Активы коммерческих банков

СОДЕРЖАНИЕ

 

ВВЕДЕНИЕ…………………………………………………………………………..4

1 Активные операции банков и  качество активов коммерческого  банка………..6

1.1 Категории активов коммерческого  банка, принципы управления…….6

1.2 Рейтинг эффективности активов  казахстанских банков……………….8

1.3 Динамика активов крупнейших банков Казахстана…………………..15

2 Анализ активов коммерческих  банков Республики Казахстан  и их структуры на примере АО «Жилищный строительный сберегательный банк Казахстана»…………………………………………………………………………19

2.1 Организационно-экономическая характеристика АО «Жилищный строительный сберегательный банк Казахстана»…………………………19

2.2 Анализ активов коммерческих банков Республики Казахстан……….25

ЗАКЛЮЧЕНИЕ…….……………………………………………………………….32

СПИСОК ИСПОЛЬЗОВАННОЙ ЛИТЕРАТУРЫ…...…………………………...34

 

 

ВВЕДЕНИЕ

 

Современная банковская система – это важнейшая сфера национального хозяйства любого развитого государства. Её практическая роль определяется тем, что она управляет в государстве системой платежей и расчетов; большую часть своих коммерческих сделок осуществляет через вклады, инвестиции и кредитные операции; наряду с другими финансовыми посредниками банки направляют сбережения населения к фирмам и производственным структурам.

Современные коммерческие банки, выступая в роли финансовых посредников, выполняют важную народнохозяйственную функцию, обеспечивая межотраслевое и межрегиональное перераспределение денежного капитала. Банковский механизм распределения и перераспределения капитала по сферам и отраслям позволяет развивать хозяйство в зависимости от объективных потребностей производства и содействует структурной перестройке экономике.

Актуальность выбранной темы очевидна, т. к. сегодня, в условиях развитых товарных и финансовых рынков, структура банковской системы резко усложняется, появляются новые виды финансовых учреждений, новые кредитные учреждения, инструменты и методы обслуживания клиентуры, кроме того, создание устойчивой, гибкой и эффективной банковской инфраструктуры – одна из важнейших экономических задач. Неслучайно в своём послании народу Казахстана Президент Н.А. Назарбаев одним из приоритетов развития экономики выделил повышение конкурентоспособности и устойчивости финансовой системы страны, особенно банковского сектора [1].

Банковская система Казахстана прошла три этапа становления, в результате которых были реорганизованы государственные отраслевые банки, созданы институциональные основы банковского дела, появились первые коммерческие банки, все действующие банки Казахстана перешли на международные стандарты в части достаточности капитала ликвидности, качества активов, уровня менеджмента, бухгалтерского учета, введения и передачи информации.

Анализ качественных показателей деятельности коммерческих банков позволил определить следующее:

– с начала года собственный капитал по балансу банков второго уровня увеличился с 1 января 2012 года на 556,3 млрд. тенге (63,9%) и составил на отчетную дату 426,7 млрд. тенге.

– за прошедший год размер совокупных активов банков увеличился на 2 811,4 млрд. тенге (31,7%) и составил на отчетную дату 11 683,4 млрд. тенге.

– в структуре активов банков большую долю занимают займы (требования к клиентам), они увеличились по сравнению с 2012 годом на 2 876,5 млрд. тенге (48,0%).

Объект данного исследования – банковская система Республики Казахстан на современном этапе.

Предмет исследования – анализ отношений, возникающий в сфере банковской системы Республики Казахстан.

Цель работы – исследовать в теоретическом плане сущность и значение анализа активов коммерческих банков, проанализировать на конкретном примере состав и качество активов банка, а так же разработать мероприятия по диверсификации активов АО «Банк ЦентрКредит».

Исходя из цели работы, были поставлены следующие задачи:

1. определить сущность активов  коммерческих банков;

2. выяснить структуру активов  банков;

3. изучить основные аспекты анализа  активов коммерческих банков;

4. выявить основные проблемы  совершенствования управления активами  в коммерческом банке.

Методологической и теоретической основой написания курсовой работы послужили Послание Президента РК, аналитические статьи и материалы Национального Банка, издания журнала «Вестник КазНУ» за период 2009–2012 гг., финансовая отчетность банков за период 2000–2012 гг., данные сайта Агентства по регулированию и надзору финансового рынка и финансовых организации, специальная литература казахстанских и зарубежных авторов, публикации периодической печати.

