Контрольная работа по "Страхованию". 43

Содержание

1. Теоретические вопросы………………………………………...2
1. Охарактеризуйте условия добровольного страхования граждан, выезжающих за границу…………………………………….2
2. Дайте понятие финансовой устойчивости деятельности страховщика, определите факторы, влияющие на нее; показатели оценки финансовой устойчивости………………………………5
2. Практическое задание………………………………………….10

Список литературы………………………………………………..11

1.Теоретические  вопросы

1.1. Охарактеризуйте  условия добровольного страхования  граждан, выезжающих за границу.

На сегодняшний день, поездки за рубеж становятся все более доступными для граждан Российской Федерации. Все больше и больше россиян с каждым годом выезжают за пределы России с разными целями. Это могут быть как деловые поездки, так и просто отдых всей семьей за границей. Но как у всего в этом мире есть две стороны, так и поездки за рубеж, зачастую, сопряжены с различными рисками.

Находясь, например, в туристической поездке, вы можете потерять багаж, заболеть и т.д. Ситуации могут возникнуть любые, причем, совершенно не предсказуемые. И как выходить из зачастую неординарных, непредвиденных ситуаций, остается под большим вопросом. Поэтому, сейчас для выезжающих за рубеж становится весьма актуальным вопрос о страховании. Ведь именно страхование туристов, выезжающих за рубеж, является тем незаменимым спасательным кругом, который поможет справиться с практически любой неприятной ситуацией, которая может возникнуть с российскими туристами в любой, даже самой безопасной казалось бы, стране.

Более того, страхование туристов выезжающих за рубеж, уже превратилось в необходимость. Многие страны, в том числе государства, входящие в Европейский Союз, могут не просто отказать туристу без страхового полиса во въезде на свою территорию, но даже не открыть визу. И количество стран, требующих страховку, при въезде на свою территорию, с каждым годом непрерывно увеличивается.

Тоже самое относится  и к медицинскому страхованию. За пределами Российской Федерации, стоимость медицинских услуг высока. Внезапная болезнь или несчастный случай, когда вопрос оказания медицинской помощи становится очень и очень остро, к сожалению, всегда приходят в нашу жизнь неожиданно. И в ситуациях, когда от квалифицированной помощи медиков, может зависеть не только здоровье, но и сама жизнь медицинское страхование, выезжающих за рубеж может оказаться единственным другом, который сможет помочь в тяжкую минуту.

На сегодняшний день медицинское страхование выезжающих за рубеж обязательно покрывает ниже приведенные расходы, связанные с:

• Размещением в больнице, стационарным лечением, проведением различных операций и диагностических процедур. Оплатой медицинских препаратов и средств, применяемых при перевязывании.
• Амбулаторным лечением, в том числе, любые расходы на медицинские услуги, диагностику, медикаменты и перевязочные материалы.
• Транспортировкой лица, имеющего страховой полис, в больницу или к ближайшему врачу.
• Экстренной помощью при возникновении различных острых состояний, которые могут угрожать жизни человека, включая, экстренную стоматологическую помощь.
• Визитом третьих лиц в случае возникновения различных экстренных ситуаций к застрахованному.
• Досрочным возвращением в Россию в случае внезапной смерти кого-либо из близких родственников.
• Медицинской помощью, которая может понадобиться в случае задержки или отмены регулярного рейса.
• Медицинской эвакуации с необходимым сопровождением медицинским персоналом из-за границы к месту постоянного проживания или до ближайшей больницы на территории Российской Федерации. Это возможно, в случае если эвакуация необходима и здоровье застрахованного лица позволяет такую эвакуацию осуществить.
• Возвращением в Россию из-за границы тела застрахованного человека, транспортировка к месту последующего захоронения. Это возможно, если смерть застрахованного произошла внезапно из-за несчастного случая или заболевания.

