Анализ потребительского кредитования в ОАО «ХКБанк»

РЕФЕРАТ

Курсовая  работа:  28 с.,  1 рис.,  6 табл., 20 источников, 2 прил.

 

КРЕДИТНЫЕ ОТНОШЕНИЯ, КРЕДИТОР, КРЕДИТОПОЛУЧАТЕЛЬ, КРЕДИТНЫЙ ДОГОВОР, КРЕДИТНЫЙ ПОРТФЕЛЬ, ПОТРЕБИТЕЛЬСКИЙ КРЕДИТ, ПОРТФЕЛЬ ПОТРЕБИТЕЛЬСКИХ КРЕДИТОВ

 

Объект исследования – Отдел Продаж ОАО «ХКБанк».

Предмет исследования – кредитные  отношения, возникающие между банками и населением по поводу кредитования конечного продукта.

Цель работы: определение отечественного опыта развития потребительского кредитования на примере ОАО «ХКБанк», и зарубежного опыта выдачи потребительских кредитов.

Методы исследования: метод сравнения, сопоставления, анализа, графический.

Исследования и разработки: раскрыта сущность потребительского кредита, проведена его классификация, охарактеризовано состояние развития потребительского кредита в Республике Беларусь, выявлены проблемы и определены перспективы его развития в современных условиях.

Автор работы подтверждает, что приведенный в  ней расчетно-аналитический материал правильно и объективно отражает состояние исследуемого процесса, а все заимствованные из литературных и других источников теоретические, методологические и методические положения к концепции сопровождаются ссылками на их авторов.

 

 

 

________________

(подпись  студента)

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

СОДЕРЖАНИЕ

 

Введение ...…………………………………………………………………….4

1 ТЕОРЕТИЧЕСКИЕ ОСНОВЫ ПОТРЕБИТЕЛЬСКОГО КРЕДИТА…… 7

 

1.1 Понятие и сущность потребительского кредита………………………..7

 

1.2 Виды потребительских кредитов…….…………………………………..8

 

1.3 Состояние потребительского  кредитования в Республики Беларусь...11

 

2 АНАЛИЗ ПОТРЕБИТЕЛЬСКОГО КРЕДИТОВАНИЯ В ОАО «ХКБанк»……………………………………………………………………..13

 

2.1 Организация потребительского  кредитования…………………………13

 

2.2 Анализ динамики и структуры  кредитного портфеля банка, оценка его качества……………………………………………………..…………………15

 

3 ПРОБЛЕМЫ И ПЕРСПЕКТИВЫ РАЗВИТИЯ ПОТРЕБИТЕЛЬСКОГО КРЕДИТА В РЕСПУБЛИКЕ БЕЛАРУСЬ, ЗАРУБЕЖНЫЙ ОПЫТ..……..21

 

Заключение……………………………………………………………………26

 

Список литературы…………………………………………………………...28

 

Приложение А

 

Приложение Б

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

ВВЕДЕНИЕ

 

В современной  экономике все большее распространение  получает продажа товаров с рассрочкой или отсрочкой платежа. Это вызвано  тем, что коммерческий кредит является достаточно эффективным способом стимулирования продаж. Во многих странах рост потребительского и жилищно-ипотечного кредитования населения в значительной мере расширил рынок для потребительских товаров  длительного пользования и сыграл заметную роль в быстром развитии соответствующих отраслей промышленности и строительства.

В настоящее  время тема потребительского кредитования достаточна,  актуальна, так как  в Республике Беларусь с каждым годом  увеличивается удельный вес потребительского кредита в общем объеме предоставленных  кредитов, а риск при выдаче кредитов банками достаточно большой. К тому же оформление кредитного договора в  банках является сложной процедурой. С другой стороны потребительский  кредит - это ниша, где банки могут заработать деньги, а население повысить уровень жизни.

Перспективным направлением в развитии потребительского кредитования является также разработка и внедрение различных схем кредитования при использовании пластиковых  карточек. Большинство этих вопросов уже решены в зарубежных странах.

Для экономистов, банковских работников кредитование населения  всё чаще становится предметом обсуждения и анализа. Это связано с последствием перехода на рыночные принципы хозяйствования.

