні вільного часу. Це наприклад піцерія «Беліссімо» та  «Челінтано», спорткомплекс, спорт-ліга бар, більярд, різні кафе та клуби тощо.

Розглянемо  детальніше сильні і слабкі сторони нашого кінотеатру (табл. 1.2.).

Таблиця 1.2.

SWOT-аналіз 3D міні-кінотеатру «Сеанс»

Просування.

За даних  умов єдине, що потрібно для  ефективної промоції нашого кінотеатру – це проінформувати основний сегмент споживачів про послуги, які надаються. Інформування споживачів ми плануємо проводити трьома різними способами:

1. листівки з інформацією про кінотеатр,які будуть розповсюджені по навчальних закладах;
2. реклама у місцевій газеті «Давай», «Час молоді», «Нетішинський вісник» та у «Нетішинські оголошення», а також у газетах м. Острога – «Життя і слово», «Замкова гора», «Давай»
3. оголошення, розклеєні на стовпах і дошках оголошень, а також у маршрутних таксі та автобусах.
4. Оголошення на рекламний щит – бігборді.

Розміщення оголошення у газеті одноразово коштує в середньому 10 грн. У перший місяць діяльності міні-кінотеатру витрати на рекламу будуть дещо вищі, ніж поточні за місяць, через встановлення рекламного щита в центрі міста (табл. 1.3).

Таблиця 1.3

Розрахунок витрат на рекламу 3D міні-кінотеатру «Сеанс» на рік, грн.

Як свідчать дані таблиці 1.3, в перший місяць роботи міні-кінотеатру витрати на рекламу будуть становити 212 грн., за кожен квартал – 728 грн., в перший рік функціонування закладу – 2912 грн.

Виробничий план

Міні 3D кінотеатр  «Сеанс» на 60 чоловік планується відкрити у місті Нетішин Хмельницької області. Для власне кінозалу необхідно  приміщення площею близько 100 кв. м. Приміщення повинно знаходиться у центрі міста, або неподалік, в стані  прийнятному для надання якісних  послуг, тобто з освітлення і опаленням. Необхідним є створення та оформлення внутрішнього дизайну.

Для кафе та каси необхідно ще близько 100 кв. м. Проте на початку здійснення діяльності ця частина приміщення буде надаватись в оренду для підприємців, згодних та бажаючих зайнятись організацією кіно-кафе. Тоді за оренду каси не потрібно буде здійснювати плату. Після окупності інвестицій планується відкрити власне кіно-кафе.

Отже, всього необхідно орендувати близько 200кв.м. Плата за оренду становитиме близько 50 грн. за 1 кв. м, тобто за місяць – 10000 грн. За оренду 100 кв. м. плату будуть вносити власники кіно-кафе, тобто плата за оренду зменшиться вдвічі. Планується оренда приміщення з можливим подальшим викупом.

Можливий  варіант взяття в оренду приміщення колишнього кінотеатру «Юність», що на проспекті Академіка Курчатова, буд. 8, яке наразі знаходиться у  комунальній власності.

Для того, щоб кінотеатр «Сеанс» міг  ефективно функціонувати, необхідно  перед початком діяльності його зареєструвати  та сплатити ряд реєстраційних платежів та дозволів (табл. 2.1).

Таблиця 2.1.

Витрати на реєстрацію суб’єкта підприємницької  діяльності 3D міні-кінотеатру «Сеанс», грн.

Кінотеатр функціонуватиме як фізична особа-суб’єкт  підприємницької діяльності 3-ої групи. Видача свідоцтва про внесення до Державного реєстру виробників, розповсюджувачів і демонстраторів фільмів здійснюється на безоплатній основі. Загальна сума витрат на реєстрацію закладу становитиме 850 грн.

Усередині приміщення необхідно провести капітальний ремонт - роботи зі шпаклювання та фарбування стін і стелі, та встановити освітлення. Ремонтні послуги та дизайну інтер’єру буде надавати ТзОВ «Інтеграл», що знаходиться за адресою м. Нетішин, вул. Лісова, 12. Перелік товарів необхідних для обладнання кінозалу та їх ціна наведені у таблиці 2.2.

Таблиця 2.2.

Витрати на обладнання та дизайн кінозалу 3D міні-кінотеатру «Сеанс», грн.

Обладнанням 3D міні-кінотеатру на 60 глядачів буде займатися компанія «3DСвіт». Спектр їх послуг включає:

• розробку комплексного проекту під наявне приміщення,
• потужний 3D проектор,
• 3D сервер,
• 3D kit,
• 60 сучасних 3D окуляр найвищої якості,
• необхідні шнури,
• складання і настройку 3D обладнання,
• юридичну та технічну підтримку.

Ціна  на комплект обладнання, а також установку та налаштування становитиме 80000грн. Приблизна схема обладнання кінозалу на 60 чоловік наведена у Додатку А. Отже, на оформлення і обладнання кінозалу необхідно 123867 грн.