 

 

1 Активные операции банков и качество активов коммерческого банка

 

1.1 Категории активов коммерческого банка, принципы управления

 

Размещение мобилизованных ресурсов банка с целью получения дохода и обеспечения ликвидности определяет содержание его активных операций.

Управление активами банков представляет собой порядок размещения собственных и привлеченных средств таким образом, чтобы постоянно поддерживалось объективно необходимое равновесие между стремлением к максимальному доходу и минимальному риску.

Активные операции коммерческого банка составляют существенную и определяющую часть его операций, которые зависят от структуры активов, объема рисковых активов, диверсификации активных операций и ликвидности. Активы банка можно подразделить на 4 категории:

 - кассовая наличность;

- инвестиции в ценные бумаги;

- ссуды;

- здания и сооружения.

Первая категория активов коммерческого банка – кассовая наличность является группой с высокой степенью ликвидности, но в то же время не приносящей дохода. Вторая и третья категории активов являются доходными, нос повышенным риском. Четвертая – здания и оборудования выступают как не ликвидными, так и не доходными активами.

Активы банков изучают с позиции состава и структуры. В каждом банке возникают проблемы при установлении и соблюдении рациональной структуры активов. Устанавливая рациональную структуру активов, банки должны выполнять требования к ликвидности, то есть иметь достаточный размер высоколиквидных и менее ликвидных средств по отношению к обязательствам с учетом их сроков, сумм и типов.

Качество активов определяется их ликвидностью, объемом рисковых активов, удельным весом критических и неполноценных активов, объемом активов, приносящих доход.

Основной проблемой управления банком выступает задача поддержания оптимального соотношения между ликвидностью банка и прибыльностью. Так, ликвидность представляет собой способность банка по быстрому превращению активов в деньги и своевременно и полно по первому требованию выплачивать наличные за счет использования активов.

Чем выше ликвидность активов, хранящихся в банке, тем меньше риск, связанный с ними, но тем соответственно снижается доход, получаемый от этих активов. Искусство управления банком и состоит в том, чтобы обеспечить наивысшую норму прибыли на капитал, вложенный в активы, не снижая ликвидности и, соответственно, удерживая на требуемом уровне платежеспособность.

В управлении активами следует соблюдать важные принципы:

- достижение экономичности в  совершении активных операций;

- операции в пределах нормы  риска;

- сбалансированность активных  и пассивных средств;

- обеспечение доходности.

Классификация активов по степени классности и ликвидности представляется в следующем виде:

- Банковская кассовая наличность (касса, корреспондентский счет, текущий  счет в Центральном банке);

- Ценные первоклассные бумаги (коммерческие векселя в обороте, Государственные казначейские векселя, Государственные облигации);

- Банковский кредит (краткосрочный, среднесрочный, долгосрочный);

- Просроченные ссуды (не возвращенные  в срок, пролонгированные 2 и более  раза);

- недвижимость (помещения, оборудования  и др.).

При управлении активами банки анализируют содержание собственного банкового портфеля в разрезе видов портфеля и содержание каждого портфеля. Банковский портфель характеризует состояние всех сторон актива и пассива баланса. Виды портфеля:

- кредитный портфель;

- портфель ценных бумаг;

- портфель наличности;

- портфель иностранной валюты;

- портфель инвестиций.

Например, при анализе кредитного портфеля следует определить: срочные кредиты или непогашенные в срок кредиты; краткосрочные или с более длительными сроками; нормальные или проблемные кредиты.

Основным показателем устойчивости актива коммерческого банка выступает ликвидность активов. Это объемный комплексный показатель. Показатели ликвидности измеряются в коэффициентах, которыми широко пользуются в практике сами банки.

Основным требованием ликвидности активов является достижение соотношений активных статей со статьями пассива. Надо уметь отвечать на вопросы, насколько стабильны наши источники активов? Если ликвидность активов банка ниже уровня, то причину и объяснения следует искать в финансовой отчетности самого банка, спросить менеджеров.

Коммерческие банки заботятся о качестве активов, в которое вкладывается смысл: обеспечение возврата кредитов; способность получать доход и покрывать убытки; диверсификация состава кредитного портфеля.

В мировой практике существуют следующие методы управления активами:

- Метод общего фонда средств  – равное соблюдение принципов  ликвидности и прибыльности;

- Метод конверсии – перемещение  средств в активах согласно  размещения средств в пассиве  баланса банка. Здесь необходимо  произвести менеджеру изменение соотношения активов.