В связи  с этим, в литературе и  аналитических материалах, касающихся банковских операций и возрастает внимание к кредитованию, методам управления и анализу. Всё больше появляется статей в специализированной периодической печати, посвященных отдельным проблемам управления кредитами, минимизации возможных потерь в ходе деятельности банка. Исследования банкротств банков всего мира свидетельствуют о том, что основной причиной явилось низкое качество активов.

С целью  подробного изложения указанной  проблемы были использованы статьи, законодательные  акты Республики Беларусь, Конституция  Республики Беларусь, Банковский кодекс и материалы по данной тематике, отражающие сущность данной проблемы на современном этапе развития экономики.

Конституция Республики Беларусь закрепляет основы правового регулирования финансово-кредитной  системы Республики Беларусь.

Статья 136 Конституции Республики Беларусь устанавливает, что банковская система  Республики Беларусь состоит из Национального  банка Республики Беларусь и иных банков. Национальный банк регулирует кредитные отношения, денежное обращение, определяет порядок расчетов и обладает исключительным правом эмиссии денег.

Основу  правового регулирования кредитных  отношений составляет Банковский кодекс Республики Беларусь. Нормы о банковском кредитовании содержатся в главе 18 данного кодекса.

Кроме того, в части второй статьи первой Банковского кодекса указано, что имущественные отношения и связанные с ними неимущественные отношения, возникающие при осуществлении банковской деятельности, регулируются также гражданским законодательством с учетом особенностей, предусмотренных Банковским кодексом, и соблюдением правил, установленных законодательством Республики Беларусь о нормативно-правовых актах. Т.е. на отношения банковского кредитования распространяются положения Гражданского кодекса Республики Беларусь и Закона Республики Беларусь « О нормативных правовых актах в Республике Беларусь ».

Правовое  регулирование кредитных отношений  составляют нормативно-правовые акты Национального банка Республики Беларусь.

Важное  место в системе нормативно-правовых актов, регулирующих отношения банковского  кредитования, занимают нормативно-правовые акты Президента Республики Беларусь.

В соответствии с Инструкцией о  порядке предоставления (размещения) банками денежных средств в форме  кредита и их возврата каждый банк разрабатывает локальные нормативные правовые акты, определяющие кредитную политику банка, условия и порядок предоставления кредитов, полномочия филиалов (отделений), иных структурных подразделений банков и должностных лиц по осуществлению кредитных операций и контролю за своевременным возвратом предоставленного кредита.

Основной  целью данной курсовой работы является изучение отечественного опыта развития потребительского кредитования на примере ОАО «ХКБанк», и зарубежного опыта выдачи потребительских кредитов.

Исходя, из цели работы были поставлены следующие  задачи:

• раскрыть сущность и значение потребительского кредита;
• охарактеризовать виды потребительского кредита, применяемые в ОАО «ХКБанк»;
• изложить оценку практики выдачи и погашения потребительских кредитов в ОАО «ХКБанк»;
• проанализировать кредитоспособность заемщика и способы обеспечения возврата кредита;
• проанализировать состав и структуру кредитного портфеля физических лиц;
• изложить и проанализировать проблемы и перспективы развития потребительского кредитования в Республике Беларусь;
• рассмотреть зарубежный опыт выдачи потребительских кредитов с позиции возможности использования его в Республике Беларусь.

Предметом данного исследования являются кредитные  отношения, возникающие между банками  и населением по поводу кредитования конечного продукта.

Объектом  данного исследования является Отдел Продаж ОАО «ХКБанк».

В курсовой  использованы следующие  методы исследования: метод сравнения, сопоставления, анализа, графический.

Работа  имеет традиционную структуру и  включает в себя введение, основную часть, состоящую из 3 глав, заключение, список использованных источников.

Во введении обоснована актуальность выбора темы, поставлены цель и задачи исследования, охарактеризованы источники информации.

В первой главе излагается теоретическая сущность и значение потребительского кредита, его виды, состояние потребительского кредитования в Республике Беларусь.