Для функціонування і обслуговування клієнтів необхідно здійснити ремонт приміщення для каси та кафе, крім того каса потребуватиме обладнання. Розрахунок витрат на обладнання подано в таблиці 2.3.

Таблиця 2.3

Витрати на ремонт приміщення та обладнання для кіно-кафе та каси

Як свідчать дані таблиці 2.3, витрати на обладнання становитимуть в загальній сумі 37472грн.

Оскільки  підприємство буде зареєстроване як фізична особа підприємець 3-ої групи, то власник буде сплачувати єдиний податок. Міська рада м. Нетішин встановила ставку фіксованого податку у  сфері відпочинку та розваг, а саме у сфері кінематографії та відеопродукції, у розмірі 20% від розміру мінімальної  плати щомісячно

Таблиця 2.4

Розрахунок  єдиного податку 3D міні-кінотеатром «Сеанс» протягом року

У виробничу собівартість послуг комплексу  включатимуться і витрати на комунальні послуги. Оплата за електроенергію, телефонний зв'язок, водовідведення, водопостачання буде фіксованою протягом року, лише витрати на опалення провадитимуться у відповідний сезон, що спричиняє нерівномірність розподілення витрат по місяцях. Розрахунок по комунальних платежах подано в таблиці 2.5.

Таблиця 2.5.

Розрахунок  витрат на оплату комунальних послуг 3D міні-кінотеатру «Сеанс»

Витрати на оплату комунальних платежів за 1 рік діяльності будуть становити 11100 грн.

Для обслуговування кінотеатру потрібні п’ять осіб: директор, який буде виконувати обов’язки бухгалтера, 2 касира та 2 кіномеханіка, які працюватимуть позмінно. Заробітна плата та нарахування на фонд оплати праці будуть розраховуватися наступним чином. Оскільки кінотеатр працюватиме як фізична особа-суб’єкт підприємницької діяльності 3 групи та застосовуватиме спрощену систему оподаткування за єдиним податком, то у виробничу собівартість будемо враховувати заробітну плату найманих працівників та нарахування на їх фонд оплати праці ставку єдиного соціального внеску.

Відповідно  до Законів України «Про збір та облік єдиного внеску на загальнообов'язкове державне соціальне страхування» та «Про спрощену систему оподаткування, обліку та звітності суб’єктів малого підприємництва» єдиний соціальний внесок визначатиметься в розмірі 34,7 % від фонду оплати праці.

Штатний склад підприємства та витрати на оплату праці наведені в таблиці  2.6.

Витрати на оплату праці на підприємстві на місяць становитимуть з врахуванням  соцвнеску 7509,6 грн., відповідно на рік – 126079 грн.

Таблиця 2.6.

Розрахунок  витрат на заробітну плату 3D міні-кінотеатру «Сеанс», грн.

До собівартості повинна була б  включатися придбання кіноплівок, тобто  вартість прав на показ фільмів, проте  за контрактом придбання устаткування в компанії «3D Світ», вони надають можливість користуватись фільмами, які придбаває компанія, на безоплатній основі. Фактично нами були розраховані постійні та змінні витрати на здійснення діяльності. Здійснимо розрахунок прогнозованого прибутку 3D міні-кінотеатру «Сеанс» (табл. 2.7).

Таблиця 2.7

Прогноз прибутків (збитків) проекту, грн.

Оскільки метою діяльності будь-якого  підприємства є отримання прибутку, то обчислимо показники ефективної організації діяльності кінотеатру (табл. 2.8).

Таблиця 2.8

Показники ефективності 3D міні-кінотеатру «Сеанс» за 1 рік діяльності

З даних таблиці можна зробити висновок, що вже на початку своєї діяльності кінотеатр може працювати ефективно і з рентабельно. За перший рік кінотеатр буде мати порівняно невисокий рівень рентабельності як продукції (7,12), так і капіталу (8,12), що зумовлено високою вартістю обладнання та капітального ремонту.  Під час розвитку діяльності підприємства, як рентабельність, так і показники фондовіддачі і фондоозброєності зростають у динаміці, що спричинене зменшенням виплати відсотків за кредит, та підвищення прибутку відповідно.

Про ефективне  використання основних фондів свідчить, хоч і невисоке, проте стабільне зростання протягом року показника фондовіддачі, та відповідне зниження фондомісткості. В середньому за рік з однієї гривні коштів вкладених в основні засоби кінотеатр отримає в середньому 8,4 грн. прибутку.

Показник рентабельності авансованого капіталу показує, що на кожну гривню авансованого капіталу кінотеатр отримає в 1 кварталі 7,64 грн., а у 4 кварталі – 8,67 грн., що у середньому становить 8,12 грн. за рік. Це свідчить про ефективне функціонування нашого 3D міні-кінотеатру.

Отже, 3D міні-кінотеатр «Сеанс» виглядає досить привабливим з точки зору прибутковості і з кожним роком приноситиме все більші прибутки.

Організаційний план