Научный метод с использованием ЭВМ и вычислением расчетов коэффициентов.

В банковском менеджменте ликвидность активов влияет на общую платежеспособность коммерческого банка и его устойчивость.

 

 

1.2 Рейтинг эффективности активов казахстанских банков

 

Методика исследования::

Определяющимeфакторомeрейтингованияeявляется показатель доходностиeактивовeбанка.

Онeрассчитывается по формуле: eэффективность; актива = (совокупные доходы - совокупныеeрасходыe (довыплат налогов)) /средниеeсуммарные активы. Как сопутствующие: показатели; в рейтинге учитываются: независимостьeот внешних источниковeфинансирования (ссудный портфель банкаeпривлеченныеeбанком вклады);; eкачествоeссудногоeпортфеля банка; (доляeкредитов; с просроченнойeзадолженностью; от общего объема выданных кредитов).

Источникeинформации: eАгентствоeРеспубликиeКазахстан по регулированию; и надзоруeфинансовогоeрынка; и финансовых организаций (АФН) ;

 Комментарииeи выводы: кeгистограммам; и графикам составлены аналитикамиe «Студии аналитическиеeресурсы».

Банкиeразделены на три эшелонаeсоразмерно активам.

 Официальный курс валют в  среднем за март 2011:

USD / KZT; – 145,76;

EUR / KZT ;– 203,4;

RUB / KZT; - 5,12;

Тренды банковскогоeсектораeКазахстана:

 В мартеeбанковскийeсектор; республикиeвпервые сначала; года зафиксировалeприбыль; – 15,4 миллиарда тенге.

 Крупнейшие банкиeКазахстанаeрешатьeвынужденыeтактические вопросы по риск-менеджменту: ; сокращатьeфинансовуюeзависимость;; от внешнихeисточников, ; такжеeулучшатьeкачество ссудного; портфеля, а крупные иностранныеeбанки, работающие в Казахстане, eориентированы на стратегическиеeзадачи поeукреплению своих позиций. Дочерние банки занимаютeлидирующие места; по динамикеeроста на рынках кредитования и привлечения вкладов.

 Маленькиеeбанки попали в зону; высокого дискомфорта, десять(10) из девятнадцати(19) банков третьегоeэшелона; имеютeотрицательные; показатели по доходности активов.

 Первый эшелон - 10 крупнейшихeбанков Казахстана, в марте месяце на их долюeпришлось 85,9eпроцентов;- активов банковского сектора, причем первая пятеркаe контролирует -70,7% активов.

По сравнениюeс февралемeдоходностьeактивов казахстанскихeбанков намногоeвыросла.

 Лидер рейтинга: «БТА Банк». Каждыйeмиллионeтенге среднихeактивов принес ему 2700eтенге. eВ марте «БТА Банк» eзафиксировалeприбыль; в размере 5,3 миллиардов тенге, eчто позволило; впервые; eоды выйти из убыточной зоны. eДля сравнения, eза январь-февраль он накопилeубытков;- на 4,4 миллиарда тенге. eТакже нужно отметить, что более 50% займов;; банка - с просроченнойeзадолженностью. eВсего за месяц доля отрицательных кредитов;; «БТА Банка» eувеличиласьeболее; чем на два процента. Также внушает опасениеeфинансоваяeзависимость;: банка от внешнего фондированияeссудный портфель банка; в два раза превышает; объем вкладов. По величине; - этоeтретий банкeв Казахстане – он занимает 16,1% активов от сектора.

 Поднялся в рейтингеe «Ситибанк-Казахстан». eДоходность его активов в марте увеличилась; в 10 разeи составилаe2300 тенге;; на 1 миллион. Банк получилeна 51% большеeприбыли, чем в феврале месяце, и удержал сухой позициюe поeпросроченнымeкредитам. Этот фининститут абсолютно; независим; от внешнихeфинансов. Поeобъемам - «Ситибанк Казахстан» ; завершаетeсписок 10 крупнейшихeбанков Казахстана, ; с долей активов 2,2% от всех БВУ. ;