Во второй главе изложена организация процесса кредитования физических лиц в  ОАО  «ХКБанк», анализ структуры кредитного портфеля и анализ качества портфеля потребительских кредитов.

Третья  глава посвящена проблемам и  перспективам развития кредитования физических лиц в Республике Беларусь. Дана характеристика зарубежного опыта  выдачи потребительских кредитов с  позиции возможности использования в Республике Беларусь.

По результатам  исследования был вскрыт ряд проблем, имеющих отношение к рассматриваемой  теме, и сделаны выводы о необходимости  дальнейшего изучения и улучшения  потребительского кредитования в Республике Беларусь.    

Таким образом, актуальность данной проблемы определила выбор темы работы "Потребительский  кредит и перспективы его развития", круг вопросов и логическую схему ее построения.

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

1 ТЕОРЕТИЧЕСКИЕ ОСНОВЫ ПОТРЕБИТЕЛЬСКОГО КРЕДИТА

 

1.1 Понятие и сущность потребительского кредита

 

 

Сейчас  в нашей жизни потребительский  кредит стал играть довольно важную роль. Потребительский кредит дает возможность  заработать банкам, а населению –  повысить качество жизни. Это кредит, который даёт физическим лицам:

- возможность  получить те вещи, которые бы  без использования кредита пришлось  ждать очень долго или которые  были бы просто не доступны;

- гибкость: делать покупки в удобное время  на распродажах при снижении  цен и совершать выгодные сделки, даже если в момент покупки  нет нужной суммы наличных;

- безопасность: кредитные карточки и расходные  счета являются более удобным  и надёжным средством оплаты  по сравнению с наличными деньгами  при покупке товаров или, например, во время путешествия;

- помощь: кредит позволяет оплачивать  непредвиденные срочные расходы.

Однако  нужно отметить, что потребительский  кредит имеет свои недостатки, о  которых не стоит забывать:

• иногда, приобретая кредит, возникает иллюзия  богатства, что приводит к чрезмерным тратам и в итоге, по мере роста  долгов, часто возникают трудности  с ежемесячными платежами;

• покупки  в кредит, как правило, обходятся  дороже, чем при оплате наличными, так как приходится выплачивать  проценты;

• люди, пользующиеся кредитом, чаще совершают  неэкономные покупки.

Итак, дадим  определение потребительского кредита  – это особая форма кредита, которая  отражает экономические отношения  между кредитором и кредитополучателем по поводу кредитования конечного потребления  и является средством удовлетворения потребительских нужд населения. Также потребительский кредит можно определить как продажу торговыми предприятиями потребительских товаров с отсрочкой платежа или предоставление банками кредитов на покупку потребительских товаров, а также на оплату различного рода расходов личного характера (плата за обучение, медицинское обслуживание и т.п.).

Для населения  кредит ускоряет получение определенных благ, которые они могли бы иметь  только в будущем при условии  накопления суммы денежных средств, необходимых для покупки данных товарно-материальных ценностей или  услуг, строительства и др. Выдача потребительского кредита населению, с одной стороны, увеличивает  его текущий платежеспособный спрос, повышает жизненный уровень, с другой стороны, ускоряет реализацию товарных запасов, услуг, способствует созданию основных фондов.

В отличие  от других кредитов, объектом потребительского кредита могут быть и товары, и  деньги. Субъектами кредита, с одной стороны, выступают кредиторы, в данном случае - это банки, небанковские кредитные организации (ломбарды, кассы взаимопомощи, кредитные кооперативы, пункты проката) и другие предприятия, а с другой стороны - кредитополучатели – физические лица. Причем нужно отметить, что между населением и банками может существовать посредник, например, торговая организация. Во Франции около 1/4 всего потребительского кредита предоставляется банками и 3/4 - специализированными кредитными учреждениями. Но поскольку последние получают необходимые им средства в большей мере за счёт банковских кредитов, то фактически 9/10 всей суммы потребительского кредита предоставляется банками.

