Анализ рисков и оценка эффективности проекта

Содержание

Введение		4
1.Резюме		5
2.Описание проекта		6
	2.1 Местонахождение фирмы	6
	2.2 Товары и услуги	6
3. Производственный план		7
	3.1 Описание производственного  процесса	7
	3.2 Необходимое оборудование  и производственная мощность	7
	3.3 Поставщики и цены  на сырье и оборудование	8
	3.4 Оценка возможных издержек  производства	9
4. Маркетинговый план		11
	4.1 Анализ рынка	11
	4.2 Описание клиентов	11
	4.3 Анализ конкурентов	12
	4.4 Стратегия проникновения  на рынок  и ценовая политика	14
5. Организационный план		16
	5.1 Структура фирмы	16
	5.2 Организационная структура  управления фирмой	16
	5.3 Кадровая политика фирмы	17
6. Финансовый план		19
	6.1 План доходов и расходов	19
	6.2 Определение предела  безубыточности	21
7. Анализ рисков и оценка  эффективности проекта		22
8. Заключение		23
Список использованных источников		24
Приложение   1		25

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Введение

 

Важнейшим инструментом организации коммерческой деятельности малого предприятия в условиях рыночной экономики является бизнес-план, который представляет собой основу для оценки перспективности вновь создаваемых малых предприятий или намеченных новых проектов развития бизнеса данными предприятиями.

Проблема привлечения ресурсов, способных создать мощный импульс для развития существующего бизнеса или открытия вновь создаваемого, волнует сегодня большинство малых предприятий. Предприятия обязаны в полном объеме учитывать условия, на которых они получают инвестиции. В противном случае они рискуют понести убытки, а в ряде случаев и стать банкротами. Инвестора, т.е. сторону, которая предоставляет денежные средства, интересует прибыль, которую он может получить.

Финансовое обоснование инвестиционных проектов в соответствии с обусловленными требованиями является обязательным условием соискателей инвестиций из государственного бюджета, коммерческих банков и других потенциальных инвесторов.

Бизнес-план - это план возможных действий малого предприятия на перспективу в сегменте рынка.

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

1. Резюме

 

Предлагаю Вашему вниманию бизнес-план организации «Оперативный центр по заполнению документов».

Форма организации данного предприятия - Общество с Ограниченной Ответственностью с одним учредителем и участием заемного капитала в форме лизинга на покупку оборудования в сфере предоставления услуг печати, редактирования и документов и продажи сопутствующих товаров.

В производстве планируется использовать компьютеры DEPO Ego 97xx (3 шт.) с подключением беспроводного интернета, к ним будут идти штатные принтеры Epox 5490 (3 шт.),   которые обеспечат высокую производительность и скорость работы, также будет использоваться лазерный принтер-сканер-копир фирмы XeroX который будет обеспечивать высокую скорость печати при высоком качестве.

Предполагается осуществить развертывание данного проекта в течение 12 месяцев, (в том числе 1 месяц – подготовительная стадия) со среднегодовой численностью персонала в первый год –3 человека. Необходимая производственная площадь – 16 кв. метров. Помещения планируется взять в аренду.

Основными конкурентными преимуществами данного проекта является:

• использование нового высокопроизводительного оборудования;
• отсутствие сильных конкурентов  ;
• основной стратегией конкурентоспособности проектируемой фирмы будет комплексная стратегия по снижению цен, повышению качества и уровня обслуживания с целью проникновения на рынок и расширения объема продаж.
• снижение издержек за счет высокой производительности оборудования (хорошие компьютеры), повышение качества обслуживания, снижение цен, более полное удовлетворение потребителей за счет расширения спектра услуг и введения гибкой системы скидок.

Финансовые ресурсы, необходимые для осуществления проекта составляют 129,1  тыс. руб.