Но важно также в полной мере учитывать, что в ряде случаев страховая компания может отказать в выплате страховки. Это может произойти в том случае, если гибель или нарушение здоровья человека, имеющего страховой полис, произошло вследствие ниже приведенного:

• Если застрахованное лицо находилось в состоянии наркотического, алкогольного или токсического опьянения.
• Если застрахованный активно служил в любых вооруженных формированиях.
• Если застрахованный сам умышленно нанес себе любые телесные повреждения.
• Если имело место самоубийство, либо попытка самоубийства застрахованного лица.
• Если застрахованный совершил умышленное правонарушение.
• Если застрахованный принимал активное участие в боевых действиях, восстаниях либо забастовках.

Сегодня, принимая решение застраховаться при выезде за рубеж, вам доступны различные варианты страховых полисов. Сами полисы могут действовать различное необходимое вам время.

Стоимость страхования, сейчас, ориентировочно составляет от 0,20 до 2 долларов за каждый день пребывания за рубежом.

Стоимость страхового полиса рассчитывается исходя из следующих факторов:

• Срок действия страхового полиса.
• Сумма страхования.
• Программа страхования, которая включает в себя список покрываемых рисков.
• Страна, в которую собирается выезжать застрахованное лицо.

Если Вы хотите чувствовать себя уверенно в любых ситуация за рубежом, то позаботьтесь о страховании перед отъездом.

1.2. Дайте понятие  финансовой устойчивости деятельности  страховщика, определите факторы,  влияющие на нее; показатели  оценки финансовой устойчивости.

Финансовая устойчивость страховых организаций представляет собой основной фактор, определяющий эффективность страхового дела, развитие страховой системы и повышение доверия к страховому бизнесу.

Среди причин, вызывающих замедление развития страхования, важное значение имеют проблемы финансовой устойчивости страховщиков. Резкое сокращение деятельности и даже банкротство, увеличение числа убыточных, не отвечающих нормативным требованиям платежеспособности страховых организаций позволяет говорить о недостаточном уровне финансовой устойчивости большинства российских страховых организаций. Неспособность страховой организации выполнять свои обязательства перед страхователями подрывает саму идею страхования как способа защиты от финансовых потерь. В связи с этим обеспечение финансовой устойчивости страховой организации должно рассматриваться в качестве главной цели регулирования ее деятельности.

В Законе РФ «Об  организации страхового дела в Российской Федерации» определены основные гарантии финансовой устойчивости страховщиков:

• экономически обоснованные страховые тарифы;
• страховые резервы, достаточные для исполнения обязательств по договорам страхования, сострахования, перестрахования, взаимного страхования;
• собственный капитал;
• организация перестрахования. Кроме того, в новой редакции закона сформулированы более жесткие требования к данным гарантиям:
• страховые резервы и собственные средства страховщика должны быть обеспечены активами, соответствующими требованиям диверсификации, ликвидности, возвратности и доходности;
• собственные средства страховщиков (за исключением обществ взаимного страхования, осуществляющих страхование исключительно своих членов) включают в себя уставный капитал, резервный капитал, добавочный капитал, нераспределенную прибыль;
• страховщики должны обладать полностью оплаченным уставным капиталом, размер которого должен быть не ниже установленного настоящим Законом минимального размера уставного капитала;
• внесение в уставный капитал заемных средств и находящегося в залоге имущества не допускается.

Для страховщиков обеспечение финансовой устойчивости — предмет их непосредственной деятельности, позволяющий им функционировать на рынке. Требования к финансовой устойчивости страховых организаций существенно выше аналогичных требований к потребителям страхового продукта, для кого страховщики выступают гарантами финансовой стабильности.

Часто финансовую устойчивость страховщика определяют как способность выполнять принятые обязательства по договорам страхования  при воздействии неблагоприятных  факторов. Подобная трактовка в большей степени раскрывает понятие платежеспособности. Финансовая устойчивость — более широкое понятие, чем платежеспособность, это одна из составляющих финансового состояния страховой организации.