 

 

1.2 Виды потребительских кредитов

 

 

Перечень  потребительских кредитов достаточно многочисленный, их можно классифицировать по определенным признакам:

а) целевому характеру;

б) субъектам  кредитных отношений - на банковские и небанковские кредиты;

в) способу организации предоставления средств - на кредиты организованные и неорганизованные, прямые и косвенные;

г) формам выдачи - на товарные и денежные кредиты;

д) степени  покрытия кредитом стоимости потребительских  товаров, услуг - на кредиты на полную стоимость или частичную их оплату;

е) способу  погашения кредита - на погашаемые постепенно или разовым платежом;

ж) срокам выдачи – на краткосрочные и долгосрочные.

В зависимости  от целевого назначения потребительские  кредиты бывают:

• Инвестиционные (кредиты на строительство, завершение строительства и приобретение индивидуальных жилых домов и квартир, садовых домиков; благоустройство садовых участков; реконструкцию, капитальный ремонт индивидуальных жилых домов, дач и др.);

• для  покупки особых товаров или оплаты услуг;

• на развитие личных хозяйств;

• целевые  кредиты отдельным социальным группам;

• на нецелевые  потребительские нужды;

• чековые  и др.

Особую  группу кредитов банков составляют кредиты  на текущие (неотложные) нужды:

- для покупки товаров;

- на лечение, оздоровление и отдых детей и взрослых;

- на затраты по обучению;

- на торжественные мероприятия (свадьба, юбилей);

- на ритуальные услуги и др.

Срок  таких кредитов обычно краткосрочный.

К кредитам на развитие личных хозяйств относятся:

- на покупку сельскохозяйственной техники, транспортных средств;

- на приобретение взрослого скота, его молодняка, кормов;

- на покупку посадочного материала, фруктовых деревьев, рассады, удобрений.

Нецелевые потребительские наличные кредиты  могут предоставляться населению коммерческими банками, ломбардами под залог имущества, кассами взаимопомощи, хозяйственными организациями без обязательного указания целей использования кредита. Это может быть кредит на неотложные нужды, осуществление затрат, возникающих, как правило, в связи с особыми или непредвиденными обстоятельствами (лечение, несчастный случай, стихийное бедствие, получение образования). Размеры таких кредитов определяются стоимостью товаров, продаваемых в кредит, вещей, сдаваемых в ломбард, а также реальными доходами заемщика - физического лица.

К потребительскому кредиту относится также чековый кредит. В мировой банковской практике предоставление чекового кредита связывается с наличием счета в банке. Оговорено (письменно) между кредитором и кредитополучателем заранее обусловленное автоматическое предоставление кредита в момент исчерпания остатка средств на счете (овердрафтные счета). Такие кредиты могут погашаться либо в процессе поступления на счет обычных депозитов, либо специальными взносами кредитополучателя.

Другая  разновидность чекового кредита  основана на применении специального чекового счета и специальных  банковских чеков. Эти чеки могут  иметь особую форму и код, обеспечивающий идентификацию при их обработке  в банке. Банки обеспечивают клиентов чеками установленного достоинства  и образца. Вкладчик получает кредит, как только чек поступает в  банк для проводки по счету. Кредитополучатель  выписывает чеки против суммы выделенного  ему чекового кредита. При предъявлении чека установленная сумма лимита уменьшается, когда же на счет поступают  платежи, кредитный лимит восстанавливается. Чековое кредитование сопряжено  с небольшими расходами и для  банка, и для потребителя и  легче поддается контролю. Чековый  кредит предоставляется только при  обращении кредитополучателя в  банк, который должен оценить его кредитоспособность.

Особенностью  развития потребительского кредита  является использование банковских карточек. Банковская пластиковая карточка - это уникальное техническое средство, которое дает возможность владельцу карточки получать оперативный и круглосуточный доступ к денежным средствам на его счете в банке. Пластиковые карточки подразделяются на:

• дебетовые (клиент располагает только своими средствами);
• кредитные (клиент берет деньги в кредит у банка).

В ряде случаев, если это предусмотрено договором  между банком и клиентом, допускается  образование отрицательного (дебетового) сальдо по текущему счету клиента, которое  возникает в результате проведенных владельцем карточки операций на сумму, превышающую остаток денежных средств на его счете. В таком случае говорят об овердрафте, либо овердрафтном кредитовании. Для клиента основным недостатком использования овердрафта является его высокая стоимость. Кроме того, данный вид кредитования является краткосрочным, то есть возмещение возникшего овердрафта должно произойти в весьма сжатые сроки.