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

2. Описание проекта

 

1. Местонахождение фирмы

 

Специфика деятельности в сфере предоставления услуг по заполнению документов требует особого внимания к месторасположению будущей фирмы. Для офиса необходимо, чтобы его месторасположение было как можно более удобным для жителей города – его потенциальных клиентов. В то же время, необходимо учитывать также и месторасположение конкурентов, а также стоимость и наличие необходимых площадей в данном районе. С целью выявление наиболее удачного месторасположения офиса были оценены преимущества и недостатки месторасположения будущей фирмы на нескольких центральных улицах города.

Было выявлено, что наиболее выгодным месторасположением будет являться здание Соц.защиты, тем более в данный момент там пустует сдаваемое помещение 16 кв.м бывшего буфета. Плюсом такого размещения является непосредственная близость к потенциальным клиентам, и удаленность от конкурента. Предполагается взять помещение размером 16 кв. метров в аренду. Договор аренды предусматривает использование данной площади под офис, годовая арендная плата в размере 48 тыс. рублей (оплата помесячно). Договор заключается сроком на 5 лет. 

 

2.2 Товары и  услуги

 

Фирма планирует предоставлять следующие услуги:

• распечатка бланков документов различной формы, а также памяток по их правильному заполнению;
• самостоятельное заполнение бланков документов различной формы;
• ксерокопирование документов ;
• заполнение и регистрация документов через сайты соц. защиты, и УФМС;
• продажа сопутствующих товаров (папок, ручек, календарей ).

 

2. Помещения и оборудование

 

Проектируется использование следующего производственного оборудования:

• компьютеры DEPO Ego 97xx (3 шт.);
• кассовый аппарат Mini 600;
• принтеры Epox 5490 (3 шт.);
• лазерный принтер-сканер-копир фирмы XeroX;
• мебель (3 стола, 3 стула, стойка).

Необходимая производственная площадь – 10 кв. метров, помещение под офис– общ. S. 16 кв. метров. Помещения планируется взять в аренду.

 

 

3. Производственный план

 

1. Описание производственного процесса

 

Производственный процесс работы состоит из следующих операций:

• прием заказа (2 мин);
• печать документов нужной формы (в зависимости от количества, из расчета 2 сек.  на 1 экземпляр);
• заполнение документов (от 5 мин. до 3 дней ) ;
• заполнение и регистрация документов через сайты соц. защиты, и УФМС; (10 – 15 мин)
• контроль качества, оформление и выдача заказов (5 мин).

Заполнение документов в среднем занимает от 5  до  15 мин в зависимости от количества и сложности документа. Услуги печати в зависимости от сложности могут занимать от 5 сек. до нескольких часов   (зависит от объема). Так как услуги фирмы достаточно дифференцированы, достаточно затруднительно составить единую схему технологического процесса.

 

2. Необходимое оборудование и производственная мощность

 

Таблица 1 -  Необходимое основное и вспомогательное оборудование и его стоимость на 2013 год

 

Наименование оборудования	Количество единиц	Цена за единицу, тыс. руб.
Основное оборудование:
Компьютеры DEPO Ego 97xx    с монитором.	3	25
Принтер Epox 5490	3	1,2
Лазерный принтер-сканер-копир фирмы XeroX	1	10
Вспомогательное оборудование:
Мебель	3 комплекта	2,5
Кассовый аппарат Mini 600	1	1
Подключение скоростного беспроводного интернета	1	2
ИТОГО: стоимость основного и производственного оборудования	99 тыс. 100 рублей

 

Производственная мощность зависит от производительности машины для печати и составляет по технической документации 2200 экз. в час для Xerox и 1400 экз. для Epox Таким образом, максимальная производственная мощность составит приблизительно  16 млн. 640 тыс. экземпляров в год (с учетом режима работы по 10 часов в день не останавливаясь 260 дней в году). Такая производственная мощность позволит занять (при неизменной емкости рынка) около 60% рынка потенциальной емкости рынка города.

В соответствии с планом производства и реализации продукции первоначальная потребность в оборудовании будет несколько меньше.