Итак, финансовая устойчивость и платежеспособность представляют собой самостоятельные  характеристики финансового состояния  страховой организации, причем акцент при определении финансовой устойчивости должен быть сделан на собственный  капитал.

Финансовая  устойчивость — это прежде всего характеристика стабильности финансового положения страховой организации, обеспечиваемая высокой долей собственного капитала в общей сумме используемых финансовых ресурсов. Важный показатель финансовой устойчивости страховых организаций, созданных в форме акционерного общества, — «чистые активы».

Методика оценки стоимости чистых активов утверждена приказом Минфина России и ФКЦБ России № 83н/03-158/пз от 12 сентября 2003 г.

Под стоимостью чистых активов страховой организации, созданной в форме акционерного общества, понимается величина, определяемая путем вычитания из суммы активов акционерного общества, принимаемых к расчету, суммы его пассивов, принимаемых к расчету.

В состав активов, принимаемых к расчету, включаются активы, отражаемые в первом разделе бухгалтерского баланса:

• нематериальные активы;
• инвестиции;
• депо премий у перестрахователей;
• доля перестраховщиков в страховых резервах;
• дебиторская задолженность по операциям страхования, сострахования;
• дебиторская задолженность по операциям перестрахования;

• прочая дебиторская задолженность, платежи по которой ожидаются более чем через 12 месяцев после отчетной даты;

• прочая дебиторская задолженность, платежи по которой ожидаются в течение 12 месяцев после отчетной даты, за исключением задолженности участников (учредителей) по взносам в уставный капитал;

• основные средства;
• незавершенное строительство;
• запасы;
• налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям;
• денежные средства;

• иные активы акционеров для их последующей перепродажи или аннулирования, за исключением стоимости в сумме фактических затрат на выкуп собственных акций.

В состав пассивов, принимаемых к расчету, включаются:

• страховые резервы;
• задолженность по депо премий перед перестраховщиками;

• займы и кредиты, подлежащие погашению более чем через 12 месяцев после отчетной даты;

• займы и кредиты, подлежащие погашению в течение 12 месяцев после отчетной даты;

• кредиторская задолженность по операциям страхования, сострахования;
• кредиторская задолженность по операциям перестрахования;
• прочая кредиторская задолженность;
• задолженность участникам (учредителям) по выплате доходов;
• доходы будущих периодов;
• резервы предстоящих расходов;
• резервы предупредительных мероприятий;

Чистые активы должны быть больше минимального законодательно установленного уставного капитала, а также уставного капитала, указанного в учредительных документах. При положительной динамике чистых активов можно сделать вывод о высокой финансовой устойчивости страховой организации.

Финансовая  устойчивость страховых операций будет тем выше, чем больше значение коэффициента устойчивости страхового фонда.

Степень финансовой устойчивости страховой организации  определяется множеством качественных и количественных, внутренних и внешних  факторов.

Представители классических школ менеджмента анализировали в первую очередь внутренние факторы управления организацией, внешние же оставались вне поля их зрения. В конце 1950-х годов усиливается понимание значения внешнего окружения организации. Следует отметить и особую актуальность этого вопроса в современных условиях России, поскольку сегодня внешние факторы значительно больше влияют на деятельность предприятий. Условия внешней среды сегодня настолько жестки, что набор вариантов возможных стратегий страховых организаций очень ограничен.

К внешним  относятся факторы, которыми страховщик, как правило, не может управлять, но должен учитывать, поскольку они сказываются на состоянии его дел и уровне финансовой устойчивости. Трудно определить, какие из них приоритетны, поскольку в основном они связаны друг с другом: изменение одного фактора может вызвать изменение других, и, следовательно, их влияние на уровень финансовой устойчивости взаимосвязано. Логично разделение внешних факторов на группы факторов прямого и косвенного воздействия.