 Третье местоeв рейтинге - у «АТФ-банка». Каждый миллион тенге средних активов принес емуeдоход в размере 2200eтенге. Дляeсравнения, месяцем: ранее он замыкалeрейтинг десяткуeкрупнейших банков Казахстана по доходности активов с показателем – (минус) 10670 тенге. eБанк в марте месяце получилeприбыль 2,2 миллиардаeтенге: и  этого хватило на то, чтобы сократить убытки, накопленныеeза квартал, до 15 миллиардов тенге. «АТФ-банку» удалосьeснизить долю: просроченныхeкредитов: в ссудном портфеле на 2%, но все же объем плохихeкредитов все еще значителен – более трети. Также сохраняетсяeвысокаяeзависимость института от внешних финансов. Несмотря на то, что банк в марте сократилeсвои активы: на 13 миллиардов тенге, он остается в числеeсамыхeбольших банков и по величине крепко удерживает пятое место.

 «Евразийскийeбанк» :доходностьeсредних активов за март месяц увеличил в 2 раза – до 1700 тенге. Банкeулучшил качество ссудногоeпортфеля: и такжеeповысил уровень: зависимости от внешнегоeфинансирования. Это все связано с тем, что вeходе рассматриваемогоeпериода произошел отток депозитовeв размере 11,7 миллиардов тенге. e «Евразийский банк» за один месяц сократил свои активы более чем: на 10%,eчто привело кeсокращению доли по активамeс3,3 процентов  до 2,9 процентов.

 «Народный банк» eзакрывает пятерку лидеров: банков первого эшелона с доходностью среднихeактивов в 1400eтенге на миллион. Институт ведет консервативнуюeполитику на рынке кредитованияe– объем привлеченных вкладов почти на третьeпревосходит объем выданных кредитов. eБросается в глаза резкоеeснижение качества ссудного портфеля: : за мартeмесяц доля просроченных кредитовeувеличилась на 4,5 процентов и достигла отметки 28,6 процентов. «Народный» – второйeпо величинеeбанк Казахстана: – он занимает 17,5% рынка.

 «Альянсeбанк» :вывелeактивы из отрицательной зоны: : если вeфеврале каждый миллион активов съедал тысячу тенге, в марте уже они генерируют 1300 тенге, что сделало такeчтоб банк началeполучатьeприбыль: в марте месяце в размере 669 миллионов тенге. Впрочем, этот результат всегоeлишь сократил накопленные убытки банка до 1,6 миллиардов тенге. У «Альянс банка» самое неустойчивоеeположениеeпо показателю: финансовой независимости: среди банковeпервого и второгоeэшелонов: – ссудный портфель в 2,5 раза превышает депозитную базу, eпри этом 2/3 выданныхeкредитовeимеютeпросрочку. По работе над качеством ссудногоeпортфеля: институт находится в положительной траектории. eДоляeотрицательных займов: за месяц сократилась почти на 1%, а за год почти на 12%. «Альянс-банк» : по величинеeактивов занимает 6 место с долейeв 4,1 процентов.

Kaspi bank: седьмой вeрейтинге поeдоходностиeактивов. За месяц этот показатель банк увеличил болееeчем в два раза с 400 в феврале до 900 тенге в марте на 1 миллионeактивов. Банк сократил зависимость от внешнего финансирования на три пункта – объемeкредитовeпревышает депозитный портфель на 16%. Но снизилось качество ссудного портфеля – доля просроченныхeкредитов выросла с 21,6% до 23,7%. На Kaspi bank приходится 2,8% активов от сектора.

 «Сбербанк» – единственныйeбанк в первом эшелоне, eснизивший доходность своих активов - с 1200 тенге до 300 тенге. Это, по-видимому, объясняетсяeтем, что фининститутeформирует внушительный задел на будущее. В течение месяца он увеличил свои активы сразу на 17%, кредитный портфель на 4,5%, аeдепозитный на 22,2%.

На высокомeуровне риск-менеджмент банка: eкомфортный показатель по независимостиeот внешнихeисточников - привлеченных вкладов на четверть большеeвыданных кредитов; eплохие кредиты в ссудном портфеля составляют всего 4,3%. Поeвеличине активов «Сбербанк» eзанимает 9 место в банковском сектореeКазахстана с долей в 2,8%, и имеетeнеплохие шансыeпотеснить по этому показателюeKaspi bank: у последнего суммаeактивов в марте была выше всего на 8,8 миллиардовeтенге.