 

Таблица 2 - Плановая структура основных производственных фондов

 

Наименование оборудования	Годы
	2013	2014	2015	2016	2017
	Количество единиц
Основное оборудование:
Компьютеры DEPO Ego 97xx    с монитором.	3	3	6	6	9
Принтер Epox 5490	3	3	6	6	9
Лазерный принтер-сканер-копир фирмы XeroX	1	1	2	2	3
Вспомогательное оборудование
Мебель	3	3	6	6	9
Кассовый аппарат Mini 600	1	1	2	2	3
Скоростной беспроводного интернета	1	1	2	2	3

 

3.3 Поставщики  и цены на сырье и оборудование

 

Планируется, что основным поставщиком расходных материалов  и сопутствующих товаров будет фирмы «Комтек», «Формоза», «Фрейм».

 

Таблица 3 –Анализ поставщиков товара

 

Наименование характеристик	Поставщик
1. Наименование поставщика	«Комтек, Формоза, Фрейм»
2. Местонахождение	г. Ангарск
3. Наименование продукции и цена поставщика (руб.).	а. бумага   - 150 (упаковок) б. картридж лазерный   - 4 000 (1 в 3 месяца)                                         в. картридж струйный   - 260 ч\б, 300 цвет.                                                    (1 раз в 2 месяца) г.  Интернет провайдер «ВебСтрим» - 1500
4. Качество всей продукции	Высокое
5. Срок поставки всей продукции	1-го числа каждого месяца

 

Планируется, что поставки расходных материалов будет осуществляться один раз в месяц. Исходя из интервала между поставками рассчитывается текущий, страховой и транспортные нормы запасов. Средняя норма запасов для предприятия устанавливается в размере 11 дней.

 

3.4 Оценка возможных  издержек производства

 

С целью упрощения расчетов вся продукция фирмы была условно разделена на четыре группы: печать и копирование, заполнение документов и прочая продукция.

К группе «печать» относятся все виды печати всех форматов, которые условно сведены к одному – А4. За основную калькуляционную единицу в группе «печать» была взята ч/б печать на бумаге марки «Снежинка А4» .

 

Таблица 4 – Калькуляция себестоимости печати

 

Статьи затрат	Годы
	2013	2014
	Затраты на единицу, руб.
Бумага	0,3	0,3-0,4
Картриджная краска	0,2	0,2-0,4
Электроэнергия	0,03	0,03
Итого расходов	0,53	0,53-0,83
Наценка	4,47	по ситуации на рынке
цена без НДС	4,42	----
НДС	0,58	----
Цена	5,00	----

 

Основной калькуляционной единицей в группе «заполнение док-тов» является заполнение 1 справки для предъявления по месту требования.

 

Таблица 5 – Калькуляция себестоимости заполнение документов

 

Статьи затрат	Годы
	2013	2014
	Затраты на единицу, руб.
Печать и Заполнение	3,53	3,53-5,00
Электроэнергия	0, 09	0,09
Итого расходов	3,62	3,62-5,09
Цена	20	----

 

К прочим товарам относятся продажа сопутствующих товаров (мульти-фор, папок, ручек, календарей).

Себестоимость каждого конкретного вида продукции рассчитывается путем корректировки себестоимости группы на конкретные потребительские и технические характеристики каждой единицы.

Расчеты производились исходя из средних цен на материалы и товары у предполагаемых поставщиков на момент разработки бизнес-плана.

Калькуляция себестоимости «Прочая продукция».

Средняя наценка на продукцию входящую в группу «Прочие товары» составляет от 50-200 %, цены на товары с учетом НДС 13 %.

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

4. Маркетинговый план

 

4.1 Анализ рынка

 

В настоящее время рынок услуг по заполнению документов мало развит в нашем городе. Ежедневно большое количество людей сталкивается с заполнением различных бумаг и справок установленной формы. Услуги нашей компании направлены на помощь людям которые не способны справиться с заполнением самостоятельно (отсутствие опыта, недостаток времени, нежелание стоять в очередях). Потенциальными потребителями фирмы является постоянно проживающее население города и района.

 

4.2 Описание клиентов

 

Из всего населения города пользоваться услугами фирмы будут, вероятнее всего, молодые семьи, пенсионеры, ИП и прочие жители города и района.