Гораздо более привлекательным с точки  зрения стоимости и сроков кредитования является потребительское кредитование с использованием кредитной карточки. Кредитная карточка - именной денежный документ, выпущенный кредитной организацией (банком), предназначенный для приобретения товаров и услуг в розничной торговле, как правило, без оплаты наличными деньгами, а также получение кредита клиентом от эмитента.

Для торговых предприятий (продавцов) прием кредитных  карточек позволяет увеличить объем  продаж, доходов, расширить круг покупателей, предоставить дополнительные услуги клиентам и повысить свою конкурентоспособность.

К потребительскому кредиту относится кредит ломбардов. Ломбард предоставляет возможность  населению хранения предметов личного  пользования и домашнего потребления, а также получения (обычно наличными  деньгами) ссуд под их залог. Размер кредита ломбардов зависит от стоимости имущества, сдаваемого в  ломбард.

По способу  погашения кредиты физическим лицам  подразделяются на: кредиты, погашаемые в рассрочку, и кредиты, погашаемые единовременно.

Кредитами в рассрочку называются долго- и  среднесрочные кредиты, погашаемые двумя или более платежами (как  правило, ежемесячно или ежеквартально). Подобные кредиты обычно предоставляются  для покупки крупногабаритных товаров. Кредиты, погашаемые единовременно  – это краткосрочные кредиты физическим лицам и семьям на покрытие текущей потребности в наличных средствах, возвращаемые одной суммой в конце срока кредитования или в момент погашения долговой расписки заемщика. Подобные кредиты могут предоставляться на относительно мелкие суммы  и включают кредиты со сроком погашения, как правило, в пределах 30 дней или другого, относительно незначительного периода времени. Кредиты, погашаемые единовременно, предоставляемые на короткий срок (обычно не превышающий шести месяцев) физическим лицам с высоким уровнем доходов, могут быть и достаточно крупными. Данные кредиты обычно используются для покрытия расходов на отпуск, медицинское обслуживание и пребывание в больнице, приобретение электробытовых товаров, на ремонт автомобилей и жилых домов.

Однако, выделяя все многообразие видов  потребительского кредита, нужно сказать  о том, что все эти виды носят  социальный характер. Социальный характер данных кредитов обусловлен тем, что  их функционирование имеет целью  решение общественных задач - укрепление семьи, улучшение ее бытовых условий, закрепление кадров за предприятиями, оказание материальной помощи студентам.

В составе  кредитов на потребительские цели наибольшее распространение получили кредиты на приобретение предметов домашнего имущества: покупку мебели, холодильников, телевизоров, газовых, электрических плит, швейных, стиральных машин, пылесосов и др. Получают развитие и кредиты на такие цели, как лечение, обучение в учебных заведениях, на курсах, наем репетиторов, для подготовки детей к новому учебному году, на торжественные мероприятия, ритуальные услуги и др.

В составе  кредитов на финансирование недвижимости объектами являются: строительство, покупка и реконструкция индивидуальных жилых домов и квартир, ремонт дома, квартиры, приобретение и строительство садовых домиков, их капитальный ремонт, строительство и покупка гаражей, строительство надворных построек, приобретение скота, средств малой механизации, транспортных средств.

Сроки кредитов колеблются в зависимости от их видов и объектов. Размер кредита на потребительские цели, как правило, увязывается с размерами минимальных заработных плат, а на финансирование недвижимости — со сметной стоимостью строительства, ремонта, реконструкции объекта недвижимости.