Аутсайдерыeпервогоeэшелона по доходностиeактивов - «БанкЦентрКредит» eи «Казкоммерцбанк».В марте БЦК достиг доходности 200 тенге, что по сравнению с прошлым месяцемeявляется хорошимeдостижением – доходность была практическиeнулевая - и это на фоне общего снижения доли плохихeкредитов в портфеле.

 «Казкоммерцбанк» eуже второй месяц подряд не можетeполучить приемлемый доход от своих активов. eКроме этого крупнейший Банк Казахстанаeиспытываетeсерьезную зависимость от внешних источников финансирования: eвыданных кредитов на 60% больше привлеченных депозитов, а доля просроченных кредитов превышает 28%.e «БанкЦентр Кредит» и «Казкоммерцбанк» eпо величине активов занимают первое и четвертое место, соответственно, с долями 9,5 и 19,5 %.

 Второйeэшелон. Банки с 11 по 20 местоeпо объему активов. Совокупные активыeбанков второго эшелона - 12,1% от всех активов БВУ.

«Темирбанк» возглавляет рейтинг по доходности активов банков второго эшелона. На каждыйeмиллион активовeон получил доход в размере 8,6 тысяч тенге. По накопленной прибыли за текущий год фининститут занял второе местоeсреди 38eбанков Казахстана: 1,8 миллиардов тенге. Впрочем, такая доходностьeбольше напоминает яркую вспышку в деятельности финансовой организации – месяцем ранее банк замыкал рейтинг второй десятки с показателем минус 3,3 тысячи тенге. eФинансовая независимость и качество ссудного портфеляeоставляют желать лучшего – выданных кредитов на две трети больше депозитов, половина ссудного портфеля с просроченными займами. «Темирбанк» 14 поeвеличине с долей активов в 1,6%.

 Второе и третье место  в рейтинге занимают дочерние  банки иностранных финансовых  институтов. eHSBC и RBS – доходность активов 2100 и 700 тенге на миллионeактивов, eсоответственно. Оба банка независимы от внешних источниковeфинансирования, но RBS имеетeвысокую долюeплохих кредитов в своем ссудномeпортфеле – 36,2%.eHSBC и RBS занимают доли 1,9 и 1,2% в активахeБВУ Казахстана.

 «Жилстройсбербанк» eпо сравнению с прошлым месяцемeопустился в рейтинге с первого на 4 место, eдоходность его активов сократилась почти в 8 раз и составила в марте 600 тенге. Банк 17 по величине сeдолей активов - 0,9%

Delta Bank, «Цеснабанк», «ЭКСИМБАНК Казахстан», «Нурбанк» - эти банки находятся  в зонеeдоходности активов. eСтоит отметить, что крупнейший банк второгоeэшелонаe «Цеснабанк», имея хорошие показатели по независимости от внешних источников финансирования и ссудному портфелю, включился в укрепление своихeпозиций – активы за месяц выросли на 10,7%, кредитный и депозитный портфель на 6,3 и 12,3%,eсоответственно.

 Замыкают рейтингeвторогоeэшелона «Казинвестбанк» и «Альфа-банк»: их активы вeмарте оказалисьeв минусовой зоне «Казинвестбанк» на каждый миллион получилeрасход в 600eтенге, «Альфа-банк» - в 3300 тенге. eВпрочем последнийeбанк не испытывает проблемeпо риск-менеджменту и сейчас ведет активное продвижение на кредитном рынке, за месяцeссудный портфель банка увеличился на 27%,eпри этом доляeкредитов сeпросрочкой платежей составляет всего 13,8%.

 На 19 банковeтретьего эшелонаeприходится всего 2% от совокупных активовeказахстанских банков.

«ХоумeКредит Банк» eвторой месяцeпоказывает феноменальную доходностьe своих активов – 19,5 тысяч наeмиллион. Занимаяe24 строчку по объему активов с долей вeменее 0,1%, банкeпо абсолютномуeпоказателю прибыли среди 38 БВУeимеетeтретью строчку – за квартал 1,8 миллиард тенге.

Также высокая доходность иeу банка «НБ Пакистана в Казахстане» - 9 тысяч тенге наeмиллион активов.

Впрочем, среди маленькихeбанковeвысокая доля институтов с минусовой доходностьюeактивов 10 из 19.

Самыеeнерентабельныеeактивы в марте у «Заман-Банка». На каждый миллион активов банк зафиксировалeрасход в размереe16,3 тысяч тенге.