Факторы прямого  воздействия влияют на уровень финансовой устойчивости непосредственно (изменения  законодательства, регулирующего страховую  деятельность, конкуренцию страховщиков, налоговую систему). Факторы косвенного воздействия могут не оказывать  прямого немедленного воздействия на уровень риска, но способствуют его изменению (политическую обстановку, международные события, экономическую неустойчивость страны деятельности, экономическое положение страховой отрасли, стихийные катаклизмы).

Конъюнктура рыночной экономики имеет тенденцию изменяться циклически. Высокий уровень спроса сменяется периодами депрессии, когда страховым организациям становится трудно продавать страховые продукты по приемлемым ценам (тарифам). Отдельной страховой организации не под силу бороться с кризисами национальных масштабов, но в ее возможностях проводить гибкую политику, способствующую снижению негативных последствий общего экономического спада.

Значительное  влияние на финансовую устойчивость страховых организаций оказывает  уровень инфляции. Инфляционные процессы подрывают стимулы экономического роста, инфляция искажает все экономические расчеты, делает неопределенными перспективы развития, усиливает риск, связанный с новыми инвестициями. Растущая неуверенность, отсутствие необходимой достоверности в прогнозах динамики цен становятся причинами отказа от долгосрочных проектов. Инфляция влияет на каждую грань страхового дела, в том числе и на состояние страховых резервов.

К внутренним факторам относятся: общая стратегия организации, уровень и приоритеты финансового менеджмента, объем собственного капитала, клиентская база и ее устойчивость, сбалансированность страхового портфеля, тарифная, инвестиционная и перестраховочная политика организации.

Наибольшая  роль в поддержании и укреплении финансовой устойчивости конкретной страховой организации отводится внутреннему регулированию ее финансовых ресурсов.

Степень интегрального  влияния факторов на финансовую устойчивость зависит не только от соотношения  самих факторов, но и от стадии жизненного цикла, на которой в анализируемое время находится страховая организация, от компетенции и профессионализма ее менеджеров. Практика показывает, что значительная часть неудач страховщиков связана именно с неопытностью или некомпетентностью менеджеров, с их неумением учитывать состояние и изменения внутренней и внешней среды.

К внутренним факторам, обеспечивающим финансовую устойчивость страховой организации, следует  отнести: достаточность собственного и привлеченного капитала, перестрахование, инвестиционную и тарифную политику, уровень финансового менеджмента. 

2. Практическое  задание.

Ежегодно из 1000 квартир шесть полностью сгорают. Стоимость одной квартиры 300.000 руб. Каков денежный фонд, необходимый  для выплат страховщика? Определите нетто-ставку с одного объекта страхования, нетто-ставку с единицы страховой суммы (со ста рублей)?

Так как сгорает  шесть квартир, то страховщикам для  возмещения ущерба потребуется 6*300000 = 1800000 тысяч рублей.

Нетто-ставка с  одного объекта страхования составит 1800000/1000 = 1800 рублей.

Нетто-ставку с  единицы страховой суммы (со ста  рублей) составит                       

1800/1800000*100 = 0,1%.

Список литературы

1. Грачев А.В. Анализ и управление финансовой устойчивостью предприятия.- М.: ДИС, 2004.

2. Куликов С.В. Финансовый анализ страховых предприятий // С.В. Куликов. - Ростов н/Д: Феникс, 2006.

3. Никулина Н.Н. Страхование. Теория и практика / Н.Н. Никулина, С.В. Березина. - М.: ЮНИТИ, 2007.

4. Шеремет А.Д. Комплексный анализ хозяйственной деятельности - М.: ИНФРА, 2006.

5.  Страхование граждан, выезжающих за рубеж // Страхование: учебник / Под ред. Т. А. Фёдоровой. — 3-е изд. — М.: Магистр, 2009. 

6. Р.Т.Юлдашев Страхование туристов // Страховой бизнес: Словарь-справочник. — Москва: Анкил, 2005.