 

 

 

1.3 Состояние потребительского  кредитования в Республике Беларусь

 

 

До недавнего  времени в Беларуси фактически отсутствовал рынок кредитования физических лиц, и население не могло приобретать  дорогостоящие товары длительного  пользования в кредит, производители  и продавцы регулярно сталкивались с проблемами ограниченности спроса, вызванной как раз отсутствием  возможности эффективной продажи  в рассрочку. Банки предпочитали работать с юридическими лицами, а  гражданам, для того чтобы приобрести удобное и комфортабельное жилье, современную машину, качественную мебель или бытовую технику, приходилось  годами, а то и десятилетиями откладывать  заработанные деньги. Но в настоящее время ситуация изменилась. В настоящее время одной из самых заметных новых тенденций на рынке банковских услуг является резкий рост интереса банков к частным кредитополучателям. О приоритетности развития кредитования физических лиц как одного из основных сегментов рынка розничных банковских услуг свидетельствует рост доли кредитной задолженности населения в кредитных портфелях банков.

Белорусские банки предоставляют кредиты  физическим лицам на потребительские  цели и финансирование недвижимости. Отметим, что за прошедшие годы в  Республике Беларусь отмечается устойчивая положительная тенденция к росту  подобных кредитов.

В настоящее  время основной удельный вес кредитов, выдаваемых населению, приходится на долгосрочные кредитные вложения, к которым относятся кредиты со сроком полного погашения, первоначально установленным кредитным договором, свыше одного года.

Рассматривая  валютную составляющую краткосрочных  кредитов, необходимо отметить, что по состоянию на 01.01.2012г. более 93% задолженности было представлено в национальной валюте.

По информации банков наибольшим спросом у населения  пользуются кредиты на приобретение автомобилей, бытовой техники, отдых  и туризм, медицинские услуги, оплату образования, а также кредиты  молодым семьям, молодым специалистам и другие. Дальнейшее развитие получили традиционные виды кредитов, ориентированные  на менее защищенные категории граждан, в том числе сельских жителей  и многодетных семей. Проводя  процентную политику в области кредитования, для граждан, проживающих в сельской местности, банки применяют практику установления процентов по пониженной шкале.

Банками внедряются новые виды кредитования на приобретение мобильных телефонов, бытовой и компьютерной техники. При этом внедряются скоринг-процессы, что позволяет осуществлять экспресс-кредитование покупателей. Расширяется перечень банков, предоставляющих населению кредиты на обучение и лечение.

Активно развивается кредитование физических лиц в виде предоставления овердрафта с использованием карт-счетов (ОАО "АСБ  Беларусбанк", ОАО "БПС-Банк", "Приорбанк" ОАО, ОАО "Паритетбанк", ЗАО Банк ВТБ, ОАО "Белгазпромбанк" и другие). Банками внедряются новые виды кредитования на приобретение мобильных телефонов, бытовой и компьютерной техники. При этом используются скоринг-процессы, что позволяет осуществлять экспресс-кредитование покупателей. Также банками продолжается работа по внедрению программного обеспечения по централизации базы данных клиентов - физических лиц, что позволяет расширять каналы сбыта банковских услуг и продуктов.

 

 

2 АНАЛИЗ ПОТРЕБИТЕЛЬСКОГО КРЕДИТОВАНИЯ В ОАО «ХКБанк»

 

 

2.1 Организация потребительского  кредитования

 

 

Кредитный процесс в банке регламентируется нормативными документами, устанавливающими порядок кредитования. Также порядок предоставления кредита обычно разрабатывается и излагается в руководстве по кредитной политике и может охватывать такие стороны как подачу заявки на кредит, обработку заявки, процесс кредитного анализа, общие правила ведения кредитных файлов, обмен кредитной информацией с другими банками и поставщиками.

Кредитная сделка предполагает возникновение обязательства кредитополучателя вернуть соответствующий долг. Конкретная практика показывает, что наличие обязательства еще не означает гарантии и своевременного возврата. Поэтому опыт деятельности банков выработал механизм организации возврата кредита, включающий использование разнообразных форм обеспечения полноты и своевременности обратного движения кредитуемой стоимости.

Под формой обеспечения возвратности кредита  следует понимать юридические и  экономические обязательства заемщика, указывающие на дополнительные конкретные источники погашения кредита  в случаях его невозврата за счет основных источников. Они повышают гарантию возврата кредита и тем самым служат инструментом минимизации кредитного риска. К таким обязательствам относятся:

- предоставление справки  о доходах;

- поручительства;

- договор  о страховании ответственности  за непогашение кредита;

- неустойки.