Услуга регистрирования документов через интернет, пока пользуется небольшим спросом, с ростом благосостояния населения спрос на неё будет увеличиваться. Так же стоит учитывать доход от сбыта товаров входящих в раздел «Прочие товары», примерный спрос на них будет составлять 1/5 потребителей услуги. Учитывая, что в последние годы наблюдаются нестабильные тенденции прироста населения и изменения в возрастной и социальной структуре населения для прогнозирования объемов спроса необходимо ежегодно отслеживать демографические и социальные процессы в городе.

 

Таблица 6- Предполагаемый объем покупок

 

Наименование товара/услуги	Наименование потребителя	Цена (руб.)	Количество в год (тыс. шт.)	Суммарный объем(руб.)
1.Распечатка бланков	Население города и района	5,00	600	3 000 000
2.Заполнение бланков	Население города и района	20,00	200	4 000 000
3.Ксерокопиро-вание документов	Население города и района	2,00	100	200 000
4.Заполнение и регистрация  документов через сайты	Население  с доходом выше среднего	50,00	20	1 000 000
5. Продажа сопутствующих  товаров	Население города и района	1-50	40	~150 000
Итого:				8 350 000

 

4.3 Анализ конкурентов

 

Так как офис будет располагаться в здании соц.защиты, то плюсом такого размещения является непосредственная близость к потребителю, минусом же является невозможность охватить весь рынок данной услуги, так как удаленность от других «ходовых» мест (пенсионный фонд, налоговая инспекция и др.) достаточно велика. В городе имеется один основной конкурент «Союз предпринимателей», и несколько косвенных- центры оперативной печати «ФОРТИС». Это фирмы, занимающиеся таким же видом деятельности, однако имеющие во многом большие различия.

 

Таблица 8 – Описание конкурентов

 

Характеристики	Конкурент №1	Конкурент №2	Своя компания
1. Название фирмы	«Союз предпринимателей»	«ФОРТИС»	«Оперативный центр по заполнению документов».
2. Адрес	ул. Ленина	177 кв-л д.17	89 кв-л, д. 21
3. Характеристика товара: а) Наличие бланков документов б) Заполнение док-тов в)Распечатка	Налоговые декларации, Отчеты по ИП, ООО, ОАО Налоговые декларации, Отчеты по ИП, ООО,ОАО Качество высокое, цена высокая. Ч\Б, качество высокое,  цена высокая	отсутствуют отсутствует Всех форматов, качество высокое, цена средняя	бланки соц.защиты, УФМС, Пенсионные. бланки соц.защиты, УФМС, Пенсионные. Качество высокое, цена          умеренная. Ч/Б, цветная, качество высокое, цена ниже средней
4. Оборудование	Среднего уровня	Высокого уровня	Высокого уровня
5. Реклама	Отсутствует, изредка промелькивает в СМИ	На рекламном проспекте перед самой фирмой	Во всех средствах массовой информации
6. Упаковка	Белая, не привлекательная, очень маленькая по размерам, указана цена продукции.	Достаточно привлекательная, ярко-желтая, но не удобная из-за своего огромного размера.	Ярко-зеленая, очень привлекательная, удобная, средняя по размеру, с рекламой фототоваров, указана цена продукции.
7. Техническое обслуживание	Приветливый персонал, долгий процесс производства	На высоком уровне, персонал доброжелательный.	Обслуживание высшего качества, очень доброжелательный персонал.
8. Ассортимент	Средний	Широкий	Широкий
9. Объемы сбыта	Средние	Большие	Большие
10. Гибкость цен	скидок нет, цены высокие	скидок нет, цены средние	система скидок, средние цены.

Итак, из таблицы видно, что главными конкурентными преимуществами данного проекта являются: использование нового высокопроизводительного оборудования, которое позволит повысить качество и снизить стоимость предоставляемых услуг; выгодное место расположения позволяющее работать с основным потоком потенциальных клиентов; введение системы скидок и индивидуального подхода к потребностям каждого клиента.