Таким образом, поeсостоянию на 1eфевраля 2008 года в Казахстане работают 35 банковeвторого уровня, в том числе вeгороде Алматы расположено 34eбанка, 34 филиала иe370 расчетно-кассовых отдела банков. Динамикаeразвития банковскогоeсектора РК за период 01.01.2012 по 01.01.2008 гг. представлена в таблице 1.

 

 

Таблица 1

Динамика развитияeбанковского сектора РК за период с 01.01.2010 по 01.01.2011 гг.

 

Структура банковского сектора	01.01.10	01.01.11
Количествоeбанков второгоeуровня, в т.ч.:	33	35
-банки соe100% участиемeгосударства в уставном капитале	1	1
Количество филиаловeбанков второго уровня	324	352
Количествоeрасчетно-кассовых отделов банков второгоeуровня	1 489	2 028
Количество представительствeбанков второго уровня заeрубежом	22	17
Количествоeпредставительствeбанков-нерезидентов в Республике Казахстан	23	26
Количествоeбанков-участников системы обязательногоeколлективного гарантирования (страхования) вкладов (депозитов) eфизических лиц	32	33
Количество банков, имеющих лицензию на осуществлениеeкастодиальной деятельности	9	10

 

Таблица 2

Динамика капиталаeбанков второгоeуровня РК (в млрд. тенге)

 

Наименование	01.01.10	01.01.11	Прирост, в %
Капитал 1-го уровня	816,5	1 283,7	57,2
Уставный капитал	593,6	938,5	58,1
Дополнительный капитал	4,0	3,8	-5,0
Нераспределенный чистый доход прошлых лет	131,6	204,7	55,5
Капитал 2-го уровня	385,4	560,9	45,5
Нераспределенный чистый доход	101,3	221,6	в 2,2 раза
Субординированный долг	368,0	460,9	25,2
Капиталe3-го уровня	1,5	1,5	0
Всего расчетный собственный капитал	1 168,6	1 781,8	52,5

 

Как видноeиз таблицы 1 по сравнению сeпрошлым годом почти по всем показателям очевиден явный прогресс, увеличилось количество банков второго уровня с 33 до 35, количествоeфилиаловeбанков второгоeуровняeувеличилось на 28 единиц, а количествоeрасчётно-кассовых отделов наe539 единиц.

 

Таблица 3

Изменение показателейeадекватности собственного капитала

 

Показателиeадекватности собственного капитала	01.01.10	01.01.11
к совокупнымeактивам (k1)	0,09	0,11
Отношениеeсобственногоeкапитала к активам и внебалансовымeобязательствам, взвешенным по степени риска (k2)	0,15	0,14
Отношениеeсобственного капитала к ссудному портфелю	0,20	0,20
Отношениеeсобственногоeкапитала к сформированным провизиям	3,91	3,43
Отношениеeсобственногоeкапитала к сомнительным кредитам	0,43	0,34
Отношение собственного капитала к безнадежным кредитам	12,43	13,54

 

Увеличилосьeтакжеeколичествоeпредставительствeбанков-нерезидентов – их стало на 3 больше

Размер совокупногоeрасчетногоeсобственногоeкапитала банков второго уровня с начала 2012eгодаeувеличился на 613,2 млрд. тенге (52,5%) и составил по состояниюeна 1 января 2008 года 1 781,8 млрд. тенге. eПри этом, капитал первого уровня увеличилсяeна 57,2% до 1 283,7 млрдeенге, капитал второго уровня увеличился наe45,5% или до 560,9 млрд. тенге (таблица 3).

 

Таблица 4

Динамика совокупных активовeбанковского сектора

 

Структура совокупных активов банковского сектора	01.01.10		01.01.11		Прирост (в %)
	млрд. тенге	в % к итогу	млрд. тенге	в % к итогу
Наличные деньги, аффинированные драгметаллы	986,9	11,1	1 013,9	8,7	2,7
Вклады, размещенные в других банках	520,6	5,9	639,6	5,5	22,9
Ценные бумаги	1 240,4	14,0	787,8	6,7	-36,5
Банковские займы и операции «обратное РЕПО»	5 991,8	67,5	8 868,3	75,9	48,0
Инвестиции в капитал	97,1	1,1	222,5	1,9	в 2,3 раза
Прочие активы	35,2	0,4	151,30	1,3	в 4,3 раза
Всего активы	8872,00	100	11683,4	100	31,7