Так как внешняя и внутренняя среда постоянно изменяются под воздействием деятельности как самого предприятия, так и других факторов, то необходимо выявить ограничения, возможности, сильные и слабые стороны предприятия в изменяющейся среде. И на основе полученных результатов предприятие должно внести изменения в выбранную стратегию.

Выявить и соотнести между собой ограничения и возможности, слабые и сильные стороны предприятия поможет SWOT-анализ.

 

Таблица 9 – SWOT-анализ по конкурентам

 

	Конкурент 1	Конкурент 2	Своя компания
Название
Сильные стороны	Хорошая репутация у покупателей, расположение в центре города, высокое качество товара, первооткрыватель рынка.	Наличие финансовых ресурсов, возможность расширения специализации, мощная исследовательская база, современные технологии, эффективность менеджмента.	Современные технологии, , эффективный менеджмент, эффективность сбытовой политики, оказание дополнительных услуг, удобное географическое положение, высокое качество товара, компетентность работников и индивидуальный подход к клиенту, низкие издержки, широкий ассортимент, низкие цены.
Слабые стороны	Ухудшающаяся конкурентная позиция, устаревшее оборудование, , небольшие маркетинговые способности, среднее качество продукции, плохая реклама, длительный срок выполнения работы.	Небольшие маркетинговые  способности, неудобное расположение  плохая реклама.	Недостаточный управленческий опыт, еще не сформировавшийся имидж фирмы.
Возмож-ности	Переход к более эффективным стратегиям, льготное налогообложение,  привлечение  инвесторов.	Расширение специализации, появление новых технологий и оборудования, привлечение инвесторов.	Расширение специализации, выход на новые рынки, привлечение инвесторов, снижение процентных ставок по кредиту.

4.4 Стратегия проникновения  на рынок и ценовая политика 

 

Главной целью проектируемого предприятия является проникновение на рынок и последующее расширение рыночной доли. Главной стратегией предприятия должна стать комплексная стратегия по предоставлению услуг более высокого качества и более низким ценам, а также расширение ассортимента услуг. Исходя из этого, стратегией маркетинга избирается стратегия расширения спроса за счет стимулирования объема продаж, ценовой политики и неценовых факторов конкурентной борьбы, создания положительного имиджа фирмы.

Исходя из целей и стратегии маркетинга, а также с учетом сезонного характера спроса и его высокой эластичности в зимний период времени и более низкой эластичности в летний период времени, установление цен будет осуществляться  методом «издержки плюс прибыль», с учетом величины ожидаемого спроса и поведения конкурентов. Цены на бланки и печать будут рассчитываться исходя из уровня спроса и издержек и целевой прибыли.  Главным элементом ценовой политики фирмы должно стать введение количественного учета участия в продажах клиентов, с целью предоставления х скидок с цены. Делаться это будет по средством выдачи карточек на скидку, с отмечаемым количеством участия карты в продажах. Это позволит привлечь и сохранять постоянных клиентов и стабилизировать объем спроса.

Исходя из того, что на рынке присутствует значительное число конкурентов, и агрессивная политика цен может привести к негативным последствиям, основной идеей стратегии ценообразования фирмы в области установления цен на бланки и заполнение, и услуги печати является постепенное снижение цен на основании скидок постоянным клиентам и незначительное общее снижение цен.  Такая стратегия будет способствовать привлечению постоянных клиентов, как за счет скидок, так и за счет высокого качества обслуживания покупателей.

Цена на услуги для постоянных клиентов будет оставаться постоянной, но в зависимости от количества предоставляемых услуг будут вводиться скидки. Кроме того, будет производиться снижение и общих цен для всех потребителей. Планируется также введение льгот на бланки и документы для пенсионеров.

 

Таблица 10 -  Система накопительных скидок

 

Услуга	Накопительное количество услуг
	10	25	50	100	150	200	250	400	450	500	550
	Скидка, %
Количество бланков	5	6	7	9	11	13	15	17	19	21	23
Услуги печати	0	0	3	5	6	7	8	12	15	17	20